Bostadsrättsföreningen Resort Visby

Transkript

1

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Resort Visby Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna kan komma att höjas under de kommande åren. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för fritidsändamål och i förekommande fall lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning samt att bistå medlemmarna med att upplåta sina lägenheter för nyttjande av tredje man under den tid medlemmarna inte själva använder bostäderna. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är enligt Skatteverkets beslut ett oäkta bostadsföretag. Beslutet är dock överklagat till förvaltningsrätten då föreningen enligt stadgarna ska vara en äkta bostadsförening. Styrelsen Rolf Åke Berndtson Sune Samuel Borg Helena Margareta Ekman Lena Gunilla Margareta Ridström Sten Arvid Wetterblad Ingrid Maria Mcbeath Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Marcus Åslund Ordinarie Extern Grant Thornton Sida 1 av 13

3 Valberedning Bernth Petersson Thor Christer Ridström Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Gotland Visby Norderstrand 1: Gotland Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes Värdeåret är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter med bostadsrätt 125 lägenheter fördelade på 54 lägenheter i hotellbyggnaden och 71 lägenheter i 57 fristående bungalow samt 1 lokal med reception, kontor och frukostmatsal för uthyrningar till hotelloperatör. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Hotell m² Föreningen och dess medlemmar är frivilligt momsregistrerade avseende verksamheten. Gemensamhetsutrymmen Reception Kontor Frukostmatsal Gym Förråd Tvättstuga Parkeringsplats Sida 2 av 13

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts: Utfört underhåll År Avkalkningsmaskin 2015 Uppdatering av Wifi 2015 Kakling av pool 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsskötsel Markskötsel Ekonomisk förvaltning Hotellverksamhet Sophantering Värme El Vatten och avlopp Leverantör Caverion Caverion SBC Tott Hotell AB Gotland Recycling Region Gotland Geab/Region Gotland Region Gotland Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi har pga. extrakostnader för bl.a. underhåll inneburit ett negativt resultat före avskrivningar. Bedömningen är att föreningens ekonomi, före avskrivningar, genom olika besparingsåtgärder kommer att vara i balans senast För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2016 en långtidsbudget som sträcker sig fram till Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna med 10 %. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 7% Hyror 2% Kapitalkostnader 8% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 5% Taxebundna kostnader 14% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 91% Avskrivningar 52% Övrig drift 14% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13

5 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under Q sade hotelloperatören Tott Hotell AB upp sona hyresavtal för avflyttning Trots uppsägningen har diskussioner först om en eventuell förlängning av avtalen men diskussioner har också förts med andra intressenter. Förbättringsåtgärder För att förbättra inomhustemperaturen under varma dagar sommartid har ett flertal bungalowägare installerat luftvärmepump eller utanpåliggande markis. Några har valt båda delar. Fler ägare har kompletterat med mörkläggningsgardiner för att solljuset inte ska störa hotellgästerna. Dessutom har ett flertal ägare bytt ut Futonsoffan i vardagsrummet mot en längstbäddad soffa från Järnforsen. Sammanlagt har ägarna investerat ca 1,5 Mkr i förbättringsåtgärder under året. För att inte rören ska kalka igen har föreningen investerat i en central avkalkningsmaskin. Eftersom betongen i poolen släppte på ett flertal ställen beslutades att poolen skulle kaklas, men också för att ge ett fräschare intryck. För att markera tomtgränsen mellan hotellet och campingen planterade campingen och hotellet en gemensam häck på baksidan av hotellet. Dessutom har en uppgradering av nätet skett för att öka säkerheten och snabbheten av bredbandet. Sammantaget har föreningen investerat ca kronor i dessa åtgärder under året. Uppkomna skador En storm i januari orsakade så att flera skorstensskydd samt skiljeväggar på altanerna på plan 5 i hotelldelen blåst sönder. Glasskadorna på räckena till hotellbalkongerna har i några fall ersatts med ett härdigare glas vilket inneburit bättre hållfasthet. Fler kommer att ersättas under våren Ett staket i smide sattes upp vid soprummet. I två bungalows har vattenskador pga. byggfusk uppdagats vilket åtgärdats av byggherren. Därutöver har normalt slitage/skador uppkommit i ca sex enheter som åtgärdats fortlöpande. På ca fyra bungalows har putsen på fasaden släppts vilket kommer att åtgärdas under våren Dialog med medlemmarna För att fånga upp medlemmarnas synpunkter kring viktiga strategiska frågor under de kommande åren bilades en arbetsgrupp "2018-gruppen". Denna grupp träffades vid tre tillfällen och de synpunkter som kom fram har styrelsen haft med sig i det fortsatta arbetet under hösten. Under året har informationen till medlemmarna framförallt skett via nyhetsbladet Ägarinformation som utkommit med sju nummer samt via hemsidan och fortlöpande mailkontakter. De populära ägarträffarna på Tott under sommaren där medlemmarna får möjlighet att lära känna varandra ägde rum vid ett tillfälle där fokus låg på att diskutera föreningens framtid. För att nya ägare ska få information om vad det innebär att äga en enhet har en informationsfolder tagits fram. Försäljning av enheter Under våren arrangerades en visningsresa i samarbete med de ägare som önskade sälja sin enhet och berörda mäklare. 24 presumtiva köpare deltog. Tyvärr var det dock ingen av dessa som under året valde att bli ägare till en enhet. Däremot uttryckte flera ett stort intresse längre fram. Dessutom var samtliga mycket positiva till anläggningen och kommer gärna tillbaka som hotellgäster. Inför visningsresan tog föreningen fram en egen symbol, logo, för att särskilja vår roll som förening gentemot hotelloperatörens roll, samt en broschyr kring vad det innebär att vara ägare i föreningen. I projektet för visningsresan påannonserades visningsresan dels via annons i DI och SvD samt i sociala media. Kostnaden för själva visningsresan togs gemensamt av de ägare som önskade sälja sin enhet. Under året har intresset för att köpa en enhet i föreningen ökat markant. Det har resulterat i att 18 enheter sålts/bytt ägare under året, vilket är rekord. Prisnivån börjar nu dessutom närma sig utgångspriset vid försäljningen av anläggningen Sida 4 av 13

