Årsredovisning för Brf Nr 1 Näset Lidingö Räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 Tilläggsupplysningar 7 Noter 8
Brf Nr 1 Näset Lidingö 1(11) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Brf Nr 1 Näset Lidingö, får härmed avge årsredovisning för 2011. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor. Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningens byggnader Byggnaderna, som uppfördes 1958, ligger i Lidingö kommun och har beteckningen Mården 3. Fastigheten är fullvärdes- och skadedjursförsäkrad hos Länsförsäkringar. Föreningens byggnader utgörs av en byggnad med 34 lägenheter som upplåts med bostadsrätt. Föreningen har även diverse lokaler, av vilka en är uthyrd till extern hyresgäst (tandläkarmottagning). Till föreningen hör också 30 parkeringsplatser och 16 varmgarage, som hyrs ut till föreningens medlemmar. Den totala bostadsytan är cirka 2550 kvm. Lägenhetsfördelning: 9 2 rum och kök 14 3 rum och kök 6 4 rum och kök 3 5 rum och kök Fastighetens tekniska status Reservering till föreningens underhållsfond görs, i enlighet med föreningens stadgar, med 0,3% av byggnadskostnaden för föreningens hus. Det planerade underhållsbehovet av föreningens fastighet beräknas, enligt föreningens underhållsplan, till ca 1,5 mil kr för den närmaste 5-årsperioden. Föreningsfrågor Samtliga bostadsrätter i föreningen var vid årets utgång upplåtna. Under året har 7 st överlåtelser skett. Styrelse, revisorer, valberedning och övriga funktioner Styrelse Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma 2011-04-27 och därpå påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning:
Brf Nr 1 Näset Lidingö 2(11) Stefan Wahlström Kristin Almberg Monica Högberg Jan Lindviken Gunilla Wasmuth Robert Söderblom Gunnar Öquist Ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Kassör Suppleant Suppleant Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av två i förening, samt av den eller de som styrelsen utsett. Styrelsen har under året hållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Föreningens revisorer har under året varit Marie Öquist (ordinarie) och Ann-Marie Hannaford (suppleant) Valberedning Valberedning inför 2012 års föreningsstämma har utgjorts av Eva Lidén och Omar Magnergård. Trappvärdar Trappvärdar under det gånga året har varit: Stefan Wahlström (port 10) Magnus Öhrlén (port 12) Ulf Ygård (port 14) Magnus Bergqvist (port 16) Eva Lidén (tvättstuga) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under det gångna verksamhetsåret har styrelsen bland annat arbetat med följande: Förberedelser av renoverin/omläggning av fastighetens tak. Väsentliga händelser efter räkenskapsåret Utbyte av belysningen i gången i markplanet. Årsavgifterna höjs med 5% fr o m 1 april. Föreningens ekonomi Föreningens ekonomiska ställning framgår av nedanstående ekonomiska översikt samt av resultatoch balansräkning för det gångna året. Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med Visma Service AB. Föreningens ekonomi Årsavgifter 2011 Årsavgifterna är oförändrade. Årsavgifterna höjdes med 5% fr o m 2011-07-0. Fastighetsavgift Fastighetsavgift erläggs med det lägsta av värdet 1 302 kr per lägenhet eller 0,4% av fastighetens taxeringsvärde samt 1% för lokaler. Taxeringsvärdet framgår av not 4.
