Styrelsen för HSB Brf 40 Tiunda får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2012-09-01 till och med 2013-08-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningens ekonomi Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till 356 348 kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till 617 161 kr. Planerat underhåll av fastigheterna har genomförts för 222 564 kr. Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 474 kronor per kvm lägenhetsyta och år. Föreningens ekonomi är fortsatt god. Men för att stärka likviditet och kassa inför framtida renoveringar, bla stambyten, så beslutade styrelsen att höja månadsavgifterna med 15 % från 2013-10-01. Fem år i sammandrag Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I likvida medel ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. 2012-2013 2011-2012 2010-2011 2009-2010 2008-2009 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm 474 471 462 450 420 Låneskuld kr/kvm 1 045 1 217 1 092 21 263 Likvida medel 547 1 998 709 1 075-600 Soliditet 23,2% 19,3% 19,9% 18,9% 43,0% Årets resultat 356 262 539 498 Eget kapital 3 702 3 346 3 083 3 033 2 893 varav underhållsfond 2 726 2 218 2 752 2 855 2 222 Utfört underhåll 223 3 073 768 19 Fastighet Föreningens fastigheter Luthagen 19:1 och Luthagen 34:1 har ett taxeringsvärde uppgående till 120 582 000 kr, varav byggnadsvärdet är 78 810 000 kr. Tax värdet är nytt från 2013. Föreningens hus byggdes 1959-1960. 1
Lägenhetsfördelning Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Antal Bostadslägenheter med bostadsrätt 2 rok 50 med sammanlagd yta av 10 452 kvm 3 rok 40 4 rok 32 5 rok 16 Summa bostadslägenheter 138 Varmgarage 14 Kallgarage 66 Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos Länsförsäkringar. Underhåll av fastigheten Genomfört underhåll under verksamhetsåret Byte av frånluftsfläktar i höghusen. Planerat underhåll kommande år Nya sopstationer vid höghusen Avstängning av samtliga sopnedkast i trappuppgångarna. Föreningens underhållsfond Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut 2 725 955 kr. Styrelsen föreslår att stämman avsätter 825 670 kr till underhållsfonden. Styrelsen förslag till avsättning följer den rekommenderade avsättningen i underhållsplanen. Styrelsen föreslår också att stämman disponerar 222 564 kr ur fonden för täckande av utgifter för genomfört underhåll. Den årliga besiktningen enligt stadgarna genomfördes under våren samt under hösten. Medlemsantal Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 184. Under året har 14 bostadsrätter överlåtits. 2
Styrelse Styrelsen har följande sammansättning: Jacob Wallin ordförande Emma Lillskogen vice ordförande Elin Liljemark sekreterare Stefan Jakobsson ledamot Lena Karlsson ledamot utsedd av HSB Uppsala Suppleanter är: Ulrika Rätz Katarina Wiksell I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är styrelsens ledamöter Jacob Wallin och Stefan Jakobsson samt suppleanten Ulrika Rätz. Revisorer Revisorer är Karl Magnus Kallin, vald av föreningen samt en av HSB utsedd revisor. Valberedning I valberedningen ingår Gunnar Johansson och Maria Brolin med Gunnar Johansson som sammankallande. Sammanträden Ordinarie föreningsstämma hölls den 5 februari 2013. Styrelsen har under året hållit 11 protokollförda sammanträden. Skötsel av fastigheterna För fastighetsskötsel har Upplands Boservice anlitats. För städning har Luthagens Städ & Fönsterputs AB anlitats. För ventilationsservice har Upplands Boservice anlitats. För service av hissar har Uppsala Lyftservice AB anlitats. Administration Allmän administration har skötts av vicevärden Fridrik Åberg, HSB Uppsala. Från och med sommaren 2013 har Lars Magnusson tagit över som vicevärd. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av Upplands Boservice AB. Studie- och fritidsverksamhet Studie- och fritidsledare har under året varit Emma Lillskogen. Föreningen anordnade en städdag på våren där ett stort antal medlemmar deltog. Efter arbetsdagen slut bjöd föreningen på grillad korv med dryck. 3
Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Förslag till resultatdisposition Till stämmans förfogande står Balanserat resultat 2013-08-31 260 813 Årets resultat 356 348 Att disponera 617 161 Styrelsen föreslår att till stämmans förfogande stående medel disponeras enligt nedanstående. Till föreningens underhållsfond avsätts enligt plan 825 670 Uttag ur föreningens underhållsfond för utfört underhåll -222 564 Balanserat resultat 14 055 617 161 4
RESULTATRÄKNING Not 2012-09-01-2011-09-01 - 2013-08-31 2012-08-31 1 Nettoomsättning 1 5 307 606 5 210 003 Fastighetskostnader Drift 2-3 951 493-4 134 898 Underhåll 3-222 564-30 736 Fastighetsskatt/fastighetsavgift - 182 000-190 652 Avskrivningar 5-228 303-222 665 Bruttoresultat 723 246 631 052 a a Rörelseresultat 723 246 631 052 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 9 092 307 Räntekostnader och liknande resultatposter - 375 990-393 971 Resultat efter finansiella poster 356 348 249 388 Skatt (omprövning inkomstskatt) - 0 12 885 Årets resultat 356 348 262 273 slut 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not 2013-08-31 2012-08-31 Anläggningstillgångar 1 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 5 14 297 496 14 523 240 Mark 5 647 800 647 800 Inventarier 5 10 235 0 Pågående nyanläggningar 296 640 0 15 252 171 1 15 171 040 1 Finansiella anläggningstillgångar 6 Aktier och andelar 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 15 252 675 171 540 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar a a I avräkning med HSB Uppsala 543 05 995 496 Kundfordringar 7 0 2 846 Avräkning skatter och avgifter 2 839 2 790 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 159 2931 468 705 181 2 132 600 Kassa och bank 9 700 0 Summa omsättningstillgångar 705 881 2 132 600 Summa tillgångar 15 958 552 17 304 140 slut 6
EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2013-08-31 2012-08-31 Bundet eget kapital Insatser 358 900 358 900 Fond för yttre underhåll 2 725 955 2 218 191 3 084 855 2 577 091 Fritt eget kapital Balanserat resultat 260 813 506 304 Årets resultat 356 348 262 273 617 161 768 577 Summa eget kapital 10 3 702 016 3 345 668 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 697 690 12 522 060 10 697 690 12 522 060 Kortfristiga skulder Nästa års amortering av långfristiga skulder 11 361 580 361 580 Leverantörsskulder 280 621 32 298 Skatteskulder 63 718 70 624 Fond för inre underhåll 154 842 156 058 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 698 085 815 852 1 558 846 1 1 436 412 1 Summa skulder och eget kapital 15 958 552 17 304 140 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 13 122 200 12 301 200 Varav i eget förvar 294 000 294 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga slut 7
Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Avskrivningar av byggnader sker enligt en progressiv avskrivningsplan av vilken det återstår 46 år. Garageportarna skrivs av enligt en rak avskrivningsplan på 50 år. Inventarier skrivs av med 20% per år. Inkomstskatt I en bostadsrättsförening inkomstbeskattas kapitalintäkter, såsom ränteintäkter och utdelningar, samt i förekommande fall verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning. Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 procent. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012-09-01-2013-08-31 2011-09-01-2012-08-31 till styrelsen 71 600 71 350 till föreningsvald revisor 4 000 2 000 löner och andra ersättningar 4 000 4 000 sociala kostnader 25 119 24 190 summa 104 719 101 540 8
