Årsredovisning 2014 PARADISET I PARTILLE. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen PARADISET I PARTILLE

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Paradiset i Partille Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Linda Maria de Freitas Oliveira Eva Maria Eriksson Annette Elisabeth Hjelström Falk Caroline Elsa Lundberg Gunnar Roger Pehrsson Agneta Marianne Sörensen Jonatan Vilhelm Gustafsson Thomas Hillman Nahid Pakdelan Anna Maria Ingegerd Magnusson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Revisor Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Linda Maria de Freitas Oliveira, Jonatan Vilhelm Gustafsson, Thomas Hillman, Caroline Elsa Lundberg och Nahid Pakdelan. Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 16

3 Revisor Maria Magnusson Ordinarie Intern Intern Valberedning Eva Emanuelsson Udo Sponberg Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Mellby 1: Partille Mellby 1: Partille Mellby 1: Partille Mellby 118: Partille Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via Moderna försäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes och består av 4 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 52 lägenheter med bostadsrätt samt 5 lägenheter och 11 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Sushi-restaurang 34 m² Friserssalong 50 m² Salong hudvård 44 m² Butik 53 m² Bilskola 42 m² Restaurang 130 m² Baguettebod 33 m² Solariet 55 m² Lexby Marktjänst 17 m² Kallerdahl Möbelsnickeri 14 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Sida 2 av 16

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Garage har målats 2014 Utfört Golv i soprum har målats 2014 Utfört Ny anläggning gård Utfört Filmning avlopp Utfört Renovering hyresrätter Utfört Renovering fönster Besebäcksstigen Utfört 5-9 bottenvåning Rengöring fasader Utfört Planerat underhåll År Tvättstuga Villa Sylvia 2014 Tvätt och målning tak 2014 Renovering soprum 2015 Uppgradering bredband 2015 Spolning avloppsstammar och 2015 lägenheter Fasadbyte Villa Sylvia 2015 Stammar i Villa Sylvia inkl badrum 2015 OVK-besiktning 2015 Byte entrédörrar 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Lägenhetsregister Fastighetsskötsel Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Övrig information Styrelsens vision är att skapa förutsättningar för en förening där medlemmarna arbetar tillsammans för att bygga upp och bibehålla ett kvalitativt och prisvärt boende på såväl kort som lång sikt. Under 2014 har styrelsen arbetat med att se till att Brf Paradiset i Partille fortsätter att vara en attraktiv och trivsam förening att bo och verka i. Föreningens ekonomi Fasadbyte på Villa Sylvia är den största renoveringen under Föreningen har en god och stabil ekonomi och vi fullföljer vår underhållsplan som planerat under kommande år. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes avgifterna med 3 %. Sida 3 av 16

5 KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning korta fordringar Lägenhetsupplåtelser Ökning av korta skulder PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Minskning av föreningens lån Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Hyror 29% Kapitalkostnader 40% Reparationer 10% Taxebundna kostnader 16% Fastighetsavgift 3% Årsavgifter 69% Avskrivningar 13% Övrig drift 18% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Vi har upphandlat med Formavilla vad gäller Sylviahuset och fasaden som kommer att genomföras i två etapper. Påbörjas våren Vi har fått två stycken nya kontor då bilskolan valt att disponera mindre yta. En lokal har inretts på Besebäcksstigen 3 där styrelsen numera har sina sammanträden. Sida 4 av 16

6 Upphandling har också gjorts om brandskydd som kommer att installeras under En OVK-besiktning har påbörjats för samtliga lägenheter. Föreningen har haft två stycken städdagar då bl a garaget fick en uppfräschning. Vi firade första advent med stor uppslutning på vår nu fina gård, vilket var väldigt uppskattat. Händelser efter året Renovering av Sylviahuset. Renovering av soprum. Samtliga avloppsstammar och lägenheter kommer att högtrycksspolas, även golvbrunnar i källare och tvättstugor. Vårat bredband kommer att uppgraderas. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 52 st Överlåtelser under året: 10 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 66 st Förändring från föregående år: + 2 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Sida 5 av 16

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa ansamlad förlust Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Uppskrivningsfond Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Ansamlad förlust Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR Medlemmarnas reparationsfond LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 16

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Föreningen har övergått till linjär avskrivning enligt ändrade regler. Avskrivningar Byggnader 200 år 0,25% Fastighetsförbättringar år 0,33-4% Inventarier 10 år 10% Maskiner 5 år 20% Bredband 10 år 10% Avsättning till medlemmarnas reparationsfond görs enligt föreningens stadgar. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Årsavgifter - garage Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror parkering moms Hyror parkering Hyror garage Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Kabel-TV intäkter Bredbandsintäkter Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 10 av 16

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Sotning Hissbesiktning Bevakning Gemensamma utrymmen Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Lokaler Gemensamma utrymmen Källare Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Fasad Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Lägenhet Fasad TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Sida 11 av 16

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Sida 12 av 16

14 Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Uppskrivning byggnad Markanläggning Maskiner Inventarier Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerad uppskrivning Vid årets början Årets avskrivning på uppskrivet belopp Ingående avskrivning på uppskrivet belopp Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Sida 13 av 16

15 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Bevakning 0 0 Premie räntetak 3,5 år Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Uppskrivningsfond Upplåtelseavgifter Ack kostnad för nyupplåtelse Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Ansamlad förlust Ansamlad förlust Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Sida 14 av 16

16 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 4,600 % Swedbank 3,990 % Swedbank 1,492 % Rörligt Swedbank ,600 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 15 av 16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Årsavgifter - garage Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror parkering moms Hyror parkering Hyror garage Kabel-TV intäkter Bredbandsintäkter Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Sotning Hissbesiktning Bevakning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Brf Lägenheter Lokaler Källare Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Fasad Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Fasad Sida 1 av 2

20 Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Revisionsarvode arvoderad Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Uppskrivning byggnad Markanläggning Maskiner Inventarier SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Räntekostnader skattekonto Övriga räntekostnader Övriga finansiella kostnader RESULTAT Sida 2 av 2