Ekonomi- och verksamhetsuppföljning

Transkript

1 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Period: Dec Jan Feb Helår tema genomströmning Nov Mars Tertial 2 tema nybörjare Okt Tema genomströmning April Indikatorrapport Sept Maj Halvår tema jämställdhet Aug Juli Juni Tertial tema utbildningsprognos

2 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Denna rapport är en uppföljning av året 27 och har även ett tematiskt avsnitt om genomströmning, inriktat på nybörjare inom KTH:s program på grundnivå och avancerad nivå. Rapporten är en del av det rapportpaket som levereras till ledningen för KTH och vars syfte är att ge en samlad uppföljning av KTH, totalt och i vissa fall uppdelat per skola. Innehåll Rektors kommentarer till utfallet 3 Resultaträkning i mnkr med jämförelser 5 och för anslags- och studieavgiftsfinansierad utbildning 6 Examina på grundnivå och avancerad nivå 8 Examina på forskarnivå 9 Personal, utveckling de senaste fem åren Tema genomströmning Genomströmning efter år Genomströmning efter halva studietiden 2 Examinationsgrad efter nominell studietid + år 3 Bilaga : Resultaträkning i mnkr med jämförelse bakåt, per halvår 5 Bilaga 2: och för anslagsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 2 Bilaga 3: och för studieavgiftsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 2 Bilaga 4: Ett antal poster ur ekonomisystemet, per skola, samt antal årsarbetskrafter, per skola 22 Bilaga 5: Definitioner

3 Rektors kommentarer Ekonomiskt utfall KTH har en fortsatt stark ekonomi och god ekonomiskt grund för fortsatta strategiska satsningar. För 27 uppvisar KTH ett positivt resultat om 4 mnkr, jämfört med 26 års resultat som var -4 mnkr. Budgeten för året var ett negativt resultat på -36 mnkr. Det ekonomiska resultatet fördelar sig med ett negativt resultat för verksamheten inom utbildning på grundnivå och avancerad nivå med -49 mnkr och med ett positivt resultat för verksamheten inom forskning och forskarutbildning med 63 mnkr. Den största avvikelsen mot budget uppvisar verksamheten inom forskning och forskarutbildning där resultatet budgeterades till -2 mnkr. En orsak till avvikelsen är att fakultetstjänster inte tillsatts i den takt som planerats. Underskottet inom utbildning på grund- och avancerad nivå var väntat. Under året har KTH haft en överproduktion av prestationer motsvarande 57 mnkr. Den samlade överproduktionen är nu större än procent av takbeloppet. Intäkter av avgifter och andra ersättningar inom utbildning på grund- och avancerad nivå har ökat med 38 mnkr vilket motsvarar 3 procent. Ökningen förklaras främst av att intäkter för studieavgifter ökat med 25 mnkr jämfört med föregående år och av ökad uthyrning av studentbostäder med 7 mnkr. Ökad uthyrning av studentbostäder medför motsvarande ökning av lokalkostnader. Lokalkostnaderna har ökat med 34 mnkr, vilket är en ökning med procent. Utöver utökad uthyrning av studentbostäder beror ökningen på nya hyresavtal, exempelvis för undervisningslokaler, och nya lokaler i Flemingsberg. Ny- och ombyggnad av lokaler har också medfört ökade avskrivningar inom utbildning på grund- och avancerad nivå. Inom forskning och utbildning på forskarnivå har istället avskrivningarna minskat med 7 mnkr jämfört med 26. Utfallet är också lägre än budget. Det går inte att ur redovisningen se en enskild orsak då minskningen skett på de flesta skolorna. Utgående värde på maskiner och inventarier har också minskat jämfört med 26. Utvecklingen ska fortsatt följas under 28. Verksamhetens utfall Antalet helårsstudenter och helårsprestationer för 27 ligger helt i linje med det som KTH beräknade i regeringsprognosen hösten 27. Det innebär att KTH för 27 återigen hade en överproduktion i utbildningen på grundnivå och avancerad nivå jämfört med tillgängligt anslag (takbelopp). Antalet yrkesexamina (arkitekt, civilingenjör och högskoleingenjör) ligger 27 på en önskvärd nivå. När det gäller de generella examina, kandidat- och masterexamen, ligger de betydligt högre än något tidigare år. Trenden att många studenter tar ut mer än en examen fortsätter. Två tredjedelar av de som tagit ut en civilingenjörsexamen under 27 tar ut ytterligare en eller flera examina. Höstterminen 27 började 644 nya betalande studenter på KTH. Det är återigen en ökning sedan året innan. Den positiva utvecklingen fortsätter. Antalet doktorsexamina är 27 återigen över 3. Antalet nybörjare inom utbildning på forskarnivå har återhämtat sig något och är alltså fler än de senaste åren. Antalet anställda har återigen minskat något sett till årsarbetskrafter. Den största minskningen finns inom kategorin doktorander med anställning. Inom övriga personalkategorier är antalet årsarbetskrafter i stort sett stabilt.

