FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Transkript

1 Styrelsen för HSB Brf 40 Tiunda får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret till och med FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är fortsatt god. Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till kr. Planerat underhåll av fastigheterna har genomförts för kr. Vid extrastämman beslutades att för finansieringen av stamrenoveringen uppta lån om 35 miljoner kronor. För detta ändamål skickade styrelsen offertförfrågan till de 5 storbanker som finns i Uppsala. Svenska Handelsbanken, Nordea Bank Sverige, Swedbank, SEB och Danske Bank. Föreningen fick offert från samtliga utom Danske Bank/Upplandsbanken. Villkor och upplägg var likvärdiga men Handelsbanken i Luthagen hade dels bra villkor men också ett erbjudande om framtida samarbete med föreningen som slog de övriga. Kontentan blev att styrelsen beslutade att välja Handelsbanken för den finansiering föreningen behöver. Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 547 kronor per kvm lägenhetsyta och år. Årsavgifterna ska täcka föreningens löpande kostnader för drift och finansiering samt beräknat planerat underhåll av fastigheten i enlighet med fastställd underhållsplan. Årsavgifterna höjdes med 15 % från och ytterligare 8,7 % från Avgiftshöjningarna som genomförts ha stärkt förningens likviditet men styrelsen kommer efter avslutat arbete i fastigheterna tillsammans med föreningens ekonomiska förvaltare, Upplands Boservice, att göra en framtida bedömning om var avgiftsnivån ska hamna. 1

2 Fem år i sammandrag Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I likvida medel ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. Kassalikviditet visar föreningens betalningsförmåga på kort sikt. Överskott för underhåll är ett mått som visar föreningens möjlighet att finansiera byggnadens förslitning Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm Låneskuld kr/kvm Likvida medel Kassalikviditet 77,5% 45,3% 148,5% 79,9% 85,5% Överskott för underhåll kr/kvm Årets resultat Eget kapital varav underhållsfond Utfört underhåll Fastighet Föreningens fastigheter Luthagen 19:1 och Luthagen 34:1 har ett taxeringsvärde uppgående till kr, varav byggnadsvärdet är kr. Föreningens hus byggdes Lägenhetsfördelning Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Antal Bostadslägenheter med bostadsrätt 2 rok 50 med sammanlagd yta av kvm 3 rok 40 4 rok 32 5 rok 16 Summa bostadslägenheter 138 Varmgarage 14 Kallgarage 66 Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos Länsförsäkringar i Uppsala. 2

3 Underhåll av fastigheten Genomfört underhåll under verksamhetsåret: Tak höghus Fönster på låghus och höghus Diverse åtgärder på gårdar Stamrenovering av hela fastigheten har påbörjats Föreningens underhållsfond Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut kr. Styrelsen föreslår att stämman avsätter kr till underhållsfonden. Styrelsen föreslår också att stämman disponerar kr ur fonden för täckande av utgifter för genomfört underhåll. Den årliga besiktningen enligt stadgarna gjordes en gång under våren men även en gång under hösten. Medlemsantal Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 188. Under året har 9 bostadsrätter överlåtits. Styrelse Styrelsen har följande sammansättning: Jacob Wallin ordförande Emma Lillskogen vice ordförande Elin Liljemark sekreterare Hannes Beckman ledamot Katarina Wiksell ledamot Lena Karlsson ledamot utsedd av HSB Uppsala Suppleanter är: Evelina Bäccman Erik Wall I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är styrelsens ledamot Elin Liljemark samt suppleanten Erik Wall. Revisorer Revisor är Karl Magnus Kallin med Anders Eriksson som suppleant, valda av föreningen samt en av HSB utsedd revisor. Valberedning I valberedningen ingår Gunnar Johansson och Maria Brolin med Gunnar Johansson som sammankallande. 3

4 Sammanträden Ordinarie föreningsstämma hölls den 11 februari Föreningen har även haft två extrastämmor den 3 september 2013 samt 25 mars Styrelsen har under året hållit 12 protokollförda sammanträden. Skötsel av fastigheterna I huvudsak har skötseln av fastigheten lagts ut på entreprenad enligt följande: För fastighetsskötsel har Upplands Boservice anlitats. För städning har Luthagens Städ & Fönsterputs AB anlitats. För ventilationsservice har Upplands Boservice anlitats. För service av hissar har Uppsala Lyftservice AB anlitats. Administration Allmän administration har skötts av vicevärd Lars Magnusson. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av Upplands Boservice AB. Studie- och fritidsverksamhet Studie- och fritidsledare har under året varit Emma Lillskogen. Föreningen har under åter anordnat en städdag med efterföljande grillning på gården. Övrigt Från och med 2014 gäller ny normgivning från Bokföringsnämnden gällande regler för årsredovisningar, se text under tilläggsupplysningar. 4

5 Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Förslag till resultatdisposition Till stämmans förfogande står Balanserat resultat Årets resultat Att disponera Styrelsen föreslår att till stämmans förfogande stående medel disponeras enligt nedanstående. Till föreningens underhållsfond avsätts enligt plan Uttag ur föreningens underhållsfond för utfört underhåll Balanserat resultat

