Ekonomi- och verksamhetsuppföljning. Period:

Transkript

1 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Period:

2 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Februarirapporten Junirapporten Augustirapporten Oktoberrapporten Helår, tema genomströmning Tertial I, tema utbildningsprognos Halvår, tema jämställdhet Tertial II, tema nybörjare Denna rapport är en uppföljning av året 24 och har temat genomströmning. Temat innebär att det, vid sidan av en övergripande uppföljning, finns ett avsnitt med fokus på genomströmning. Definitioner finns i slutet av rapporten. Rapporten är en del av det rapportpaket som levereras till ledningen för KTH och vars syfte är att tillgodose ledningens önskemål om en samlad uppföljning av KTH, totalt och i vissa fall uppdelat per skola. Utöver dessa årliga rapporter presenteras Indikatorrapporten årligen i april, avseende de senaste fyra åren. Den speglar ranking och de mätbara målen i KTH:s utvecklingsplan. Innehållsförteckning Rektors kommentarer till utfallet i årsrapporten Resultaträkning i mnkr med jämförelser 5 och för anslags- och studieavgiftsfinansierad utbildning 6 Examina på grund- och avancerad nivå 8 Examina på forskarnivå 9 Personal utveckling de senaste fem åren, mätt i årsarbetskrafter Genomströmning efter år Genomströmning efter halva studietiden 2 Examinationsgrad efter nominell studietid + år 3 Bilaga : Resultaträkning i mnkr med jämförelse bakåt, per halvår 5 Bilaga 2: och för anslagsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 2 Bilaga 3: och för studieavgiftsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 2 Bilaga 4: Ett antal poster ur ekonomisystemet, per skola, samt antal årsarbetskrafter, per skola 22 Bilaga 5: Definitioner

3 Rektors kommentarer Ekonomiskt utfall Det ekonomiska resultatet för KTH 24 är något bättre än de prognoser som har lagts under året. Med tanke på KTH:s omsättning är det dock små procentuella skillnader. En förklaring till årets resultat är att den nationella styrelsen för SciLifeLab inte fattat beslut om fördelning av delar av de 94 mnkr som KTH erhållit i anslagsmedel. Av årets anslag återstod 34 mnkr att fördela mellan, KI, KTH, SU och UU. Det resultat och myndighetskapital som uppstår till följd av detta är inte fritt för KTH att disponera utan öronmärkt för kommande aktiviteter inom SciLifeLab. Ytterligare en förklaring till årets resultat är att antalet helårsstudenter och helårsprestationer blev högre än prognostiserat, därmed kunde KTH, förutom årets takbelopp på 33 mnkr, hämta hem 25 mnkr av det sedan tidigare år sparade anslaget. KTH:s omsättning uppgår till 4637 mnkr, mätt som verksamhetens intäkter inklusive bidrag för finansiering av transfereringar, och har ökat med 5, procent jämfört med föregående år. Den största delen av ökningen kommer från statliga anslag. En del i detta är en konsekvens av schemaomläggningen 23/4 som innebar en engångsnedgång i utbildningsintäkterna 23. De externa bidragsintäkterna ökade marginellt med 27 miljoner kronor. Intäkterna inom grundläggande högskoleutbildning utgör 3, procent av de totala intäkterna vilket är en ökning med,4 procentenheter jämfört med föregående år. Verksamhetens kostnader ökade under 24 med 3,2 procent men nu med en något lägre takt än tidigare år. Framförallt är det personalkostnaderna som ökar i takt med de nyrekryteringar som genomförs men även lokalkostnaderna har ökat. SciLifeLab står för en ökning med ungefär mnkr jämfört med tidigare år. Ytterligare ett hus togs i drift tredje kvartalet 23 och ökningen av kostnaden har därmed fått full effekt 24. KTH står som hyrestagare för alla lokaler och fakturerar KI och SU efter deras nyttjande. KTH har under 24 lämnat lokaler i FORUM, i Kista, vilket har medfört en engångshyra om 5,5 mnkr. Avskrivningarna har minskat under några år men redan i början av 25 ser vi en vändning bland annat på grund av investeringen i KTH:s nya superdator Beskow. De oförbrukade bidragen (förskotten) har minskat med 7 mnkr under året och uppgår nu till 99 mnkr. Samtidigt har de upplupna bidragsintäkterna (fordringar) på externa finansiärer ökat med 3 mnkr till 36 mnkr. De statliga externa finansiärerna har uppmanats att betala ut medel efter förbrukning och inte som förskott. Detta kommer att påverka utvecklingen av både förskott och fordringar framöver. KTH:s myndighetskapital uppgår till 755 mnkr vilket motsvarar ungefär 8 procent av omsättningen enligt ovanstående definition. KTH:s långsiktiga mål är att myndighetskapitalet ska uppgå till procent av omsättningen. Myndighetskapitalet inom forskning och forskarutbildning har ökat från 2 till 22 procent och inom grundutbildning från 5 till 8 procent under 24. Verksamhetens utfall Antalet helårsstudenter och helårsprestationer för 24 ligger något över det som KTH prognostiserat. Det innebär att KTH för 24 kom något över (25 mnkr) takbeloppet ( 33 mnkr) från regeringen. KTH kunde dock avräkna samtliga helårsstudenter och helårsprestationer eftersom vi hade sparat anslag från föregående år då vi inte kunde avräkna hela takbeloppet. 23 hade KTH en lägre produktion av helårsstudenter och helårsprestationer än normalt vilket berodde på att läsårsplaneringen ändrades och året därför saknade en del av registreringar och examination. Från 24 innehåller kalenderåret åter all examination som hör till ett helt år.