Not 1 Nettoomsättning 2012-09-01-2013-08-31 2011-09-01-2012-08-31 Årsavgifter bostäder 4 958 856 4 926 434 Hyresintäkter lokaler 82 640 53 488 Hyresintäkter garage 49 500 42 900 Hyresintäkter p-platser 146 600 129 000 Hyresintäkter övriga objekt 28 827 28 719 Överlåtelseavgift 16 588 7 490 Pantförskrivningsavgift 8 395 9 072 Övriga intäkter 16 200 12 900 5 307 606 5 210 003 2012-09-01-2013-08-31 2011-09-01-2012-08-31 Fastighetsskötsel 445 758 434 457 Serviceavtal 34 836 33 598 Entreprenadstäd 98 361 95 349 Besiktningskostnader 4 563 3 061 Förbrukningsmaterial 15 373 16 308 Reparationer 790 74 111 863 Elavgifter 206 404 221 772 Uppvärmning 31 789 1 040 582 Vatten och avlopp 260 714 260 234 Sophämtning 202 822 199 298 Fastighetsförsäkringar 97 652 94 402 Kabel-TV, bredband m.m. 85 764 82 196 Hyror och arrenden 1 050 0 Styrelsearvode 71 600 71 350 Revisionsarvode 14 042 12 220 Övriga arvoden 4 000 4 000 Administrativ förvaltning enligt avtal 164 176 159 468 Vicevärdstjänster enl avtal 174 903 162 396 Studie- och fritidsverksamhet 672 6 183 Medlems- och föreningsavgifter 41 700 41 700 Arbetsgivaravgifter och löneskatter 25 119 24 190 Övriga driftkostnader 79 453 60 271 3 951 493 4 134 898 Not 2 Driftkostnader 9
Not 3 Underhållskostnader 2012-09-01-2013-08-31 2011-09-01-2012-08-31 Planerat underhåll ventilation 100 000 0 Planerat underhåll tvättstugeutrustning 45 561 30 736 Planerat underhåll lås-system 77 003 0 222 564 30 736 Not 4 Ränteintäkter och liknande 2012-09-01-2013-08-31 2011-09-01-2012-08-31 Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl. 8 594 11 805 Ränteintäkter från hyres- och kundfordringar 448 273 Ränteintäkter från skattekonto 49 229 9 092 307 Not 5 Materiella anläggningstillgångar 2013-08-31 2012-08-31 Fastigheter Byggnader, ingående anskaffningsvärde 21 999 881 259 661 Årets anskaffningar 0 840 220 Ingående avskrivningar på byggnader -7 476 641-7 253 976 Årets avskrivningar, byggnader -225 744-222 665 Bokförda värden byggnader 14 297 496 14 523 240 Mark 647 800 647 800 Utgående planenligt restvärde fastigheter 14 945 296 15 171 040 Taxeringsvärde byggnader 78 810 000 71 263 000 Taxeringsvärde mark 41 772 000 36 540 000 Inventarier Årets anskaffning 12 794 0 Årets avskrivningar på inventarier -2 559 0 Restvärde inventarier 10 235 0 10
Not 6 Finansiella anläggningstillgångar 2013-08-31 2012-08-31 Aktier och andelar Andel i HSB Uppsala 500 500 500 500 Not 7 Kundfordringar 2013-08-31 2012-08-31 Avgifts- och hyresfordringar 0 2 846 0 2 846 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-08-31 2012-08-31 Fastighetsavgift 58 933 64 133 Kostnader för vatten och avlopp 21 000 0 Sophämtningskostnader 13 260 0 Kostnader för övriga förbrukningsavgifter 2 887 0 Kabel TV-avgifter m.m. 7 215 7 010 Förvaltningsavtal 52 494 50 919 Upplupna ränteintäkter 3 502 6 577 Övrigt upplupet och förutbetalt 0 2 829 159 2931 468 Not 9 Kassa och bank 2013-08-31 2012-08-31 SEB 700 0 700 0 Not 10 Förändring av eget kapital 1 Belopp vid årets ingång Disposition enl stämmobeslut Räkenskapsårets resultat Belopp vid årets utgång Insatser 358 900 358 900 Underhållsfond 2 218 191 507 764 2 725 955 Balanserat resultat 506 304-245 491 260 813 Redovisat resultat 262 273-262 273 356 348 356 348 3 345 668 3 702 016 11
Not 11 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta Löptid Skuldbelopp SE-Banken Bolån 2,23% 2013-09-18 1 825 000 SE-Banken Bolån 2,81% 2018-04-28 1 309 000 SE-Banken Bolån 3,67% 2014-04-28 1 424 030 Stadshypotek 4,78% 2015-04-30 723 122 SE-Banken Bolån 3,16% 2015-08-28 1 900 000 SE-Banken Bolån 2,98% 2014-12-28 1 825 000 SE-Banken Bolån 3,87% 2013-12-28 2 053 118 Summa 11 059 270 Avgår kortfristig del (nästa års amortering) 361 580 Summa 10 697 690 Beräknad skuld till kreditgivare om 5 år 9 251 370 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-08-31 2012-08-31 Löner och arvoden 72 000 72 000 Arbetsgivaravgifter 22 622 22 511 Reparationskostnader 29 802 184 415 Kostnader för förvaltningsavtal 0 6 781 Arvode revision 10 004 9 600 Elavgifter 15 974 17 665 Uppvärmningskostnader 13 965 16 814 Förutbetalda hyror och avgifter 424 506 410 439 Upplupna räntekostnader 60 118 67 117 Övrigt upplupet och förutbetalt 49 094 8 510 698 085 815 852 12
Uppsala 2013- Jacob Wallin Emma Lillskogen Elin Liljemark Stefan Jakobsson Lena Karlsson Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2013- Karl Magnus Kallin Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB utsedd revisor 13