4 Tema genomströmning Hög genomströmning och examination inom KTH:s utbildningar är ett centralt mål och ledningens uppfattning är att såväl genomströmning som examinationsgrad kan och bör höjas. Indikatorerna i rapporten visar poängutfall per programtyp efter ett års studier (sidan ), poängutfall halvvägs i utbildningen (sidan ) och examinationsgrad efter nominell studietid plus ett år (sidan 2). Indikatorerna presenteras som linjediagram över fyra år. Indikatordiagrammen visar utfallet för hela KTH avseende programtyp. De enskilda indikatorerna har för de flesta programtyper inte förändrats i någon högre grad. Genomströmningen mätt som poängproduktion efter ett års studier respektive efter halva studietiden är fortsatt hög för de femåriga utbildningarna och för masterutbildningarna. Examinationsgraden är fortsatt låg, med endast små variationer över åren, och ambitionen att höja densamma kvarstår. Examinationsgraden för masterutbildning ligger högst och ökar dessutom svagt. De enskilda programmen har inbördes, och relativt hela KTH, mycket varierande genomströmning och kan vart och ett bidra till en ökad genomströmning och examination. Det finns en VIS-rapport (VG3) där varje enskilt program kan skapa ett linjediagram för varje genomströmningsindikator och jämföra det med andra program och KTH i stort. VIS-rapporten syftar till att vara ett verktyg för att initiera och följa en positiv utveckling av genomströmningen i KTH:s samtliga utbildningsprogram. 2

5 Resultaträkning med jämförelse Externredovisning mnkr Utfall år: 27 tom period: December Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 27 Budgetavv. Riktpunkt:,% Intäkter Intäkter av anslag ,2% 2 259,2% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,% 57,9% Intäkter av bidrag ,% 682,% Finansiella intäkter 5 5,9% 4 4,7% Summa: Verksamhetens Intäkter ,8% 4 56,7% Kostnader Kostnader för personal ,2% ,5% Kostnader för lokaler ,5% ,5% Övriga driftskostnader ,9% -73 2,% Finansiella kostnader ,5% -6 26,% Avskrivningar och nedskrivningar ,6% ,4% Summa: Verksamhetens Kostnader ,% ,7% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 4 5,6% Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda 4 5,6% Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,5% ,3% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag 43 28,4% 27 2,7% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,9% 5 32,8% Lämnade bidrag ,4% -5 5,4% Summa: Transfereringar,%,% Resultat från dotterföretag och 4 5,6% transfereringar ets kapitalförändring