4 Antalet examina är fler än de senaste åren. Det gäller samtliga yrkesexamina: arkitekt, civilingenjör och högskoleingenjör. Antalet teknologie masterexamina är något färre än 23 men fler än tidigare år. Den stora volymen masterexamina beror dels på att det stora antalet masterstudenter som antogs innan studieavgifterna infördes tagit examen under 22 och 23 samt att allt fler civilingenjörsstudenter nu också tar ut en masterexamen. Civilingenjörsstudenterna ligger också bakom den stora ökningen av kandidatexamina. Antalet forskarexamina är fortsatt högt och när det gäller doktorsexamen har KTH aldrig tidigare examinerat så många doktorer under ett år. Den kraftiga ökningen av doktorer hänger bland annat ihop med den kraftiga expansionen inom forskningen som pågått de senaste fem-sex åren. Antalet antagna till forskarutbildning har dock gått ner de senaste två åren samtidigt som tillväxten inom forskningen inte heller är lika stor som tidigare. 24 började 355 nya betalande studenter på KTH. Det är en ökning med drygt 3 procent sedan året innan. Antalet helårsstudenter var 42 vilket är en ökning med knappt 3 procent sedan året innan. Över 9 procent av de betalande studenterna finns inom masterutbildningarna. Antalet anställda har mellan 29 och 24 ökat med cirka 25 procent. Under samma tid ökade KTH:s intäkter med ungefär miljard kronor vilket är en ökning på drygt 3 procent. Detta illustrerar den stora tillväxt som skett under denna tid, framförallt inom forskningen. Utbildningen har minskat något från 22. Antalet anställda har ökat under 24 med 5 årsarbetskrafter vilket är nästan en halvering av ökningstakten som varit de närmaste två föregående åren. Antalet lärare är marginellt färre och antalet doktorander med anställning är något fler än året innan. Mindre ökningar i personalen finns inom grupperna forskare och forskningsingenjörer samt inom teknisk och administrativ personal. Tema genomströmning Hög genomströmning och examination inom KTH:s utbildningar är ett centralt mål och ledningens uppfattning är att såväl genomströmning som examinationsgrad kan och bör höjas generellt. Indikatorerna i rapporten visar poängutfall per programtyp efter ett års studier (sidan ), poängutfall halvvägs i utbildningen (sidan ) och examinationsgrad efter nominell studietid plus ett år (sidan 2). Indikatorerna presenteras som linjediagram över fyra år. Indikatordiagrammen visar utfallet för hela KTH avseende programtyp. De enskilda indikatorerna har för de flesta programtyper inte förändrats i någon högre grad. Minskningen av examinationsgraden för civilingenjörer och arkitekter har inte fortsatt. Men genomströmning och examinationsgrad är alltså fortsatt låg och ambitionen att höja desamma kvarstår. De enskilda programmen har inbördes, och relativt hela KTH, mycket varierande genomströmning och kan vart och ett bidra till en ökad genomströmning och examination. Det finns en uppföljningsrapport där varje enskilt program kan skapa ett linjediagram för varje genomströmningsindikator och jämföra det med andra program och KTH i stort. Rapporten syftar till att vara ett verktyg för att initiera och följa en positiv utveckling av genomströmningen i KTH:s samtliga utbildningsprogram. 2

