Brf Örebrohus 18 Verksamhetsberättelse, Resultat- och balansräkning för verksamhetsåret 2006/2007 Innehåll: Verksamhetsberättelse sida 2 Resultaträkning sida 4 Balansräkning sida 5 Notförklaringar sida 7 Du hittar mer information på vår hemsida Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 1 av (11)
Verksamhetsberättelse för Brf Örebrohus 18, verksamhetsåret 2006-2007 Reparationer/Underhåll, I avvaktan på utredning och beslut om underhållsansvar så beslutade styrelsen att inte vidta några större planerade åtgärder under året. Styrelsen upphandlade under året en lösning för att minska risken för vattenskada pga. av inte godkända golvbrunnar i våtutrymmen. Alla golvbrunnar har inspekterats och i de fall där det fanns behov så har brunnarna kompletterats och är nu godkända enligt gällande regler. Sotning av samtliga ventilationskanaler har genomförts. En omläggning av cementplattorna vid entréerna för F-husens lgh 1-8 är genomförd för att minska risken för isbildning och halkskador under vintern. Ett förslag till alternativ färgsättning av husen i området har tagits fram efter beslut på årsmötet. Nya lekredskap på våra lekplatser Våra 4 större lekplatser i området har under året förnyats i enlighet med det förslag som Riksbyggen tillsammans med områdesansvariga arbetat fram och som är i överensstämmelse med de nya regler som finns för lekredskap. Kommunen meddelade under året att man avser att renovera lekplatsen vid fotbollsplanen med en asfalterad yta och en basketkorg. Föreninges stadgar ang underhållsansvar för småhusen KPMG, som är föreningens professionella revisor, har påpekat att vårt tillägg till normalstadgarna ang. att bostadsrättsinnehavarna i småhusen har det totala underhållsansvaret (såväl yttre som inre) inte stämmer överens med bostadsrättslagen och att man därför inte kan godkänna detta förhållande vid kommande revisioner. Styrelsen har därför genomfört en omfattande utredning tillsammans med Riksbyggens jurist under året och beslutat att föreslå föreningen att anta normalstadgan utan tillägg eller undantag. Alla medlemmar inbjöds till ett möte i våras för att ge tillfälle till diskussion och information och då deltog även Riksbyggens jurist. Styrelsen planerar att genomföra två på varandra följande extrastämmor under september för att ge tillfälle till beslut om ev. stadgeförändring. Styrelsearbetet Styrelsen har under verksamhetsåret haft ett mycket intensivt och inspirerande arbete med särskilt fokus på frågan om förändrat underhållsansvar. Antenn/TV-anläggning Flera hushåll i föreningen har en dålig TV-bild och det kan bero på trasiga eller otillräckliga komponenter i vår centrala antennanläggning/nät. Svesat är vår operatör och de har inlett en utredning om vilka åtgärder som krävs. Områdesansvariga/Fastighetsskötare Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 2 av (11)
Tillsammans med de områdesansvariga och husvärdar för F-husen har styrelsen planerat/förberett städdagarna och informerat/diskuterat kring aktuella frågor som lekplatser, sophantering m.m. Städdagar Höst- och vårstäddagen genomfördes planenligt med intensivt arbete och trevligt umgänge. Arbetet inriktades på ogräsrensning och städning. Fritid/Boule Under 2006 genomfördes en turnering med ett avslutande cupspel mellan de fyra bäst placerade lagen, där segraren fick vandringspriset att förvalta under det kommande året. Under våren 2007 inleddes seriespelet för säsongen. Fritid/Bokcirkel Under vintern har vi haft en bokcirkel med regelbundna träffar för föreningens medlemmar. Ekonomi Våra lån omfattar totalt ca 27 milj kr, varav 14 milj kr har varit placerat till en rörlig ränta. Ränteläget för den rörliga räntan har inte varit lika gynnsamt som tidigare då räntan stegvis ökat under året. Styrelsen beslöt att i juni förskottsbinda ett lån, som löper ut i september, om ca 6,4 milj kr med en bindningstid på 4 år och till en ränta på 5,12 %, eftersom räntan förväntas öka till den tidpunkt då lånet löper ut. Styrelsen beslutade också att minska den andel av totala lånesumman som placerats med rörlig ränta till ca 10,5 milj kr. Kostnaden för tomträttsavgälden ökar from 2007-07-01 med 225 tkr per år. Styrelsen har följt upp kostnaderna för städdagar, elektricitet, tvättstuga och kabel-tv och de följer planerna. Årsavgifter Årsavgifterna har varit oförändrade under verksamhetsåret 2006-2007. Styrelsen har beslutat att höja årsavgifterna med 9% from 1 januari 2008. Förslag till disposition beträffande föreningens resultat. Till stämmans förfogande finns följande medel i kronor Balanserat resultat 1 012 868 Årets resultat före fondförändring 274 227 Fondavsättning enligt stadgarna -627 000 Årets ianspråktagande av underhållsfond 301 751 Summa överskott 961 846 Styrelsen föreslår följande disposition till stämman Att balansera i ny räkning 961 846 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 3 av (11)