6 Utbildning på grund och avancerad nivå Utfall år: 27 tom period: December Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 27 Budgetavv. Riktpunkt:,% Intäkter Intäkter av anslag ,3% 79,% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,4% 26 3,4% Intäkter av bidrag ,2% 72 88,9% Finansiella intäkter,6%,2% Summa: Verksamhetens Intäkter ,5% 42,% Kostnader Kostnader för personal ,7% -8 99,4% Kostnader för lokaler ,9% -32 6,8% Övriga driftskostnader ,% -26 3,7% Finansiella kostnader ,% -2 4,2% Avskrivningar och nedskrivningar ,4% ,7% Summa: Verksamhetens Kostnader ,8% ,5% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,% 3 84,4% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,7% 3 94,4% Övriga erh. medel för fin. av bidrag 4 24,3% Lämnade bidrag ,2% ,5% Summa: Transfereringar / / Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Utfall år: 27 tom period: December Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 27 Budgetavv. Riktpunkt:,% Intäkter Intäkter av anslag 85 7,3% 8,4% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,% 3,7% Intäkter av bidrag ,6% 6,5% Finansiella intäkter 4 4,7% 4 6,% Summa: Verksamhetens Intäkter ,% 3 3,% Kostnader Kostnader för personal ,3% ,6% Kostnader för lokaler ,9% ,% Övriga driftskostnader ,7% -47,2% Finansiella kostnader ,2% -4 32,% Avskrivningar och nedskrivningar ,2% -2 87,4% Summa: Verksamhetens Kostnader ,8% ,3% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 4 5,6% Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda 4 5,6% Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,6% 32 98,4% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,9% 97 8,3% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,% 5 3,9% Lämnade bidrag ,5% ,% Summa: Transfereringar /,% Resultat från dotterföretag och 4 5,6% transfereringar ets kapitalförändring

7 Helårsstudenter och helårsprestationer ( och ) Utfall till och med period 272 Skola: KTH Total Summa och per typ av finansiering Antal, ackumulerat under året Total Anslagsfinansierad utbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat över året Total Studieavgiftsfinansierad utbildning Antal, ackumulerat över året

8 Examina Antal utfärdade examina till och med period 272 Skola: KTH Total Grund- och avancerad nivå Arkitektexamen Civilingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Ämneslärarexamen Högskoleingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

9 Antal, ackumulerat under året Teknologie masterexamen 2 hp Antal, ackumulerat under året Teknologie magisterexamen 6 hp Teknologie kandidatexamen 8 hp Högskoleexamen 2 hp Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

10 Examina Antal utfärdade examina till och med period 272 Skola: KTH Total Forskarnivå Doktorsexamen Licentiatexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

11 Personal - utveckling senaste fem åren Mått: Antal årsarbetskrafter KTH Total Lärare Professor Lektor Bitr lektor ¹) Forskarassistent 9 Adjunkt och gästlärare Forskare o forskn ing Forskarstuderande Adm och bibl personal Teknisk personal Lärare Forskare o forskn ing Forskarstuderande Adm och bibl personal Teknisk personal ¹) i biträdande lektor ingår fr o m 24 även forskarassistenter 9

12 Genomströmning efter år Ark-, Civiling-, Civiling-lärarutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Ark+Civ+Civlär 27-3 hp Läsår Högskoleingenjörsutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Högskoleing 8 hp Läsår Kandidatutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Kandidat 8 hp Läsår Masterutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Master 2 hp Läsår Genomströmning för ett eller flera utbildningsprogram kan tas fram i VIS-rapporten VG3. Samtliga mätvärden enligt senaste versionen av VG3. Studenter på civilingenjörsprogram är inte medräknade på masterutbildning.

13 Genomströmning efter halva studietiden Ark-, Civiling-, Civiling-lärarutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Ark+Civ+Civlär 27-3 hp Läsår Högskoleingenjörsutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Högskoleing 8 hp Läsår Kandidatutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Kandidat 8 hp Läsår Masterutbildning Medianvärde,9,8,7,6,5,4,3,2, Master 2 hp Läsår Genomströmning för ett eller flera utbildningsprogram kan tas fram i VIS-rapporten VG3. Samtliga mätvärden enligt senaste versionen av VG3. Studenter på civilingenjörsprogram är inte medräknade på masterutbildning.

14 Examinationsgrad efter nominell studietid + år Ark-, Civiling-, Civiling-lärarutbildning Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, Ark+Civ+Civlär 27-3 hp Läsår Högskoleingenjörsutbildning Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, Högskoleing 8 hp Läsår Kandidatutbildning Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, Kandidat 8 hp Läsår Masterutbildning Andel,9,8,7,6,5,4,3,2, Master 2 hp Läsår Genomströmning för ett eller flera utbildningsprogram kan tas fram i VIS-rapporten VG3. Samtliga mätvärden enligt senaste versionen av VG3. Studenter på civilingenjörsprogram är inte medräknade på masterutbildning. 2

15 BILAGOR

16 Resultaträkning med jämförelse (helår och halvår) Externredovisning mnkr Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 4 - Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag 4 - Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar 4 - ets kapitalförändring

