Ekonomi- och verksamhetsuppföljning

Transkript

1 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Dec Jan Feb Helår tema genomströmning Tertial 2 tema nybörjare Okt Nov Tema utbildningsprognos Mars April Indikatorrapport Sept Maj Halvår tema jämställdhet Aug Juli Juni Tertial 1 tema utbildningsprognos

2 Ekonomi- och verksamhetsuppföljning Februarirapporten: Junirapporten: Augustirapporten: Oktoberrapporten: helår, tema genomströmning tertial 1, tema utbildningsprognos halvår, tema jämställdhet tertial 2, tema nybörjare Denna rapport är en uppföljning av tertial 1, 217, och har även ett avsnitt med temat utbildningsprognos. Rapporten är en del av det rapportpaket som levereras till ledningen för KTH och vars syfte är att tillgodose ledningens önskemål om en samlad uppföljning av KTH, totalt och i vissa fall uppdelat per skola. Innehåll 1 Rektors kommentarer till utfallet 3 Resultaträkning i mnkr med jämförelser 5 HST och HPR för anslags- och studieavgiftsfinansierad utbildning 6 Examina på grundnivå och avancerad nivå 8 Examina på forskarnivå 9 Personal utveckling de senaste fem åren Tema utbildningsprognos 1 1. Ersättningstak och utfall/prognos Helårsstudenter och helårsprestationer, utfall och prognos Förstahandssökande och registrerade nybörjare, utfall och mål Studerandeutbyte, utfall och mål Nya betalande: utfall och mål Antagna doktorander, utfall och mål Examina, utfall och mål 17 Bilaga 1: Resultaträkning i mnkr med jämförelse bakåt, per halvår 19 Bilaga 2: HST och HPR för anslagsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 24 Bilaga 3: HST och HPR för studieavgiftsfinansierad utbildning, per typ av utbildning 25 Bilaga 4: Ett antal poster ur ekonomisystemet, per skola, samt antal årsarbetskrafter, per skola 26 Bilaga 5: Definitioner

3 Rektors kommentarer Ekonomiskt utfall Det positiva ekonomiska resultatet om 49 mnkr är betydligt högre än det budgeterade resultatet. Resultatet påverkas dock av att anslag från regeringen inte periodiseras. I budgeten ingår att medel ska transfereras till medverkande lärosäten inom de strategiska forskningsområdena (SFO) och SciLifeLab. Under de första fyra månaderna av 217 har transferingen endast skett inom SciLifeLab:s del av SFO i och med att avtalen för övriga SFO ännu inte är klara (föregående år transfererades drygt 1 mnkr under de fyra första månaderna). Liksom tidigare år är därtill fördelningen och transfereringen av medel inom SciLifeLab inte linjär. Efter årets första fyra månader är cirka 2 mnkr av de anslag som KTH erhåller för SciLifeLab inte fördelade. Hade medlen transfererats i enlighet med plan skulle intäkter av anslag och det ekonomiska resultatet ha minskat med motvarande belopp. Driftskostnaderna är i nivå med utfallet för april 216 men har ett lågt utfall mot budget, vilket är normalt vid den här tidpunkten på året. Personalkostnaderna ligger nu i nivå med budget, men i och med kommande lönerevision prognostiserar KTH att lönekostnaderna för hela 217 blir högre än budget. Sammantaget beräknas verksamhetens kostnader för helåret 217 bli i nivå med budget. Verksamhetens utfall Antalet helårsstudenter och helårsprestationer hittills under 217 är i nivå med 216. Även prognosen för 217 tyder på ett utfall för hela året i nivå med 216. Det är något fler helårsstudenter och helårsprestationer på civilingenjörsutbildningarna och masterutbildningarna medan övriga utbildningar har något färre än tidigare. Antalet civilingenjörsexamina är hittills i år något fler än de senaste åren. Preliminära bedömningar tyder på att det under 217 är möjligt att nå omkring 1 1 civilingenjörsexamina. Antalet kandidatexamina är återigen fler än förra året vilket visar att kandidatexamen som en etapp inom civilingenjörsutbildningarna blir alltmer etablerad. Antalet masterexamina ligger hittills i år betydligt över de senaste årens nivåer. Det är ett resultat av den ökade antagningen till masterprogram i kombination med att många färdiga civilingenjörer och arkitekter också tar ut en masterexamen. Antalet doktorsexamina och licentiatexamina är färre än de senaste åren. Minskningen av antalet examina på forskarnivå är en konsekvens av den minskade antagningen till utbildning på forskarnivå från 213 och framåt. Antalet helårsstudenter för inkommande utbytesstudenter ligger i nivå med förra året. KTH har nu tillräckligt många attraktiva utbytesavtal som möjliggör för KTH:s studenter att resa på utbytesstudier i en omfattning som i stort sett når utvecklingsplanens mål. Målet är att ha en rimlig balans i utbytesverksamheten, vilket innebär att antalet inresande är fler än antalet utresande. Antalet betalande studenter fortsätter att öka. Merparten av dessa studenter återfinns inom masterutbildningarna. Tema utbildningsprognos KTH lämnar i april och oktober en prognos till regeringen för utvecklingen av HST, HPR och ekonomiskt utfall i förhållande till det takbelopp KTH har. Den senaste regeringsprognosen sträcker sig till och med 221. KTH har i den reviderade utvecklingsplanen för perioden satt mål för ett antal områden. För några av dessa redovisas här diagram med såväl historiska utfall som hur utvecklingen bör se ut för att målen ska uppnås till 217. Nedan följer kommentarer till diagrammen. 1

