Styrelsen får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

Transkript

1 Räkenskapsåret 2010 Sida 1 (13) HSB:s BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN SALÄNG I SKENE ÅRSREDOVISNING Styrelsen får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2010 Verksamhetens art och inriktning Fastigheter Fastigheten Skene Kullagården 6:32 byggdes På fastigheten finns 10 bostadshus med 34 ingångar med adresserna: Sjuhäradsgatan 7-11, Salängsgatan 3, 4, Föreningens 34 bostäder fördelar sig enligt följande: för eventuellt ackumulerat 5 st om underskottsavdrag 2 RoK 335,0 från kvmtaxeringsår st om 3 RoK 1 797,5 kvm 10 st om 4 RoK 1 060,0 kvm 34 st 3 192,5 kvm 22 st garage 18 st p-platser Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Sveland Försäkringar. Ekonomi Resultat och ställning, kkr Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Fond för yttre underhåll Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm Nyckeltal och kassaflöde Genomsnittlig räntekostnad 3,47% 4,21% 4,16% 4,19% 4,17% Kassalikviditet 239,9% 258,7% 264,5% 237,1% 196,5% Soliditet 28,9% 28,0% 27,4% 26,5% 25,4% Ingående likvida medel 1 889, , , , ,8 Från verksamheten tillförda medel 512,9 293,3 439,4 489,2 419,9 Investeringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettoamorteringar -230,7-216,9-191,7-192,4-172,9 Förändring av kortfristga fordringar 1,0 21,8-15,2-41,3-20,1 Förändring av kortfristiga skulder 57,0 56,2-9,9-70,0-94,5 Utgående likvida medel 2 230, , , , ,2

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2010, forts. Räkenskapsåret 2010 Sida 2 (13) Föreningsfrågor Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls På stämman deltog 16 personer från föreningen varav 14 var röstberättigade. Lägenhetsöverlåtelser Under året har 3 lägenhetsöverlåtelse skett. Styrelse och suppleanter Gunnar Mellström Ove Sjöholm Helen Persson Inger Dunevad Arne Larsson Sandra Lindskog ledamot ledamot ledamot ledamot ledamot suppleant I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är: Inger Dunevad, Arne Larsson och Ove Sjöholm. Styrelsen har under året haft 10 sammanträden. Firmatecknare har varit: förutom av styrelsen, Gunnar Mellström, Margrethe Möller-Bergren och Helen Persson, två i förening. Vicevärd Vicevärd har varit Bo Hedin. Revisorer Föreningsvalda revisorer har varit Conny Gustafsson med Peter Johansson som suppleant. I övrigt revideras föreningen av HSB Riksförbund utsedda revisor. Valberedning Clary Gustafsson + en person som skall utses av styrelsen. Representanter till HSB Götas distriktsstämma Någon representant är inte utsedd. Styrelsens redogörelse Saläng är ett trivsamt och välskött område med närhet till samhällsservice av olika slag, vilket gör att våra lägenheter är attraktiva. Det är mycket viktigt att föreningen på lång sikt har en god ekonomi. Styrelsen arbetar därför aktivt i samråd med våra ekonomiska rådgivare med långsiktiga och säkra placeringar av såväl likvida medel som lån. Det framtida underhållet kräver att vi årligen avsätter minst 350 tkr och det drar med sig avgiftshöjningar de kommande åren.

