Delårsrapport för januari juni 2013

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Delårsrapport för januari juni 2013"

Daniel Mattsson
för 5 år sedan
Visningar:

2 Stockholm, Delårsrapport för januari juni 2013 Ekonomiskt resultat och prognos De senaste åren har KTH uppvisat stora positiva resultat. Detta har varit en följd av att intäkter, bland annat ökade anslag kopplade till de strategiska forskningsområdena, kommit in innan verksamheten hunnit byggas upp. Verksamheten, som varit under uppbyggnad, är nu i full gång och därmed ökar kostnaderna och överskottet minskar helt enligt plan. Kapitalförändringen för 2012 var 58 mnkr vilket nästan var en halvering jämfört med För 2013 har KTH prognostiserat ett positivt resultat på 10 mnkr. I samband med delårsrapporten för 2013 uppvisar KTH ett positivt resultat på 30 mnkr, samma period 2012 var resultatet negativt, -17 mnkr. Under året har KTH tilldelats anslag, 190 mnkr för 2013, kopplade till den utbyggda satsningen inom SciLifeLab. och läkemedelsutveckling. Under våren 2013 fattades beslut om forskningspropositionen och KTH tilldelades samordningsuppdraget för SciLifeLab. En nationell styrelse för SciLifeLab. bildades i maj och de har att fatta beslut om hur anslaget ska fördelas mellan de deltagande lärosätena, KTH, Karolinska Institutet, Stockholms universitet och Uppsala universitet. KTH bedömer att man borde ha transfererat ungefär 72 mnkr till de övriga lärosätena under första halvåret. Att transfereringen inte kunnat ske har haft en positiv inverkan på KTH:s resultat med motsvarande belopp, därtill kommer att KTH ännu inte kunnat förbruka sin del av det extra anslaget. 1(7)

3 Resultat (mnkr) Verksamhetens intäkter 2 040, ,0 Verksamhetens kostnader 2 010, ,8 Summa Verksamhetsutfall 29,7-16,8 Resultat från andelar i dotterföretag 0,0 0,0 Transfereringar - Erhållna medel för bidrag 126,4 109,9 Transfereringar - Lämnade bidrag 126,4 109,9 Årets kapitalförändring 29,7-16,8 Resultat per verksamhetsgren (mnkr) Grundläggande högskoleutbildning -39,9 0,4 Forskning/forskarutbildning 69,5-17,2 Årets kapitalförändring 29,7-16,8 PROGNOS UTFALL Resultat (mnkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Årets kapitalförändring Resultat per verksamhetsgren (mnkr) Grundläggande högskoleutbildning Forskning/forskarutbildning Årets kapitalförändring Intäkter Verksamhetens intäkter har ökat med 139 mnkr (7,3 procent) i förhållande till samma period föregående år. De sammanlagda intäkterna av anslag har ökat med 76 mnkr. Anslaget för forskning och forskarutbildning har ökat med 98 mnkr där 95 mnkr förklaras med det ökade anslaget kopplat till SciLifeLab. enligt forskningspropositionen medan grundutbildningsanslaget minskat med 22 mnkr. 2(7)

4 Bidragsintäkterna har ökat med 55 mnkr. De största bidragen kommer från Vetenskapsrådet (161 mnkr), EU (125 mnkr) och Vinnova (80 mnkr). Intäkter av avgifter och andra ersättningar har ökat med 14 mnkr till följd av ökning av antalet avgiftsstudenter (88 HST). Intäkter Verksamhetens intäkter (mnkr) Intäkter av anslag 1 082, ,0 Intäkter avgifter och andra ersättningar 175,0 160,7 Intäkter av bidrag 775,9 721,1 Finansiella intäkter 7,6 14,2 Summa Verksamhetens intäkter 2 040, ,0 Kostnader Kostnaderna har ökat med 92 mnkr (4,8 procent) i förhållande till samma period föregående år. Personalkostnaderna har ökat med 37 mnkr. Den kraftiga ökning av heltidsekvivalenter som vi sett på senare år har nu avtagit. Lokalkostnaderna har ökat med 34 mnkr i förhållande till första halvåret Närmare 10 mnkr av de ökade lokalkostnaderna härrör till saneringskostnader för marken där de nya lokalerna för Arkitetkurskolan byggs. Sedan första januari 2013 betalar KTH hela lokalkostnaden för SciLifeLab, KTH fakturerar därefter Karolinska Institutet och Stockholms Universitet för deras del av lokalytan. Driftskostnaderna har ökat med 21 mnkr och härrör främst till kostnader förknippade med verksamheten. Kostnader Verksamhetens kostnader (mnkr) Kostnader för personal 1 233, ,0 Kostnader för lokaler 342,5 308,8 Övriga driftkostnader 340,3 318,9 Finansiella kostnader 2,4 0,0 Avskrivningar och nedskrivningar 92,6 95,1 Summa Verksamhetens kostnader 2 010, ,8 3(7)