5 Resultaträkning med jämförelse Externredovisning mnkr Utfall år: 24 tom period: December Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 24 Budgetavv. Riktpunkt:,% Intäkter Intäkter av anslag ,% ,7% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,7% 42,7% Intäkter av bidrag ,7% 7 94,3% Finansiella intäkter ,4% 68,4% Summa: Verksamhetens Intäkter ,% ,2% Kostnader Kostnader för personal ,2% ,2% Kostnader för lokaler ,7% 75 3,2% Övriga driftskostnader ,3% 745 9,2% Finansiella kostnader ,5% 5 83,5% Avskrivningar och nedskrivningar ,3% 93 88,8% Summa: Verksamhetens Kostnader ,2% ,8% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 2 35,% Summa: Res fr Andelar i Hel- & Deläda 2 35,% Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin av bidrag ,9% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag 8 9 3,% 42 28,7% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,4% Lämnade bidrag ,4% 42 95,6% Summa: Transfereringar / / Resultat från dotterföretag och transfereringar 2 35,% ets kapitalförändring

6 Utbildning på grund och avancerad nivå Utfall år: 24 tom period: December Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 24 Budgetavv. Riktpunkt:,% Intäkter Intäkter av anslag ,% 32 3,% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,7% 94 99,5% Intäkter av bidrag ,9% 6 4,% Finansiella intäkter 2 4,7% 62,3% Summa: Verksamhetens Intäkter ,9% 288 2,5% Kostnader Kostnader för personal ,4% 755 2,2% Kostnader för lokaler ,% 29 96,% Övriga driftskostnader ,5% 224 9,7% Finansiella kostnader 3,% 84,9% Avskrivningar och nedskrivningar ,9% 9 4,% Summa: Verksamhetens Kostnader ,5% 29 99,5% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Deläda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin av bidrag 3 25,% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,6% 36 79,6% Övriga erh. medel för fin. av bidrag 2 46,7% Lämnade bidrag ,8% 36 88,6% Summa: Transfereringar / / Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Utfall år: 24 tom period: December Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 24 Budgetavv. Riktpunkt:,% Intäkter Intäkter av anslag ,3% 5 2,4% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,7% 226 3,6% Intäkter av bidrag 54 58,4% ,% Finansiella intäkter ,2% 69,3% Summa: Verksamhetens Intäkter ,% ,7% Kostnader Kostnader för personal ,4% ,2% Kostnader för lokaler 458 4,8% 424 8,% Övriga driftskostnader ,6% 52 9,% Finansiella kostnader ,9% 4 83,2% Avskrivningar och nedskrivningar ,9% 74 83,% Summa: Verksamhetens Kostnader ,4% ,6% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 2 35,% Summa: Res fr Andelar i Hel- & Deläda 2 35,% Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin av bidrag ,8% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,5% ,8% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,7% Lämnade bidrag ,4% ,2% Summa: Transfereringar,% / Resultat från dotterföretag och 2 35,% transfereringar ets kapitalförändring

7 Helårsstudenter och helårsprestationer ( och ) Utfall till och med period 242 Skola: KTH Total Summa och per typ av finansiering Antal, ackumulerat under året Total Anslagsfinansierad utbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat över året Total Studieavgiftsfinansierad utbildning Antal, ackumulerat över året

8 Examina Antal utfärdade examina till och med period 242 Skola: KTH Total Grund- och avancerad nivå Arkitektexamen Civilingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Högskoleingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Teknologie masterexamen 2 hp

9 Antal, ackumulerat under året Teknologie magisterexamen 6 hp Antal, ackumulerat under året Teknologie kandidatexamen 8 hp Högskoleexamen 2 hp Teknologie magisterexamen 24 hp Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

10 Examina Antal utfärdade examina till och med period 242 Skola: KTH Total Forskarnivå Doktorsexamen Licentiatexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

11 Personal - utveckling senaste fem åren Mått: Antal årsarbetskrafter Hela KTH Lärare Professor Lektor Bitr lektor ¹) Forskarassistent Adjunkt och gästlärare Forskare och forskningsingenjör Forskarstuderande Adm inkl bibl-personal Teknisk personal Lärare Forskare och forskningsingenjör Forskarstuderande Teknisk personal Adm inkl bibl-personal ¹) i biträdande lektor ingår fr o m 24 även forskarassistenter 9

12 Genomströmning efter år Ark-, Civiling-, Civiling-lärarutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Ark+Civ+Civlär 27-3 hp Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Högskoleingenjörsutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Högskoleing 8 hp Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Kandidatutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Kandidat 8 hp Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Masterutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Master 2 hp Genomströmning för ett eller flera utbildningsprogram kan tas fram i VIS-rapporten VG3.

13 Genomströmning efter halva studietiden Ark-, Civiling-, Civiling-lärarutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Ark+Civ+Civlär 27-3 hp Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Högskoleingenjörsutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Högskoleing 8 hp Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Kandidatutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Kandidat 8 hp Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Masterutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Master 2 hp Genomströmning för ett eller flera utbildningsprogram kan tas fram i VIS-rapporten VG3.