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2010, forts. Räkenskapsåret 2010 Sida 3 (13) Styrelsens redogörelse, forts. Investeringar Fastighetsinvesteringar Föreningen har under verksamhetsåret 2010 inte gjort några investeringar avseende fastigheten i annat än vad som omnämns nedan under rubriken "Reparation och underhåll". Investeringar i inventarier Inga investeringar i inventarier har gjorts under verksamhetsåret. Lån och amorteringar Ingen nyupplåning har skett under verksamhetsåret. Befintliga lån har amorterats med kronor. Bindningstiden för ett lån har gått ut under verksamhetsåret. Dett har placerats om hos samma borgenär på 3 år. Räntan på detta lån blev 3,03% Bindningstiden för ett lån har gått ut efter verksamhetsåret, i januari 2011.Har placerats om hos samma borgenär på 3 år. Räntan på detta lån blev 4,48% Reparation och underhållskostnader Reparation och underhåll kan avse dels kostnader för löpande reparationer och underhåll vilka ingår i resultaträkningens driftskostnader, dels reparationer och underhåll som ingår i fastlagd underhållsplan vilka redovisas under separat rubrik i resultaträkningen. Våra fastigheter är välskötta och inget känt eftersatt underhåll föreligger. Bland större underhållsåtgärder som utförts under 2010 kan nämnas, utbyte av två stycken pannor 108 tkr, översyn och anodbyte av 32 värmepumpar 35 tkr, oljning av staket 37 tkr, underhäll värme 126 tkr,ny fasad 61 tkr samt rensning av ventilation 72 tkr. Underhållet har sammanlagt för år 2010 uppgått till 567 tkr varav 252 tkr avser underhåll enligt underhållsplan och 315 tkr löpande underhåll som redovisas under rubriken driftskostnader i resultaträkningen. Underhållsplanen Underhållsplanen uppdateras årligen efter årsstämman. Det genomsnittliga underhållsbehovet de kommande fem åren är ca 480 tkr per år och räknat på de kommande tio åren uppgår beloppet till ca 420 tkr per år. Åtgärderna avser i huvudsak utbyte av pannor och målningsarbeten. Styrelsen befarar dock att utbytet av pannor kan behöva tidigareläggas något år. Med en årlig avsättning om 350 tkr så innebär det att fonden för yttre underhåll kommer att minska de kommande fem åren med ca 700 tkr. Årsavgifter Årsavgifterna har under 2010 höjts med 2 % jämfört med För att klara framtida underhållsbehov och den allmänna kostnadsökningen m.m. har styrelsen beslutat att höja avgiften för 2011 med xx %. Väsentliga händelser under året och efter dess slut I övrigt har styrelsen inga övriga väsentliga händelser att rapportera.

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2010, forts. Räkenskapsåret 2010 Sida 4 (13) Förväntad framtida utveckling Budget 2011 och prognos för åren Budget Prognos Resultaträkning i sammandrag, kkr Nettoomsättning Driftskostnader Underhåll enligt plan Avskrivningar Ränteintäkter Räntekostnader netto Resultat Likvida medel o driftskapital Utgående likvida medel varav reserverat för yttre underhåll Disponibelt driftskapital Budgeterad/prognostiserad årsavgiftsförändr. 1,50% 2,50% 3,00% Budgeterad/prognostiserad räntekostnad % 3,75% 3,90% 4,50% Budgeten för 2011 är upprättad med ledning av de förutsättningar som varit kända samt i övrigt utifrån rimliga antaganden. Prognosen är inte upprättad med samma precision. Förslag till resultatdisposition Förslaget om reservering till fond för yttre underhåll nedan följer antagen underhållsplan. Till stämmans disposition föreligger följande medel i kronor: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår följande disposition: Reservering till fond för yttre underhåll Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Balanserat resultat Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

5 Sida 5 (13) RESULTATRÄKNING Intäkter Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Driftskostnader Not Reparationer och underhåll enligt plan Not Fastighetsskatt/fastighetsavgift Avskrivningar Not Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter Not Räntekostnader och liknande poster Not för eventuellt ackumulerat underskottsavdrag från taxeringsår

6 Sida 6 (13) BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Finansiella anläggningstillgångar Andel i HSB Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Fordringar Avgifts-, hyres- o kundfordringar Not Övriga fordringar Not för eventuellt ackumulerat underskottsavdrag Not 10från taxeringsår Kassa och Bank Not Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

7 Sida 7 (13) BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Insatser Upplåtelseavgift Fond för yttre underhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital SKULDER Långfristiga skulder för eventuellt ackumulerat underskottsavdrag Not 13från taxeringsår Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Not Interimsskulder Not Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Not Ansvarsförbindelser Not

8 Sida 8 (13) TILLÄGGSUPPLYSNINGAR och NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciper Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Byggnader och mark Föreningens fastigheter avskrives enligt avskrivningsplan vilken grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och uppskattade ekonomiska livslängd. Avskrivning på byggnadens anskaffningsvärde sker enligt en 50-årig annuitetsplan. Årets avskrivning enligt denna plan uppgår till 0,70%. Ombyggnad 1994 skrivs av enligt plan med 4%. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av fastställd underhållsplan. Skatter Föreningen inkomstbeskattas med 26,3% på skattepliktiga kapitalintäkter efter avdrag för eventuellt ackumulerat underskottsavdrag från taxeringsår Skattepliktiga kapitalintäkter uppgår till kr och ingående ackumulerat underskttsavdrag till kr. Övrigt Fordringar har upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärdet om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Föreningen har 1 anställd vicevärd som avlönas. I övrigt avser utbetalda arvoden förtroendevalda Arvoden och löner Vicevärdsarvoden Styrelsearvoden Förtroendevald revisor Sociala kostnader Fakturerade arvoden från BoRevision AB (ingår i redovisad driftskostnad)