Brf Nr 1 Näset Lidingö 3(11) Inkomstskatt Föreningen klassificeras skattemässigt som ett privatbostadsföretag. Eftersom föreningen inte har något underskottsavdrag betalar Brf Nr 1i Näset Källängsvägen 10-16 Lidingö för närvarande 26,3% i inkomstskatt på kapitalinkomster. Budget för nästa år Budgeten visar ett resultat på 32 700 kronor, vilket föreslås som reservering till underhållsfonden. Ekonomisk förvaltning Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med Visma Service AB t.o.m. 2012-12-31. Ekonomisk översikt Nettoomsättning, tkr 1 486 1 473 Årets resultat, tkr 97 1 066 Underhållsfond, tkr 105 1 072 Genomsnittlig skuldränta, % 3,7 3 Taxeringsvärde, tkr 30 793 30 793 Nyckeltalsdefinitioner framgår av tilläggsupplysningar Förslag till resultatdisposition Belopp i kr balanserat resultat 695 686 årets resultat 96 511 Totalt 792 197 Styrelsen föreslår att medlen behandlas så att reserveras till underhållsfond 32 743 i ny räkning överförs 759 454 Totalt 792 197 Föreningens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Brf Nr 1 Näset Lidingö 4(11) Resultaträkning Belopp i kr Not 2011-01-01-2010-01-01- Nettoomsättning Årsavgifter och hyror 1 1 482 330 1 464 249 Övriga intäkter 3 500 8 995 S:a Nettoomsättning 1 485 830 1 473 244 Kostnader för fastighetsförvaltning Fastighetskostnader 2-665 391-1 834 159 Fastighetsavgift -50 198-51 796 Övriga externa kostnader -58 708-130 608 Personalkostnader 3-63 162-87 353 S:a kostnader för fastighetsförvaltning -837 459-2 103 916 Avskrivningar 4-272 936-251 648 Rörelseresultat 375 435-882 320 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 10 249 304 Räntebidrag 707 7 603 Räntekostnader -289 880-191 801 Resultat efter finansiella poster 96 511-1 066 214 Resultat före skatt 96 511-1 066 214 Statlig skatt - -72 Årets resultat 96 511-1 066 286
Brf Nr 1 Näset Lidingö 5(11) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 8 491 853 8 764 789 8 491 853 8 764 789 Summa anläggningstillgångar 8 491 853 8 764 789 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 6 712 13 324 Övriga kortfristiga fordringar 3 839 6 318 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 27 605 24 744 38 156 44 386 Kassa och bank 1 350 168 1 274 868 Summa omsättningstillgångar 1 388 324 1 319 254 SUMMA TILLGÅNGAR 9 880 177 10 084 043
Brf Nr 1 Näset Lidingö 6(11) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Insatskapital 247 260 247 260 Upplåtelseavgift 556 840 556 840 Underhållsfond 105 211 1 072 468 909 311 1 876 568 Fritt eget kapital Balanserat resultat 695 686 794 716 Årets resultat 96 511-1 066 286 792 197-271 570 Summa eget kapital 1 701 508 1 604 998 Långfristiga skulder 7 Skulder till kreditinstitut 7 900 000 7 900 000 7 900 000 7 900 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 40 573 353 914 Skatteskulder 3 544 7 116 Övriga skulder 28 692 - Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 205 860 218 015 278 669 579 045 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 880 177 10 084 043 Ställda panter och säkerheter 8300000 8300000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Nr 1 Näset Lidingö 7(11) Tilläggsupplysningar Belopp i kr om inget annat anges. Belopp i parentes avser föregående års värde. Allmänna redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med årsredovisningslagen samt bokföringsnämndens allmänna råd och vägledningar. Redovisningsprinciperna är där annat inte anges oförändrade med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Definition av nyckeltal Genomsnittlig skuldränta Bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittliga fastighetslån Omsättningstillgångar Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Underhållsfond Reservering till föreningens underhållsfond ingår i styrelsens förslag till vinstdisposition. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till underhållsfond. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångarnas prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperioder. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Föreningens finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. I de fall tillgången på balansdagen har ett lägre värde än anskaffningsvärdet sker nedskrivning till det lägre värdet. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Anläggningstillgångar % per år Byggnader 2,00 Markanläggningar 5,00 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Antal anställda Styrelsen arvoderas enligt arvoden fastställda av föreningsstämman.
