Totalbudget för Lunds universitet 2011

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Totalbudget för Lunds universitet 2011"

Andreas Persson
för 7 år sedan
Visningar:

1 BESLUT 1(6) Dnr EK 2010/41 Styrelsen Totalbudget för Lunds universitet 2011 Budgeterat underskott 2011 uppgår till 165 mnkr fördelat på ett underskott inom utbildningen på 108 mnkr och forskningen på 57 mnkr. Särskilda satsningar under 2011 av det universitetsgemensamma myndighetskapitalet på sammanlagt 118 mnkr. Fortsatt överproduktion av helårsstudenter och helårsprestationer inom utbildning på grund- och avancerad nivå. Beräknat utgående myndighetskapital 2011 på mnkr. Totalbudget Lunds universitets totalbudget för 2011 visar ett underskott på 165 mnkr att jämföra med ett konstaterat överskott 2010 på 405 mnkr. Totalbudgetens underskott fördelar sig med 108 mnkr inom utbildningen och 57 mnkr inom forskningen. Universitetet har under några år visat ett positivt resultat som nu ska börja användas för att finansiera åtgärder inom både utbildning och forskning för att stärka universitetets ställning såväl nationellt som internationellt. Totalbudgeten bygger på verksamhetens budgetar, och de satsningar som görs visas främst i form av ökade personalkostnader (+10 procent) och ökade driftskostnader (+ 25 procent). Som jämförelse kan nämnas att ökningen mellan 2010 och 2009 uppgick till fem procent för personalkostnaderna och sex procent för driftskostnaderna. Med utgångspunkt från 2010 är ökningen av verksamheten mycket kraftig under 2011 och att den önskade tillväxten verkligen uppnås bör följas noga i kvartalsrapporter och delårsrapport. Särskilda satsningar 2011 Budgeten på universitetsgemensam nivå är underbalanserad med 118 mnkr som en del av strategin för att nå den av universitetsstyrelsen fastställda verksamhetsnivån. På den universitetsgemensamma nivån är målet att myndighetskapitalet ska uppgå till 0 procent (forskningen) respektive 2 procent (utbildningen) av kostnaderna inom forskning och utbildning. Av de 118 mnkr avser 73 mnkr utbildning och 45 mnkr forskning.

2 Universitetsstyrelsen har i resursfördelningsbeslutet redan fattat beslut om åtgärder för 76 mnkr, och i totalbudgeten ingår utöver dessa åtgärder för 42 mnkr. Åtgärderna specificeras i nedanstående tabeller. 2 Av universitetsstyrelsen redan beslutade åtgärder mnkr Kompensation till samtliga områden för gemensamma kostnader 24 Forskningsinfrastruktur 20 Garanti för avgiftsfinansierade utbildningsplatser 13 Prioriterade utökningar av utbildningsuppdraget 10 Utbyggnad av Campus Helsingborg, hst och hpr i uppdrag 6 Kompensation övergång ny resursfördelningsmodell GU (område K och S) 3 Summa 76 Ytterligare åtgärder som ingår i totalbudgeten 2011 mnkr Rektors strategiska forskningsmedel, utnyttjande av återstående myndighetskapital 18 Campusutveckling 10 Kapital till rektors förfogande 6 Studieavgifter tredje land (stödfunktioner, marknadsföring mm) 6 Strategiska utbildningsmedel, utnyttjande av återstående myndighetskapital 2 Summa 42 Utbildningsuppdraget 2011 Inom utbildning på grund- och avancerad nivå fortsätter överproduktionen av antalet helårsstudenter och helårsprestationer. Lunds universitet har redan under 2010 börjat spara prestationer. Sparade prestationer kan utnyttjas längre fram om universitet inte når upp till takbeloppet. Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkterna för 2011 är beräknade till 37 mnkr och räntekostnaderna till 13 mnkr. Intäkter av resultatandelar beräknas till 2 mnkr. I regleringsbrevet för 2011 har regelverket för upplåning förändrats. Den genomförda regelförändringen har ingen praktisk betydelse för universitetet eftersom tillgångs- och skuldräntan hos Riksgälden är densamma.

3 Kommentarer till totalbudget 2011 En fördelning av de olika intäkts- och kostnadsslagen redovisas i bilaga 1, Ekonomisk rapport totalbudget. 3 Budget 2011 jämfört med utfall 2010 (mnkr) Budget Utfall Förändring % Intäkter ,5% Kostnader ,8% Resultat Lunds universitets totalbudget för 2011 redovisar intäkter på totalt mnkr inklusive transfereringar och uppbörd. Ökningen på 162 mnkr jämfört med 2010 beror på en budgeterad ökning av bidragen. Anslagsmedlen visar en minskning eftersom det utnyttjande av anslagssparande som gjorts 2010 inte är möjligt under Under 2010 minskade bidragsintäkterna men 2011 års budgeterade belopp innebär en ökning som ligger 25 mnkr över 2009 års nivå. Bidragsinkomsterna (inflödet) under 2010 uppgick till mnkr vilket är 60 mnkr lägre än 2009, medan de ackumulerade oförbrukade bidragen per 31 december 2010 uppgick till mnkr en kraftig ökning jämfört med tidigare år. Nedanstående diagram visar utvecklingen av oförbrukade bidrag, bidragsinkomster och bidragsintäkter under de senaste åren Miljoner kronor Oförbrukade bidrag Bidragsinkomster Bidragsintäkter Kostnaderna inklusive transfereringar och uppbörd är budgeterade till mnkr. Det är främst personalkostnader (+10 %) och driftskostnader (+ 25 %) som ökar genom de satsningar som är planerade.