14 Examinationsgrad efter nominell studietid + år Ark-, Civiling-, Civiling-lärarutbildning Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Ark+Civ+Civlär 27-3 hp Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, Högskoleingenjörsutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Högskoleing 8 hp Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, Kandidatutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Kandidat 8 hp Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, Masterutbildning 2/2 2/22 22/23 23/24 Läsår Master 2 hp Genomströmning för ett eller flera utbildningsprogram kan tas fram i VIS-rapporten VG3. 2

15 BILAGOR

16 Resultaträkning med jämförelse (helår och halvår) Externredovisning mnkr Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 2 Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag 2 Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar 2 ets kapitalförändring

17 Utbildning på grund och avancerad nivå Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag 2 Lämnade bidrag Summa: Transfereringar ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 2 Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag 2 Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar 2 ets kapitalförändring

18 Helårsstudenter och helårsprestationer ( och ) Utfall till och med period 242 Skola: KTH Total Anslagsfinansierad utbildning Civilingenjörs- och arkitektutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Högskoleingenjörsutbildning Antal, ackumulerat under året

19 Antal, ackumulerat under året Magisterutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Masterutbildning Antal, ackumulerat under året

20 Antal, ackumulerat under året Kandidatutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Tekniskt basår, teknisk bastermin Antal, ackumulerat under året

21 Antal, ackumulerat under året Högskoleutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Inkommande utbytesstudenter Antal, ackumulerat under året

22 Antal, ackumulerat under året Vidareutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Lärarutbildning Antal, ackumulerat under året

23 Helårsstudenter och helårsprestationer ( och ) Utfall till och med period 242 Skola: KTH Total Studieavgiftsfinansierad utbildning Antal, ackumulerat över året Masterprogram Antal, ackumulerat över året Antal, ackumulerat över året Övriga Antal, ackumulerat över året

24 Ett antal poster Tkr ABE BIO CHE CSC ECE EES ICT ITM SCI STH SUMMA Skolor * Oförbrukade bidrag Myndighetskapital Myndighetskapital Utbildning Myndighetskapital Forskning ets kapitalförändring ets kapitalförändring Utbildning ets kapitalförändring Forskning Intäkter Totalt varav Interna intäkter varav Bidragsintäkter Kostnader Totalt varav Personalkostnader varav Lokalkostnader varav Täckningsbidrag TBK till central KTH-nivå Transfereringar Utbetalningar sarbetskrafter totalt, inkl övriga * ) Summa Skolor är inte lika med summan av hela KTH. Summa hela KTH visar endast externredovisningen och i varje skolas siffra ingår även internredovisningen. Uppgiter för KTH-centralt är inte heller medtagna. 2

25 Definitioner Anslagsfinansierad utbildning Forskare och forskningsingenjörer Forskarstuderande (personal) Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras med statligt anslag baserat på antal helårsstudenter och helårsprestationer. Till kategorin räknas forskare, gästforskare, seniorforskare, senior lärare, forskningsingenjör samt postdoktor. Här ingår doktorander med anställning och utbildningsbidrag, FOFU-ingenjörer samt assistenter med utbildningsbidrag. Genomströmning efter år Genomströmning efter halva studietiden Examinationsgrad efter nominell studietid + år Helårsprestationer () Helårsstudenter () Lärare Nybörjare på program Studieavgiftsfinansierad utbildning Utbytesstudent sarbetskrafter Medianen av summa högskolepoäng efter år dividerad med 6, för nybörjarna på programmen. Medianen av summa högskolepoäng efter halva studietiden dividerad med nominellt poängantal, för nybörjarna på programmen. Andel av nybörjarna som har den examen som respektive program syftar till, vid KTH, efter nominell studietid + år. Summa avklarade högskolepoäng på kurs/delkurs, under en viss period, dividerat med 6. Antalet studenter, som är förstagångsregistrerade eller fortsättningsregistrerade på ett kurstillfälle, multiplicerat med kurstillfällets högskolepoängomfattning, under en viss period, dividerat med 6. Även utbytesstudenters utresor ingår på motsvarande sätt. Här ingår: professorer, lektorer, biträdande lektorer, forskarassistenter, adjunkter och gästlärare. Antagna, utom antagna till senare del, med godkänt eller underkänt resultat inom antagningsprogrammet efter 5/9 (kallas även Nybörjare enligt Ung ingenjör.) Endast program med höstterminsstart är medräknade. Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras av studieavgifter, vilka betalas av studenter eller via stipendier. Student som deltar i ett formaliserat utbyte mellan lärosäten i Sverige och andra länder inom avtal. Redovisningarna kan innehålla avrundningseffekter. 22