Resultaträkning 2006-07-01 2007-06-30 2005-07-01 2006-06-30 Intäkter Årsavgifter och hyror 3 945 795 3 945 533 Not 1 Övriga förvaltningsintäkter 27 518 26 062 Not 2 Summa intäkter 3 973 313 3 971 595 Kostnader Reparationer -97 577-132 248 Not 3 Planerat underhåll -301 751-647 864 Not 4 Fastighetsskatt -308 126-361 537 Driftskostnader -1 565 405-1 646 839 Not 5 Personalkostnader -234 346-188 099 Not 6 Avskrivningar av anläggningstillgångar -155 331-95 331 Not 7 Summa kostnader -2 662 535-3 071 918 Resultat Rörelseresultat (intäkt-kostnad) 1 310 778 899 677 Resultat från finansiella anl.til 225 750 Ränteintäkter 13 716 75 849 Not 8 Räntekostnader -1 050 492-997 990 Not 9 Resultat efter finansiella poster 274 227-21 714 Årets resultat 274 227-21 714 Tillägg till resultaträkningen Avsättning undehållsfond -627 000-527 000 Ianspråktagande av underhållsfond 301 751 647 864 Förändring av underhållsfond -325 249 120 864 Resultat efter fondförändring -51 022 99 150 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 4 av (11)
Balansräkning 2007/06/30 2006/06/30 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella Byggnader och Mark 34 070 033 33 621 489 Not 10 Maskiner, Inventarier, Fastighetsinventarier 5 506 9 381 Not 11 Finansiella Andelar 2 500 2 500 Not 12 Summa anläggningstillgångar 34 078 039 33 633 370 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Förutbetalda kostnader och Upplupna intäkter 361 880 221 625 Not 13 Summa 361 880 221 625 Kortsiktiga placeringar Värdepappersfond Nordea 86 228 86 228 Kassa och bank 695 107 1 020 798 Not 14 Summa omsättningstillgångar 1 143 216 1 328 652 Summa Tillgångar 35 221 255 34 962 022 Eget kapital & Skulder Eget Kapital Bundet eget kapital Insatser 4 384 920 4 384 920 Not 15 Underhållsfond 520 743 195 494 Not 16 Summa bundet eget kapital 4 905 663 4 580 414 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 012 868 913 717 Årets resultat 274 227-21 714 Avsättning till underhållsfond -627 000-527 000 Ianspråktagande av underhållsfond 301 751 647 864 Summa fritt eget kapital 1 012 868 1 012 868 Summa Eget kapital 5 897 509 5 593 282 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 5 av (11)
Långfristiga skulder Fastighetslån 27 003 794 27 095 250 Not 17 Summa långfristiga skulder 27 003 794 27 095 250 Kortfristiga skulder Förskottsavgifter 385 663 408 774 Leverantörsskuld 473 118 163 105 Skatteskuld 123 792 178 973 Medlemmarnas reparationsfond 1 282 746 1 346 704 Sociala avgifter och skatter på arvoden 0 82 003 Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter 84 633 93 931 Not 18 Summa kortfristiga skulder 2 349 952 2 273 490 Summa Skulder 29 353 746 29 368 740 Summa Skulder & Eget kapital 35 221 255 34 962 022 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar till säkerhet för fastighetslån 31 077 000 31 077 000 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 6 av (11)
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Värderingsprinciper Inkomstskatt: Föreningens underskottsavdrag uppgick enligt senaste beräknad deklaration till 29 007 322 kr vilket innebär att statlig inkomstskatt inte redovisats för året. Fodringar: Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anlägningstillgångar Byggnader - enligt gjorda amorteringar Kabel TV, Markanläggningar - 10 år Inventarier - 5 år Not 1 Årsavgifter och Hyror 2007-06-30 2006-06-30 Årsavgifter, lägenheter 5 219 459 5 219 459 Avgår avsättning (egna) fonder -1 27619-1 27619 Hyror P-platser 6 536 5 987 Hyresbortfall bostäder 0 0 Hyresbortfall P-platser -3 581-3 294 3 945 795 3 945 533 Not 2 Övriga förvaltningsintäkter Hyra av Tvättstuga, Ö-hus nr 16 26 380 26 062 Not 3 Reparationer 26 380 26 062 Reparationer 97 577 132 248 Not 4 Planerat underhåll 97 577 132 248 Underhåll bostäder 301 751 647 864 Not 5 Driftkostnader 301 751 647 864 Tomträttsavgäld 260 650 260 650 Fastighetsförsäkring 116 582 114 128 Arvode förvaltning 194 175 189 224 Kabel-TV 130 286 131 141 IT kostnader 2 173 2 526 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 7 av (11)