4 1. Ersättningstak och utfall/ prognos KTH:s regeringsprognos inskickad i april 217 kompletterad med egen prognos med utfall till och med april 216 utgör underlaget för prognosen. Målet är alltid att utfallet ska hamna så nära takbeloppet som möjligt för att KTH ska kunna avräkna maximalt med HST och HPR från anslaget. 213 bör inte användas som jämförelseår då antalet HPR samt prestationsgraden för 213 är väsentligt lägre än föregående och efterföljande år. Detta hänger samman med KTH:s beslut om förändrad läsårsplanering. Från och med 214 är läsårsplaneringen stabil. Målsättningen är att KTH under de närmaste åren ska få ett utfall nära takbeloppet. 2. Helårsstudenter (HST) och helårsprestationer (HPR), utfall och prognos KTH:s regeringsprognos inskickad i april 217 kompletterad med egen prognos med utfall till och med april 216 utgör underlaget för prognosen. Se förklaring ovan. 3. Förstahandssökande och registrerade nybörjare: utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för målet att antalet förstahandssökande höstterminen 217 till civilingenjörsprogram ska vara 4 2. Motsvarande mål för högskoleingenjörsprogram är 1 1. Data är utfall förstahandssökande och registrerade och utfall förstahandssökande för 217. Den kraftiga minskningen 211 av registreringar på master- och magisterutbildning förklaras av införandet av studieavgifter 1 juli Studerandeutbyte: utfall och mål KTH strävar efter balans mellan ut- och inresande utbytesstudenter. Av KTH:s utvecklingsplan framgår målet att 217 ska 7 KTH-studenter tillbringa minst en termin vid ett utbytesuniversitet. 5. Nya betalande (ht): utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för satt målet att höstterminen 217 registrera 75 nya betalande studenter (inklusive stipendiater). Motsvarande mål i den förra utvecklingsplanen var 1 för höstterminen Antagna doktorander: utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för satt målet att 1 45 doktorander ska antas under perioden. 7. Examina: utfall och mål KTH har i utvecklingsplanen för satt målet att antalet examina från civilingenjörs- och arkitektutbildning under perioden ska uppgå till 5 88 (varav arkitekter 48). För masterexamina utan föregående studier på KTH är periodens mål 4, för högskoleingenjörsexamina 1 75 och för doktorsexamina I diagrammet anges för 217 hur många examina som minst måste utfärdas under året för att målet ska uppnås. 2

5 Resultaträkning med jämförelse Externredovisning mnkr Utfall år: 217 tom period: April Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 217 Budgetavv. Riktpunkt: 33,3% Intäkter Intäkter av anslag ,% ,6% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,9% 57 33,7% Intäkter av bidrag ,% ,1% Finansiella intäkter ,2% 4 35,9% Summa: Verksamhetens Intäkter ,1% ,2% Kostnader Kostnader för personal ,% ,3% Kostnader för lokaler ,7% ,% Övriga driftskostnader ,% ,4% Finansiella kostnader ,5% -6 34,7% Avskrivningar och nedskrivningar ,7% ,3% Summa: Verksamhetens Kostnader ,6% ,8% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,% ,7% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,6% 12 36,2% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,2% 5 4,8% Lämnade bidrag ,6% ,1% Summa: Transfereringar,%,% Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