5 Vissa balansposter Fordringar på externa finansiärer (upparbetade kontrakt där betalning ännu inte skett, i balansräkningen benämnda upplupna bidragsintäkter) har ökat med 28 mnkr (9,9 procent jämfört med samma period föregående år) och uppgår nu till 314 mnkr, precis som de gjorde i samband med helårsrapporten för De största fordringarna finns på EU (147 mnkr) och Wallenbergstiftelserna (58 mnkr). Förskotten (inbetalda men ej förbrukade bidragsmedel och i balansräkningen benämnda oförbrukade bidrag) har minskat. Minskningen är 92 mnkr jämfört med samma period föregående år och de oförbrukade bidragen uppgår nu till 971 mnkr. De största bidragsgivarna är Vetenskapsrådet (248 mnkr), EU (127 mnkr) och Formas (87 mnkr). Kapital Kapitalförändringen (resultatet) uppgår totalt till + 30 mnkr (-17 mnkr för samma period föregående år). Myndighetskapitalet uppgår till 691 mnkr och prognosen för helåret är ett positivt resultat på 10 mnkr. Övrigt Delårsrapporten är upprättad i enlighet med de föreskrifter och regler som gäller för statliga universitet och högskolor. Dessa är främst: Förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag Förordningen (2000:606) om myndigheters bokföring Myndighetsförordningen (2007:515) Förordningen (2007:515) Förordning (2007:603) om intern styrning och kontroll Regleringsbrev för budgetåret 2013 avseende anslag till universitet och högskolor m.m. 4(7)

6 Resultaträkning tkr Verksamhetens intäkter 2013 Delår 2012 Delår 2013 Prognos 2012 Helår Intäkter av anslag Intäkter avgifter och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftkostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa Verksamhetens kostnader Summa Verksamhetsutfall Resultat från andelar i hel- och delägda företag Transfereringar Medel som erhållits fr statens budget för finansiering av bidrag Medel som erhållits fr myndigheter för finansiering av bidrag Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag Lämnade bidrag Saldo transfereringar Årets kapitalförändring Resultaträkning per verksamhetsgren Grundläggande högskoleutbildning Forskn/forskarutbildning tkr Totalt Grund- Beställd Uppdrags- Forskn och Uppdragsutbildning utbildning utbildning forskarutb forskning Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag Intäkter avgifter och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftkostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa Verksamhetens kostnader Summa Verksamhetsutfall Resultat från andelar i hel- och delägda företag Transfereringar Medel som erhållits fr statens budget för finansiering av bidrag Medel som erhållits fr myndigheter för finansiering av bidrag Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag Lämnade bidrag Saldo transfereringar Årets kapitalförändring (7)

7 Balansräkning Tkr TILLGÅNGAR I. Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling Rättigheter och andra immateriella tillgångar II. Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet Maskiner, inventarier, installationer m.m Pågående nyanläggningar Förskott avseende materiella anläggningstillgångar III. Finansiella anläggningstillgångar Andelar i hel- och delägda företag Andra långfristiga värdepappersinnehav VI. Fordringar Kundfordringar Fordringar hos andra myndigheter Övriga fordringar VII. Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader Upplupna bidragsintäkter Övriga upplupna intäkter VIII. Avräkning med statsverket 0 0 Avräkning med statsverket 0 0 IX. Kortfristiga placeringar 0 0 Värdepapper och andelar 0 0 X. Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret Kassa och bank Summa Tillgångar (7)

KAPITAL OCH SKULDER 2013-06-30 2012-06-30 I.

8 KAPITAL OCH SKULDER I. Myndighetskapital Statskapital Resultatandelar i hel- och delägda företag Balanserad kapitalförändring Kapitalförändring enligt resultaträkningen III. Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktel Övriga avsättningar IV. Skulder m.m Lån i Riksgäldskontoret Skulder till andra myndigheter Leverantörsskulder Övriga skulder Depositioner Förskott från uppdragsgivare och kunder 0 0 V. Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader Oförbrukade bidrag Övriga förutbetalda intäkter Summa Kapital och Skulder Ansvarsförbindelser Statliga garantier för lån och krediter inga inga Övriga ansvarsförbindelser inga inga Anslagsredovisning Litt Anslag Ingående Årets tilldelning Totalt dispo- Utgifter som Utgående nibelt (tkr) överförings- enligt belopp avräknats överförings- belopp Reglerings- mot belopp brev anslagen 16 2:17 KTH: Grundutbildning (ramanslag) :17:1 Takbelopp (ram) :18 KTH:Forskn och forskarutbildn (ramanslag) :18:2 Basresurs (ram) SUMMA (7)

Relevanta dokument

Delårsrapport för januari - juni 2012

2012-08-15 Dnr V-2012-0001 Doss 31 Delårsrapport för januari - juni 2012 Inledning KTH har sedan höstterminen 2011 för första gången tagit ut studieavgifter för tredjelandsstudenter enligt förordningen