Årsredovisning 14/15 MALLEN 1-3. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 , Årsredovisning 14/15 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen MALLEN 1-3

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Mallen 1-3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 juli juni Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Johanna Andersson Maj Nordberg Lena Ok Björn Pettersson Erik Ulfhielm Icedor Johansson Emma Lindqvist Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisorer Ralf Toresson Carina Toresson Ordinarie Extern Suppleant Extern Sida 1 av 15

3 Valberedning Madeleine Ceder Solveig Nordlander Erik Olsson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Beslut om nya stadgar. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Mallen Stockholm Mallen Stockholm Mallen Stockholm Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1936 och består av 3 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 107 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 94 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lägenheter och 4 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Kontor 27 m² Butik och skönhetssalong 47 m² Kontor 31 m² Gemensamhetsutrymmen Garage och p-platser Källarförråd Kommentar Föreningen har ett garage som hyrs ut för kr/månad och två p- platser som hyrs ut för vardera 800 kr/månad. Vi har nio förråd som hyrs ut för 300 kr/månad och ett lite större för 500 kr/månad. Sida 2 av 15

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Stamspolning 2015 Injustering av värmesystemet 2012 Isolerrutor i fönstren 2011 Vattensparande ventiler i badrum 2010 och kök Nya maskiner i tvättstugorna 2008 Målning av trapphus 2008 Hissrenovering 2008 Fönsterrenovering 2007 Omputsning av fasad 2007 Nya balkonger 2007 Nya portar och lägenhetsdörrar 2007 Omläggning av tak 2005 Rörstambyte 2004 Elstambyte 2004 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Gruppavtal bredband + digital-tv Ekonomisk förvaltning Städning Fastighetsskötsel Snöröjning från tak Grovsopor Hissjour/-service Förhandling av lånevillkor mm. Leverantör Com Hem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Städpoolen Driftia Plåtslagaren GH Johansson Sita/Suez ThyssenKrupp Svenska Bolån Sida 3 av 15

5 Föreningens ekonomi Under året som gått amorterade vi en halv miljon på våra lån som nu är nere i prick 24 miljoner. (Som mest uppgick lånen till drygt 29 miljoner.) Genom att fortsätta amortera skapar vi en buffert för framtida underhåll och sänker på sikt föreningens räntekostnader. F.n. har vi 3 hyresrätter kvar; 2 tvåor på 43 kvm och 1 etta på 37 kvm. En av hyresgästerna har dock flyttat ut och lägenheten kommer att säljas. KASSAFLÖDE - 1 JULI - 30 JUNI KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning korta fordringar Ökning av korta skulder PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Minskning av föreningens lån KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 14% Kapitalkostnader 12% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 13% Avskrivningar 21% Taxebundna kostnader 22% Årsavgifter 86% Övrig drift 24% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Efter sommaren 2014 åtgärdades ett antal säkerhetsbrister på taken som hade upptäckts vid en besiktning. Vi föreslog stämman att anta nya stadgar. Förslaget var Bostadsrätternas nya mönsterstadgar som ger möjlighet att ta ut en avgift av medlemmar som hyr ut sina lägenheter i andra hand. En extra stämma bekräftade stadgeändringen och de nya stadgarna började gälla innan årsskiftet. Under våren märkte vi att det rann undan långsamt i avloppet - ett tecken på att det var dags för stamspolning. Åtgärden utfördes i början av juni Händelser efter året Vårt avtal med Com Hem om kollektiv anslutning till bredband och digital-tv löper ut i december Inför det har vi bett om en ny offert från Com Hem. Visar den sig vara lika bra eller bättre än vårt nuvarande avtal förnyar vi sannolikt avtalet med Com Hem. I vår underhållsplan finns byte av värmestammar med under 2016, eftersom våra hus byggdes 1936 och beräknad livslängd på värmestammar är 80 år. Detta är dock inget vi planerar att göra de närmaste åren. Under 2012 när vi justerade in värmesystemet och bytte elementventiler, installerade vi även en avgasare i undercentralen som tar bort syre från radiatorvattnet och därmed förlänger livslängden på värmestammar och element. Vår dåvarande fastighetsförvaltares utlåtande var att värmestammarna byter man när man får återkommande problem, vilket vi inte haft. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 94 st Överlåtelser under året: 15 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 7 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 126 Förändring från föregående år: +1 Flerårsöversikt Nyckeltal 14/15 13/14 12/13 11/12 Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 107 m² lokaler. Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa ansamlad förlust Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JULI - 30 JUNI RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Ansamlad förlust Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skatteskulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 200 år 200 år Standardförbättringar 15 år 15 år Hissanläggning 20 år 20 år Port/säkerhetsdörr 20 år 20 år Stambyte 20 år 20 år Fasad 40 år 40 år Tak 40 år 40 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler Hyror parkering Hyror garage Hyror förråd Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Öresutjämning Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Tvättstuga Källare Lås VVS Ventilation Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Fasad Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll VVS Hiss Tak TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele och datakommunikation Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Sida 12 av 15

14 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Upplupna ränteintäkter El Vatten Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Ansamlad förlust Ansamlad förlust Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Sida 13 av 15

15 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Nordea Nordea Nordea Nordea 1,350 % Nordea 1,700 % Rörligt Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Sida 14 av 15

16

17

18 Budget Budget 2015/2016 Utfall 2014/2015 Budget 2014/2015 BUDGET RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler Hyror parkering Hyror garage Hyror förråd Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Hissbesiktning Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Fastighet förbättringar Tvättstuga Källare VVS Ventilation Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Fasad Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad VVS Tak Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Sida 1 av 2

19 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele och datakommunikation Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2