6 Utbildning på grund och avancerad nivå Utfall år: 217 tom period: April Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 217 Budgetavv. Riktpunkt: 33,3% Intäkter Intäkter av anslag ,2% ,3% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,1% 26 36,8% Intäkter av bidrag ,4% 72 14,6% Finansiella intäkter 59,6% 1 11,3% Summa: Verksamhetens Intäkter ,5% ,% Kostnader Kostnader för personal ,9% ,% Kostnader för lokaler ,9% ,4% Övriga driftskostnader ,5% ,2% Finansiella kostnader 88,6% -2 4,% Avskrivningar och nedskrivningar ,8% ,5% Summa: Verksamhetens Kostnader ,4% ,6% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,8% 3 37,2% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,6% 3 36,2% Övriga erh. medel för fin. av bidrag 5,% Lämnade bidrag ,3% ,3% Summa: Transfereringar -1,% / Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Utfall år: 217 tom period: April Motsvarande period föreg. år Utfall i % av föreg. år US- Budget år: 217 Budgetavv. Riktpunkt: 33,3% Intäkter Intäkter av anslag ,5% ,7% Intäkter av avg. och andra ersättningar ,6% 31 31,1% Intäkter av bidrag ,5% ,8% Finansiella intäkter ,1% 4 23,8% Summa: Verksamhetens Intäkter ,9% ,2% Kostnader Kostnader för personal ,% ,3% Kostnader för lokaler ,3% -52 3,5% Övriga driftskostnader ,4% ,4% Finansiella kostnader 137,% -4 8,5% Avskrivningar och nedskrivningar ,2% -2 29,8% Summa: Verksamhetens Kostnader ,2% ,3% Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag ,6% 32 24,6% Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag ,8% 9 36,2% Övriga erh. medel för fin. av bidrag ,4% 5 4,8% Lämnade bidrag ,8% ,6% Summa: Transfereringar 1,%,% Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

7 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2174 Skola: KTH Total Summa HST och HPR per typ av finansiering Antal HST, ackumulerat under året Total Anslagsfinansierad utbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat över året Total Studieavgiftsfinansierad utbildning HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR

8 Examina Antal utfärdade examina till och med period 2174 Skola: KTH Total Grund- och avancerad nivå Arkitektexamen Civilingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året Ämneslärarexamen Högskoleingenjörsexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

9 Antal, ackumulerat under året Teknologie masterexamen 12 hp Antal, ackumulerat under året Teknologie magisterexamen 6 hp Teknologie kandidatexamen 18 hp Högskoleexamen 12 hp Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

10 Examina Antal utfärdade examina till och med period 2174 Skola: KTH Total Forskarnivå Doktorsexamen Licentiatexamen Antal, ackumulerat under året Antal, ackumulerat under året

11 Personal - utveckling senaste fem åren Mått: Antal årsarbetskrafter KTH Total Lärare Professor Lektor Bitr lektor ¹) Forskarassistent 2 9 Adjunkt och gästlärare Forskare o forskn ing Forskarstuderande Adm och bibl personal Teknisk personal Lärare Forskare o forskn ing Forskarstuderande Adm och bibl personal Teknisk personal ¹) i biträdande lektor ingår fr o m 214 även forskarassistenter 9

12 1 2 (tkr) 1. Ersättningstak och utfall/prognos Prognos för 217 och framåt grundar sig på utfall till och med april 217 Tak Utfall/prognos

13 16 2. Helårsstudenter och helårsprestationer, utfall och prognos HST och HPR HST HPR

14 5 3. Förstahandssökande och registrerade nybörjare: utfall och mål Sökande Registrerade mål Civ ing Arkitekt Master, magister Högskoleing Civ ing Arkitekt Master/magister (eng) Högskoleing

15 4. Studerandeutbyte: utfall och mål In 6 4 Ut Inresande Utresande

16 5. Nya betalande (ht): utfall och mål HT Betalande varav stipendier

17 6. Antagna doktorander: utfall och mål Antagna

18 7. Examina: utfall och mål Antal examina åriga Master (ej cing) Hing Doktor

19 BILAGOR

20 Resultaträkning med jämförelse (helår och halvår) Externredovisning mnkr Verksamhetens Intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Verksamhetens Kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Res Fr Andelar i Hel & Delägda Företag Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Transfereringar Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