Arvode Auktoriserad revisor 6625 6 575 Tvättstuga 7 224 20 813 Städdagar 15 674 20 082 Rabatt, återbäring fr Riksbyggen -30 075 0 Snöröjning 59 910 59 550 Övriga driftskostnader 17 385 24 629 Förbrukningsmaterial, redskap & verktyg 13 905 22 583 Vatten 266 108 240 036 El 311 264 296 530 Sophantering 185 467 164 051 Konstaterade förluster 0 0 hyror/avgifter 25 års jubileum 0 87 028 Medlems- och föreningsavgifter 8 052 7 294 Summa driftskostnader 1 565 405 1 646 839 Not 6 Personalkostnader Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode 92 228 57 168 Mötesarvoden 0 26 600 Föreningsvalda revisorer 9 672 9 536 Fastighetsskötare 26 508 26 281 Övriga ersättningar 33 732 23 013 Utbildning förtroendevalda 22 000 2 000 Summa 184 230 144 598 Sociala kostnader 50 116 43 501 Summa personalkostnader 234 346 188 099 Not 7 Avskrivningar av anläggningstillgångar Byggnader 91 456 91 456 Markanläggningar 60 000 0 Maskiner och Inventarier 3 875 3 875 Summa Avskrivningar 155 331 95 331 Not 8 Ränteintäkter Avkastning värdepappersfond 0 72 680 Nordea Ränteintäkter bank 9 373 2 067 Avräkning Swedbank 4 343 1 102 Summa Ränteintäkter 75 849 75 849 Not 9 Räntekostnader Fastighetslån 1 050 492 997 990 Summa Räntekostnader 1 050 492 997 990 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 8 av (11)
Not 10 Byggnader och Mark Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets början - Byggnader 35 500 364 35 500 364 Årets anskaffningar - Markanläggningar 600 000 0 S:a ackumulerade 35 500 364 35 500 364 anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan vid årets början - Byggnader -1 878 875-1 787 419 - Markanläggningar 0 0 Årets avskrivning enligt plan - Byggnader - 91 456-91 456 - Markanläggningar -60 000 0 S:a ackumulerade avskrivningar - 2 030 331-1 878 875 Planenligt restvärde vid Årets 34 070 033 33 621 489 slut - varav: - Byggnader 33 530 033 0 - Markanläggningar 540 000 0 Taxeringsvärden - bostäder 46 791 000 44 304 000 - lokaler 1 364 000 301 00 Totalt taxeringsvärde 48 155 000 44 605 000 - varav byggnader 35 228 000 32 489 000 Not 11 Maskiner, Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets början - Inventarier och verktyg 272 953 268 873 - Installationer 25 119 25 119 Summa 298 072 293 992 Årets anskaffningar - Inventarier 0 4 080 S:a anskaffningsvärden 298 072 298 072 Ackumulerade avskrivningar enligt plan vid årets början - Inventarier -263 573-259 698 - Installationer -25 119-25 119 Summa -288 692-284 817 Årets Avskrivningar - Inventarier och verktyg -3 875-3 875 Summa -3 875-3 875 S:a ackumulerade avskrivningar -292 567-288 692 Planenligt restvärde vid årets slut 5 506 9 381 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 9 av (11)
Not 12 Andelar Andelar i Riksbyggen via representantskapet, 5 st á 500 kr org.nr. 702001-7781 2 500 2 500 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring 58 100 58 100 Kabel-TV 32 940 30 900 Tomträttsavgäld 242 940 130 325 Ränta Swedbank 5 400 1 550 Övriga förutbetalda kostnader 205 750 Rabatt/återbäring Riksbyggen 21 875 Summa 361 880 221 625 Not 14 Kassa och bank HandKassa 5 500 5 500 Bankmedel 348 886 540 936 Avräkning Swedbank 340 721 474 362 Summa kassa och bank 695 107 1 020 798 Not 15 Eget kapital Insatser o uppl.avgift Underhållsfond Fritt Eget kapital Vid årets början 4 384 920 195 494 1 012 868 Disposition enl stämmobeslut Förändring av underhållsfond -325 249 Avsättning enligt plan 627 000 Ianspråktagande ur fond -301 751 Årets resultat 274 227 Vid årets slut 4 384 920 520 743 961 846 Not 16 Föreningens underhållsfonder Föreningens gemensamma underhållsfond Behållning vid årets början 911 070 800 520 Avsättning enligt plan 300 000 200 000 Uttag ur fond -223 197-89 450 Behållning vid årets slut 987 873 911 070 F-husens underhållsfond Behållning vid årets början -715 576-484 162 Avsättning enligt plan 327 000 327 000 Uttag ur fond -78 554-558 414 Behållning vid årets slut -467 130-715 576 Behållning föreningens underhållsfonder 520 743 195 494 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 10 av (11)
Not 17 Fastighetslån Långivare Ränta Låneskuld Villkorsändring Nya lån Årets amort. Utg.skuld Nordea 4,05% 14 213 872 Rörlig ränta 30 120 14 183 752 Hypotek " 5,40% 6 440 689 2007-09-19 30 668 6 410 021 " 3,60% 6 440 689 2009-10-21 30 668 6 410 021 Summa låneskuld 27 095 250 91 456 27 003 794 Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga upplupna kostnader för 39 133 46 031 drift och underhåll Räntekostnader 45 500 47 900 Summa 84 633 93 931 Resultat och Balansräkning 2006/2007 sida 11 av (11)