9 Sida 9 (13) NOTER Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyror lokaler Hyror garage och p-platser Övriga intäkter S:a nettoomsättning Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel - avtalad Fastighetsskötsel - tillkommande Reparationer och löpande underhåll El Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV avgift Bevakningskostnader Förvaltnings- o kontorskostnader 2: Medlemsavgift HSB Föreningsavgäld HSB Löner, ersättningar och sociala kostn Övriga kostnader 0 0 S:a driftskostnader :1 Varav: Redovisning- och adm.tjänster Revisionsarvode Kostnader för hemsida Bank- och förv.kostnader Möteskostnader Kontors-, porto- o telefonkostnader 0-68 Självrisk Konsultarvode för energibesiktning Not 3 I planerat underhåll ingår lönekostnader med kr

10 Sida 10 (13) NOTER Not 4 Avskrivningar Slutavskr år Byggnader Ombyggnader S:a avskrivningar Not 5 Ränteintäkter Skattepliktiga ränteintäkter Skattefria ränteintäkter S:a ränteintäkter Not 6 Not 7 Räntekostnader Räntekostnader låneskulder Övriga räntekostnader S:a räntekostnader Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Ingående ackumulerat avskrivning Årets avskrivning Ingående ackumulerad nedskrivning 7: Utgående planenligt restvärde Bokfört värde byggnader Bokfört värde mark Taxeringsvärden Byggnader Mark Summa taxeringsvärde Värdeår: :1 Avser motsvarande belopp med vilket borgenärerna skrev ned sin lånefordran i samband med föreningens rekonstruktion 1998.

11 Sida 11 (13) NOTER Not 8 Not 9 Not 10 Not 11 Avgifts-, hyres- o kundfordringar Förfallna hyror/årsavgifter Aviserade/obetald för kvartal 1 nästa år S:a avgifts-, hyres- o kundfordringar Övriga fordringar Fordran skattekonto S:a övriga fordringar Interimsfordringar Upplupna intäktsräntor Förutbetald försäkringspremie Förutbetald kabel-tv avgift Förutbetald bevakningsavgift Förutbetalda avtalade sociala avgifter 0 0 För hög debiterad sophämtning Diverse kostnader S:a interimsfordringar Kassa och bank Nordea Företagskonto Nordea Sparkonto Nordea Placeringskonto Not 12 Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Insatser *) Underh.fond Bal.vinst Årets resultat IB enl fastställd BR Inbetalda insatser Återbetalda insatser Vinstdisposition enl beslut av årets föreningsstämma: Disp ur fond för yttre underhåll Avsatt till fond för yttre underhåll Balanseras i ny räkn Årets resultat UB

12 Sida 12 (13) NOTER Not 12 Eget kapital, fortsättning *) Under rubriken "Insatser" i denna specifikation ingår följande poster: Insatser Upplåtelseavgifter Not 13 Skulder till kreditinstitut Långivare Bundet till Räntesats SBAB ,13% SBAB ,98% SBAB ,48% SBAB ,03% Summa skulder till kreditinstitut Varav kortfristig del (förfaller inom 1 år) S:a långfristiga skulder till kreditinstitut Belopp som förfaller inom 5 år Not 14 Övriga kortfristiga skulder Skatteskuld 13: Preliminär skatt personal Avräkning sociala avgifter S:a övriga kortfristiga skulder :1 Bland skatteskulder redovisas även särskild löneskatt på pensionskostnader. Not 15 Interimsskulder Upplupna avtalade sociala avgifter Förutbetalda årsavgifter Diverse upplupna kostnader S:a interimsskulder

13 Sida 13 (13) NOTER Not 16 Ställda panter Uttagna pantbrev Säkerhet för långfristig skuld till långivare Not 17 Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld HSB Göta enl Ekonomisk plan inregistrerad Erlagd avgäld t o m rekonstruktion Avgäldsdispens enl avtal Ingående ack betald avgäld fr o m Årets betalda avgäld