6 Händelser efter året Under 2016 ligger fokus framförallt på att hitta en ny hotelloperatör när avtalet med nuvarande operatör upphör , i första hand till Under året behöver medlemmarna dessutom besluta om föreningen och enskilda medlemmar ska fortsätta att vara momsregistrerad efter 1 januari 2018 samt vilka medlemmar som i fortsättningen önskar ha sin enhet för eget fritidsboende. Eftersom målet med föreningen enligt stadgarna är att vara en äkta förening kan Skatteverkets tolkning av affärsupplägget kring momsfrågan, som innebär att föreningen klassats som oäkta förening under 2015, vara en viktig pusselbit i detta beslut. Eftersom föreningen har överklagat beslutet till förvaltningsrätten kan utgången dock bli en annan. Diskussionerna med regionen kommer att fortsätta kring ändring av detaljplanen så att det kan bli möjligt att bo på anläggningen permanent i framtiden, men också möjlighet att kunna köpa marken samt att bygga om strandrestaurangen om medlemmarna beslutar om detta i framtiden. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 125 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 18 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta El- och värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Rörelseintäkter (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 13

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Tomträtt Not MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Not Förbättringsutgift främmande fastighet Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Bostadsrätt SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Förutb kostnader och uppl intäkter Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 13

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Checkräkningskredit Not Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 13

10 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader, bostäder Byggnader, lokaler Tomträtt Förbättring främmande fastighet (Strandrestaurang) Inventarier 5 5 Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Representation Representation ej avdragsgill Tele- och datakommunikation Övriga förluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode* Förvaltningsarvoden övriga* Administration Konsultarvode *Under året har föreningen bytt ekonomisk förvaltare till SBC vilket dragit med sig vissa övergångskostnader. Sida 9 av 13

11 Not 2 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 3 AVSKRIVNINGAR Tomträtt Byggnad Förbättringsutgift främmande fastighet Inventarier Not 4 TOMTRÄTT Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 5 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Omklassificeringar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Omklassificeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Fastigheten är upplåten med tomträtt. Sida 10 av 13

12 Not 6 FÖRBÄTTRINGSUTGIFT FRÄMMANDE FASTIGHET Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Omklassificeringar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Omklassificeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 7 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Tomträttsavgäld Sida 11 av 13

13 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 2,730 % Swedbank 2,730 % Swedbank 1,330 % Swedbank 2,930 % Swedbank 1,250 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 13 CHECKRÄKNINGSKREDIT Beviljad kredit Utnyttjat kreditbelopp Sida 12 av 13

14

15