4 Budgeten fördelar sig mellan utbildning och forskning enligt nedanstående tabell. 4 Budget 2011 jämfört med utfall 2010 (mnkr) Budget Utfall Förändring % Utbildning Intäkter ,8% Kostnader ,0% Resultat Forskning Intäkter ,2% Kostnader ,4% Resultat Totalt resultat Totalbudget per område I nedanstående tabeller visas budgeterat resultat per område jämfört med utfall 2010 fördelat på utbildning och forskning. Område tekniska kst omfattar bland annat alla styrelsens och universitetsledningens prioriterade åtgärder. Område Utbildning, resultat (mnkr) Budget 2011 Utfall 2010 Förändring LTH Natur Juridik Samhällsvet EHL Medicin Konst HT USV Gemensam verksamheter Tekniska kst Totalt resultat

5 Område Forskning, resultat (mnkr) Budget2011 Utfall 2010 Förändring LTH Natur Juridik Samhällsvet EHL Medicin Konst HT USV Gemensam verksamheter Tekniska kst Totalt resultat Myndighetskapital Universitetets områden liksom den universitetsgemensamma nivån redovisar planerade satsningar av myndighetskapitalet under perioden 2012 till 2014 som en del av strategin för att nå den av universitetsstyrelsen fastställda verksamhetsnivån, se bilaga 2 Myndighetskapital Lunds universitet I nedanstående tabeller visas beräknat utgående myndighetskapital per område fördelat på utbildning och forskning. Beräkningen görs genom att verkligt utgående myndighetskapital 2010 summeras med budgeterat resultat för Myndighetskapitalet redovisas exklusive statskapital, donationskapital och resultatandelar i dotterföretag. Beräknat myndighetskapital utbildning utgående budget beräknat LTH Natur Juridik Samhällsvet EHL Medicin Konst HT USV Gemensam verksamhet Tekniska kst Totalt

6 6 Beräknat myndighetskapital forskning utgående budget beräknat LTH Natur Juridik Samhällsvet EHL Medicin Konst HT USV Gemensam verksamhet Tekniska kst Totalt MBL-förhandling av totalbudgeten har ägt rum den 8 februari Bilagor: Ekonomisk rapport totalbudget 2011 Myndighetskapital Lunds universitet

7 Lunds Universitet Totalbudget Dnr EK 2010/41 (mnkr) budget utfall avvikelse avvikelse % utfall utfall budget Totalt Intäkter Anslag ,8% Avgifter ,5% Bidrag ,9% Finansiella intäkter ,4% Transfereringar och uppbörd ,5% Summa intäkter ,5% Kostnader Personal ,9% Lokaler ,4% Övrig drift ,8% Finansiella kostnader ,7% Avskrivningar ,5% Transfereringar och uppbörd ,5% Summa kostnader ,8% Kapitalförändring Utbildning budget utfall avvikelse avvikelse % utfall utfall budget Summa intäkter ,8% Summa kostnader ,0% Kapitalförändring Forskning/forskarutbildning budget utfall avvikelse avvikelse % utfall utfall budget Summa intäkter ,2% Summa kostnader ,4% Kapitalförändring

8 Myndighetskapital Lunds Universitet Dnr EK 2010/41 mnkr Planerad användning Utgående kapital Kapital att förbruka per Utgående kapital Återstående kapital att förbruka Område Utb Fo Total Utb Fo Total Utb Fo Utb Fo Utb Fo Utb Fo Utb Fo Total Utb Fo Total LTH Natur Juridik Samhällsvet EHL Medicin Konst HT USV Tot verks Campus Hbg Gemensam verks Tekniska kst Tot övr Tot LU Statskap mm Summa Kapital att förbruka Kapital att förbruka består av utgående myndighetskapital minus 5 % (utbildning) resp 7% (forskning) av kostnaderna För universitetsgemensam verksamhet 2 resp 0% av kostnaderna. Observera att enligt universitetsstyrelsen beslut kan myndighetskapitalet variera med mellan fem och tio procent av kostnaderna :09 G:\ekonomienheten\Avd Budget och uppföljning\budget\budget 2011\Slutversion totalbudget 2011\Myndighetskapital Lunds universitet xlsx Överskjut kapital T styr mnkr

Relevanta dokument

BESLUT. myndighetskapital.

BESLUT. myndighetskapital. BESLUT 2013-02-15 1(5) Dnr EK 2012/63 Styrelsen Totalbudget för Lunds universitet 2013 Budgeterat underskott 2013 uppgår till 304 miljoner kronor fördelat på ett underskott inom utbildningen på 142 miljoner