21 Utbildning på grund och avancerad nivå Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag ets kapitalförändring Forskning och utbildning på forskarnivå Intäkter av anslag Intäkter av avg. och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa: Verksamhetens Intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa: Verksamhetens Kostnader Verksamhetsutfall Resultat fr andelar i hel-& delägda företag Summa: Res fr Andelar i Hel- & Delägda Företag Medel erh. fr. statens budget för fin. av bidrag Medel erh. fr. myndigh. för fin. av bidrag Övriga erh. medel för fin. av bidrag Lämnade bidrag Summa: Transfereringar Resultat från dotterföretag och transfereringar ets kapitalförändring

22 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2174 Skola: KTH Total Anslagsfinansierad utbildning Civilingenjörs- och arkitektutbildning HST Antal HST, ackumulerat under året Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Högskoleingenjörsutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

23 Antal HST, ackumulerat under året Magisterutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Masterutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

24 Antal HST, ackumulerat under året Kandidatutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Tekniskt basår, teknisk bastermin HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

25 Antal HST, ackumulerat under året Högskoleutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR Antal HST, ackumulerat under året Inkommande utbytesstudenter HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

26 Antal HST, ackumulerat under året Vidareutbildning HST Antal HPR, ackumulerat under året HPR

27 Helårsstudenter och helårsprestationer (HST och HPR) Utfall till och med period 2174 Skola: KTH Total Studieavgiftsfinansierad utbildning Antal HST, ackumulerat över året Masterprogram HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR Antal HST, ackumulerat över året Övriga HST Antal HPR, ackumulerat över året HPR

28 Ett antal Balans-, Resultat- och Personalposter KTH UTfall t.o.m. April 217 ABE BIO CSC EES STH ICT CHE ECE ITM SCI Summering Oförbrukade externa medel Myndighetskapital Myndighetskapital - utbildning Myndighetskapital - forskning ets kapitalförändring ets kapitalförändring - utbildning ets kapitalförändring - forskning Intäkter totalt varav interna intäkter varav Bidrag externa finansiärer Kostnader totalt varav Personalkostnader varav Lokalkostnader varav Täckningsbidrag TBK till central KTH-nivå Transfereringar Antal årsarbetskrafter ABE BIO CSC EES STH ICT CHE ECE ITM SCI Totalt sarbetskrafter * ) Summa Skolor är inte lika med summan av hela KTH. Summa hela KTH visar endast externredovisningen och i varje skolas siffra ingår även internredovisningen. Uppgifter för KTH-centralt är inte heller medtagna. 25

29 Definitioner och kommentarer Anslagsfinansierad utbildning Antagen doktorand Examen Forskare och forskningsingenjörer Forskarstuderande (personal) Förstahandssökande Helårsprestationer (HPR) Helårsstudenter (HST) Lärare Registrerade nybörjare Utbildning på grundnivå och avancerad nivå som finansieras med statligt anslag baserat på antal helårsstudenter och helårsprestationer. Här menas nyantagen, dvs studenten är ny inom KTH:s forskarutbildning. Examen är utfärdad och finns registrerad i Ladok. Till kategorin räknas forskare, gästforskare, seniorforskare, senior lärare, forskningsingenjör samt postdoktor. Här ingår doktorander med anställning och utbildningsbidrag, FOFUingenjörer samt assistenter med utbildningsbidrag. Alla som sökt till början av ett program i första hand, enligt NyA; kan vara behöriga eller obehöriga. Summa avklarade högskolepoäng på kurs/delkurs, under en viss period, dividerat med 6. Antalet studenter, som är förstagångsregistrerade eller fortsättningsregistrerade på ett kurstillfälle, multiplicerat med kurstillfällets högskolepoängomfattning, under en viss period, dividerat med 6. Även utbytesstudenters utresor ingår på motsvarande sätt. Här ingår: professorer, lektorer, biträdande lektorer, forskarassistenter, adjunkter och gästlärare. I diagram 3. Förstahandssökande och registrerade nybörjare, utfall och mål: samma som Nybörjare 1 februari och Nybörjare 15 september, dvs antagna och terminsregistrerade på termin 1 VT respektive HT som per den 1 februari respektive 15 september saknar både studieuppehåll första terminen och avbrott. Studieavgiftsfinansierad utbildning Utbytesstudent sarbetskrafter Utbildning på grund- och avancerad nivå som finansieras av studieavgifter, vilka betalas av studenter eller via stipendier. Student som deltar i ett formaliserat utbyte mellan lärosäten i Sverige och andra länder inom avtal. Redovisningarna kan innehålla avrundningseffekter. 26