17 Utbildning på grund och avancerad nivå Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag 4 Lämnade bidrag ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Resultat fr andelar i hel-& delägda företag 4 - Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag 4 - Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar 4 - ets kapitalförändring

18 Helårsstudenter och helårsprestationer ( och ) Utfall till och med period 272 Skola: KTH Total Anslagsfinansierad utbildning Civilingenjörs- och arkitektutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Högskoleingenjörsutbildning Antal, ackumulerat under året

19 Antal, ackumulerat under året Magisterutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Masterutbildning Antal, ackumulerat under året

20 Antal, ackumulerat under året Kandidatutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Tekniskt basår, teknisk bastermin Antal, ackumulerat under året

21 Antal, ackumulerat under året Högskoleutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Inkommande utbytesstudenter Antal, ackumulerat under året

22 Antal, ackumulerat under året Vidareutbildning Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Lärarutbildning Antal, ackumulerat under året

23 Helårsstudenter och helårsprestationer ( och ) Utfall till och med period 272 Skola: KTH Total Studieavgiftsfinansierad utbildning Antal, ackumulerat över året Masterprogram Antal, ackumulerat över året Antal, ackumulerat över året Övriga Antal, ackumulerat över året

24 Ett antal Balans-, Resultat- och Personalposter KTH UTfall t.o.m. December 27 ABE BIO CSC EES STH ICT CHE ECE ITM SCI Summering Oförbrukade externa medel Myndighetskapital Myndighetskapital utbildning Myndighetskapital forskning ets kapitalförändring ets kapitalförändring utbildning ets kapitalförändring forskning Intäkter totalt varav interna intäkter varav Bidrag externa finansiärer Kostnader totalt varav Personalkostnader varav Lokalkostnader varav Täckningsbidrag TBK till central KTH-nivå Transfereringar Antal årsarbetskrafter ABE BIO CSC EES STH ICT CHE ECE ITM SCI Totalt sarbetskrafter * ) Summa Skolor är inte lika med summan av hela KTH. Summa hela KTH visar endast externredovisningen och i varje skolas siffra ingår även internredovisningen. Uppgifter för KTH-centralt är inte heller medtagna. 2

25 Definitioner Anslagsfinansierad utbildning Forskare och forskningsingenjörer Forskarstuderande (personal) Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras med statligt anslag baserat på antal helårsstudenter och helårsprestationer. Till kategorin räknas forskare, gästforskare, seniorforskare, senior lärare, forskningsingenjör samt postdoktor. Här ingår doktorander med anställning och utbildningsbidrag, FOFU-ingenjörer samt assistenter med utbildningsbidrag. Genomströmning efter år Genomströmning efter halva studietiden Examinationsgrad efter nominell studietid + år Helårsprestationer () Helårsstudenter () Lärare Nybörjare på program Studieavgiftsfinansierad utbildning Utbytesstudent sarbetskrafter Medianen av summa högskolepoäng efter år dividerad med 6, för nybörjarna på programmen. Medianen av summa högskolepoäng efter halva studietiden dividerad med nominellt poängantal, för nybörjarna på programmen. Andel av nybörjarna som har den examen som respektive program syftar till, vid KTH, efter nominell studietid + år. Summa avklarade högskolepoäng på kurs/delkurs, under en viss period, dividerat med 6. Antalet studenter, som är förstagångsregistrerade eller fortsättningsregistrerade på ett kurstillfälle, multiplicerat med kurstillfällets högskolepoängomfattning, under en viss period, dividerat med 6. Även utbytesstudenters utresor ingår på motsvarande sätt. Här ingår: professorer, lektorer, biträdande lektorer, forskarassistenter, adjunkter och gästlärare. Antagna, utom antagna till senare del, med godkänt eller underkänt resultat inom antagningsprogrammet efter 5/9 (kallas även Nybörjare enligt Ung ingenjör.) Endast program med höstterminsstart är medräknade. Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras av studieavgifter, vilka betalas av studenter eller via stipendier. Student som deltar i ett formaliserat utbyte mellan lärosäten i Sverige och andra länder inom avtal. Redovisningarna kan innehålla avrundningseffekter. 22