6 RESULTATRÄKNING Not Nettoomsättning Fastighetskostnader Drift Underhåll Fastighetsskatt/fastighetsavgift Avskrivningar Bruttoresultat a a Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

7 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Mark Inventarier Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar a a I avräkning med HSB Uppsala Avräkning skatter och avgifter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar slut 7

8 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not Bundet eget kapital Insatser Fond för yttre underhåll Fritt eget kapital Ansamlad förlust Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Nästa års amortering av långfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Fond för inre underhåll Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder och eget kapital slut 1 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut 1 Fastighetsinteckningar Varav i eget förvar Ansvarsförbindelser Inga 1 Inga 8

9 Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Från och med räkenskapsår som påbörjas 2014 träder ny normgivning i kraft, vilken innebär att föreningen framtida år kommer att upprätta årsredovisning enligt ett så kallat K-regelverk. Två alternativ finns, K2 och K3. Förändringar kommer sannolikt att ske vad gäller synen på avskrivningar, investeringar och underhåll. Enligt beslut av Bokföringsnämnden kommer progressiva avskrivningar inte att vara tillåtna i de nya regelverken, vilket kan påverka avskrivningarnas storlek. Detta kan medföra att framtida resultat och jämförelsetal avviker från denna årsredovisning och budget för Inom branschen pågår utredning om vilket regelverk som skall rekommenderas för bostadsrättsföreningar. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Avskrivningar av byggnader sker enligt en progressiv avskrivningsplan av vilken det återstår 44 år. Garageportarna skrivs av enligt en rak avskrivningsplan på 50 år. Inventarier skrivs av med 20 % per år. Inkomstskatt I en bostadsrättsförening inkomstbeskattas kapitalintäkter, såsom ränteintäkter och utdelningar, samt i förekommande fall verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning. Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 22,0 procent. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader till styrelsen till föreningsvald revisor löner och andra ersättningar sociala kostnader summa

10 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage Hyresintäkter p-platser Hyresintäkter övriga objekt Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgift Övriga intäkter Fastighetsskötsel Serviceavtal Entreprenadstäd Besiktningskostnader Snörenhållning Förbrukningsmaterial Reparationer Elavgifter Uppvärmning Vatten och avlopp Sophämtning Fastighetsförsäkringar Kabel-TV, bredband m.m Hyror och arrenden Styrelsearvode Revisionsarvode Övriga arvoden Administrativ förvaltning enligt avtal Vicevärdstjänster enl avtal Studie- och fritidsverksamhet Medlems- och föreningsavgifter Arbetsgivaravgifter och löneskatter Övriga driftkostnader Not 2 Driftkostnader 10

11 Not 3 Underhållskostnader Planerat underhåll fasad Planerat underhåll trapphus Planerat underhåll ventilation Planerat underhåll tvättstugeutrustning Planerat underhåll lås-system Planerat underhåll övrig utrustning Not 4 Ränteintäkter och liknande Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl Ränteintäkter från hyres- och kundfordringar Ränteintäkter från skattekonto Not 5 Materiella anläggningstillgångar Fastigheter Byggnader, ingående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar på byggnader Årets avskrivningar, byggnader Bokförda värden byggnader Mark Utgående planenligt restvärde fastigheter Taxeringsvärde byggnader Taxeringsvärde mark Inventarier Inventarier, ing anskaffningsvärde Årets anskaffning Ingående avskrivningar på inventarier Årets avskrivningar på inventarier Restvärde inventarier

12 Not 6 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Andel i HSB Uppsala Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsavgift Kostnader för vatten och avlopp Sophämtningskostnader Kostnader för övriga förbrukningsavgifter Försäkringspremier Kabel TV-avgifter m.m Förvaltningsavtal Upplupna ränteintäkter Övrigt upplupet och förutbetalt # Not 8 Kassa och bank SEB Not 9 Förändring av eget kapital 1 Belopp vid årets ingång Disposition enl stämmobeslut Räkenskapsårets resultat Belopp vid årets utgång Insatser Underhållsfond Balanserat resultat Redovisat resultat

13 Not 10 Skulder till kreditinstitut 1 Långivare Ränta Löptid Skuldbelopp SE-Banken Bolån 2,74% SE-Banken Bolån 2,81% SE-Banken Bolån 2,51% Stadshypotek 4,78% SE-Banken Bolån 3,16% SE-Banken Bolån 2,98% SE-Banken Bolån 2,49% Summa Avgår kortfristig del (nästa års amortering) Summa Beräknad skuld till kreditgivare om 5 år Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löner och arvoden Arbetsgivaravgifter Reparationskostnader Kostnader för förvaltningsavtal Arvode revision Elavgifter Uppvärmningskostnader Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna räntekostnader Övrigt upplupet och förutbetalt slut 1 13

14 Uppsala Jacob Wallin Emma Lillskogen Elin Liljemark Katarina Wiksell Hannes Beckman Lena Karlsson Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Karl Magnus Kallin Av föreningen vald revisor Av HSB utsedd revisor 14