Brf Nr 1 Näset Lidingö 8(11) Noter Not 1 Föreningens intäkter 2011-01-01-2010-01-01- Hyror 107 016 121 944 Garage och p-platser 106 090 101 108 Årsavgifter 1 268 574 1 240 897 Kravavgift 650 300 Övriga intäkter 3 500 8 995 Summa 1 485 830 1 473 244 Not 2 Fastighetskostnader 2011-01-01-2010-01-01- Fastighetsskötsel 17 585 34 550 Snöröjning 42 628 156 991 Städ 59 799 54 184 Övriga fastighetskostnader 29 427 158 Reparationer 17 781 57 547 Reparation byggnad - 1 001 773 El 62 733 57 387 Fjärrvärme 265 357 284 549 Vatten 55 743 76 607 Sophämtning 39 663 40 920 Fastighetsförsäkring 39 446 37 196 Bredband - 993 Kabel-Tv 35 229 31 304 Summa 665 391 1 834 159 Not 3 Anställda och personalkostnader Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-01-01-2010-01-01- Styrelsearvode 48 000 48 000 Totala l ersättningar 48 000 48 000 Sociala avgifter enligt lag och avtal 15 162 39 353 Totala ersättningar, och sociala avgifter 63 162 87 353
Brf Nr 1 Näset Lidingö 9(11) Not 4 Byggnader och mark Byggnad Anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde 10 914 421 10 914 421 Utgående anskaffningsvärde 10 914 421 10 914 421 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -3 187 938-2 990 938 Årets avskrivning på byggnad -218 288-197 000 Utgående avskrivningar enl plan på byggnad -3 406 226-3 187 938 Utgående redovisat värde på byggnad 7 508 195 7 726 483 Markanläggning Anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde 1 092 954 1 092 954 Utgående anskaffningsvärde 1 092 954 1 092 954 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -54 648 Årets avskrivningar -54 648-54 648 Utgående avskrivningar enligt plan -109 296-54 648 Utgående redovisat värde för renovering 983 658 1 038 306 Totalt redovisat utgående värde 8 491 853 8 764 789 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad: 18 469 000 18 469 000 Taxeringsvärde mark: 12 324 000 12 324 000 30 793 000 30 793 000 Taxeringsvärdet är uppdelat enligt följande Bostäder: 30 200 000 30 200 000 Lokaler: 593 000 593 000
Brf Nr 1 Näset Lidingö 10(11) Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Länsförsäkringar 16 163 14 318 Trygg Hansa 2 292 2 292 Com Hem 9 150 8 134 27 605 24 744 Not 6 Eget kapital Insats- Upplåtelse- Underhåll- Balanserat Årets kapital avgifter fond resultat resultat Årets förändringar av eget kapital Belopp vid årets ingång 247 260 556 840 1 072 468 794 716-1 066 286 Disposition enligt föreningsstämma Överföring till underhållsfond 32 743 Ianspråktagande av underhållsfond -1 000 000 Balanseras i ny räkning -99 029 1 066 286 Årets resultat 96 511 Belopp vid årets utgång 247 260 556 840 105 211 695 687 96 511 Not 7 Långfristiga skulder Amorteringar Räntan är år-12 enl Lånebelopp Ränta% bunden tom låneavtal 2011-12-31 Långivare Swedbank 4,74 2015-02-25 1 400 000 Swedbank 4,02 2013-02-08 1 400 000 Swedbank 3,39 rörligt 2 800 000 Swedbank 3,45 rörligt 2 300 000 Totalt - 7 900 000 7 900 000 Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Förutbetalda hyresinkomster 112 351 107 296 Fjärrvärme Fortum 32 458 - El, Fortum 7 099 6 263 Kostnad Vatten Lidingö Stad 16 850 19 384 Kostnad sophämtning 7 264 10 234 Fastighetsarvode Visma 8 758 - Styrelsearvode 1 280 48 000 Soc.avgifter 402 15 000 Beräkn. räntor lån 13 592 11 839 Upplupen städ 5 806 205 860 218 016
Brf Nr 1 Näset Lidingö 11(11) Underskrifter Lidingö 2012 Stefan Wahlström Kristin Almberg Jan Lindviken Monica Högberg Gunilla Wasmuth Min revisionsberättelse har lämnats 2012 Marie Öquist Revisor