Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN UTSIKTEN TORSBYFJÄRDEN Org. nr. ÅR 2015 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Ljung 1:4 i Värmdö kommun. Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 13 maj 2015 Ordinarie: Suppleanter: Lisa von Bothmer Ordförande Eva-Mi Tostar Marie Hammar Björn Möller Mari Ginström Daniel Åström Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 13 maj 2015 Ordinarie: Suppleanter: Anders Löwenborg Ordförande Annica Fröberg David Heinonen Henrik Nordberg Susanne Stavborg Pernilla Nordkvist Yvonne Edenholm Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Engzells Revision AB Per Engzell Valberedning Liss Gränd Christer Alsjö Auktoriserad revisor Sammankallande 2

3 Ordinarie föreningsstämman hölls den 13 maj Extra föreningsstämma hölls den 24 juni Vid stämman beslutades om förtydliganden i stadgarna 7 i enlighet med beslut på ordinarie stämma 13 maj Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 13 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Ljung 1:4 i Värmdö kommun. Nybyggnadsår och värdeår är Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Allians Försäkring. Föreningens fastighet innefattar 29 enbostadshus. Samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt. Den totala boytan uppgår till kvm. Lägenhetsfördelning rok 11 st 4 rok 7 st 6 rok 9 st 7 rok 1 st 8 rok 1 st 3

4 Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Föreningen är medlem i Bostadsrätterna. Avtal med leverantörer Markskötsel Snöröjning Internet El Pump avlopp Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Ljungs Samfällighet Ljungs Samfällighet Ljungs Samfällighet Vattenfall AB PumpSnabben Ljungs Samfällighet Värmdö kommun Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Föreningens ekonomi Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; rörelsekostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Rörelsekostnader - kostnader som kan härröras till föreningens drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader - räntor från föreningens lån och löpande amorteringar. Slitagekostnader - kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. De beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till fond för yttre underhåll. Utfall Intäkter Rörelsekostnader (exkl. årets underhållskostnader) Kapitalkostnader Slitagekostnader

5 0% Intäktsfördelning % 9% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 0 Övriga intäkter 169 Kapitalintäkter 0 Summa Kapitalintäkter 91% Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 3 Reparation/underhåll 94 Taxebundna kostnader 152 Övriga driftkostnader 189 Fastighetsavgift 105 Övr.förv/rörelsekostn. 125 Personalkostnader 3 Avskrivning 532 Räntekostnader 817 Summa % Kostnadsfördelning % 5% 8% 9% 5% 6% 0% 26% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsavgift Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Räntekostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Säkring av pumplock har genomförts. Inspektion av takläcka vid takgenomföring för kamin har genomförts av konsult. Punkter på nedslagslista har blivit åtgärdade av kamininstallatören. Styrelsen har tagit in två offerter för ommålning av husfasader och har efter utvärdering fattat beslut att ommålning kommer ske under en treårsperiod med start våren Entreprenör är Förenade Byggpartners AB. Under första kvartalet 2016 har en underhållsplan framtagits i samråd med en konsult. Denna underhållsplan kommer ligga till grund för avsättning för underhåll i 2017 års budget men har inte haft någon påverkan på avsättning i budgeten för Under året har två hus sålts och föreningen har fått två nya grannfamiljer. Inspektion av samtliga tak är planerad med start under första halvåret

6 Medlemsinformation Under året har 3 (f.å 1) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2015 uppgick till 50 (f.å 48). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 68% 68% 68% 67% 68% Snittränta, % 3,15% 3,78% 3,93% 4,01% 4,04% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta El, kr/kvm boyta Vatten, kr/kvm boyta Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust årets förlust disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar från fond för yttre underhåll ianspråktages i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 6

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter mm Rörelsens kostnader Driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 33 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 9

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar Byggnader 1,0% 1,0% Brygganläggning 5% 5% Lekplats & övr byggnadsinventarier 10% 10% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av fond för yttre underhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter och hyror. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 10

11 UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Not 2 Övriga rörelseintäkter Vatten Överlåtelse- & pantavgifter Hamnintäkter Övriga intäkter Not 3 Driftkostnader Not 0 Not 0 Not 0 Not 0 Not 0 Fastighetsskötsel Markskötsel Förbrukningsmaterial Reparationskostnader Reparation byggnader Reparation lokaler Reparation installationer Underhållskostnader Underhåll huskropp utv Taxebundna kostnader och uppvärmning El Vatten Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkringar Samfällighetsförening Tv/Bredband Fastighetsavgift Fastighetsavgift bostäder Totalt driftkostnader

12 Not 4 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier Indrivningskostnader Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen Engzells Revision AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 5 Anställda och personalkostnader Löner, ersättningar och sociala kostnader Övriga personalkostnader Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark

13 Not 7 Maskiner, inventarier och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Medlemsavgift Bostadsrätterna Försäkring Förvaltningsarvode Samfällighetsavgift Not 9 Likvida medel Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

14 Not 10 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut Not 11 Skulder till kreditinstitut Bank %-sats Villkorsändring Swedbank AB 2,62% Swedbank AB 4,72% Swedbank AB 0,42% 3-mån ränta Swedbank AB 2,42% Nästa års amortering Årets amortering uppgår till 96 tkr. Beräknad amortering de närmaste 5 åren är 96 tkr årligen. Om 5 år beräknas skulden till långivarna uppgå till ca tkr. 14

15 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskott avgifter & hyror Räntekostnader Revisionsarvode Värmdö 2016 Anders Löwenborg Ordförande David Heinonen Susanne Stavborg Pernilla Nordkvist Yvonne Edenholm Vår revisionsberättelse har lämnats den Engzells Revision AB Per Engzell Auktoriserad revisor 15