Bokslut för BRF Morkullan HSB Stockholm

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Bokslut för BRF Morkullan HSB Stockholm"

Hugo Berglund
för 7 år sedan
Visningar:

1 Bokslut för BRF Morkullan HSB Stockholm

2 Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Planerat underhåll Not Fastighetsskatt Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Resultat efter finansiella kostnader Årets resultat Sida 2 av 12

3 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark Not Pågående nyanläggningar och förskott Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB Stockholm Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Avräkningskonto HSB Stockholm Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Not Kassa och bank Postgiro Handkassa Bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Sida 3 av 12

4 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa Bundet eget kapital Fritt eget kapital Dispositionsfond Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Skulder Fond för inre underhåll Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Poster inom linjen Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 4 av 12

5 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning (-) / Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+) / Minskning (-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i fastigheter Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning(+) / Minskning (-) av långfristiga skulder Inbetalda insatser Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Sida 5 av 12

6 Noter Redovisnings- och värderingsprinciper Belopp anges i kronor om inte annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Jämförelsesiffrorna har inte anpassats till nya redovisningsprincipen vad gäller fondavsättning utifrån årets resultat. I föregående års siffror ligger fondförändring kvar under rubriken planerat underhåll. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 40-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknad ekonomisk livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning på 20 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan eller fastställd budget. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3 procent av taxeringsvärdet på föreningens fastigheter med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt eventuell tomträtt). Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 28 procent. Föreningens skattemässiga underskott uppgick vid årets slut till , en minskning med jämfört med föregående år. Föreningen har valt att i redovisningen av underskottsavdrag frångå BFN AR 2001:1, något som dock inte inverkar negativt på lagens krav på en rättvisande bild. Kassaflödesanalys Enligt ny lagstiftning skall till årets bokslut även fogas en kassaflödesanalys. Under det första året har vi valt att endast redovisa årets siffror, men kommande år kommer även jämförelsesiffror att redovisas. Sida 6 av 12

7 Noter Medelantal anställda Innevarande år Föregående år Män 1 1 Kvinnor 1 1 Summa 2 2 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsen Arvode förtroendevalda Sociala kostnader Summa Revisorer Föreningsvald Övriga förtroendevalda/anställda Löner och ersättningar Sociala kostnader Övriga personalkostnader Summa Summa arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Övriga intäkter Brutto Avgifts- och hyresbortfall Avsatt till inre fond Nettoomsättning Sida 7 av 12

8 Noter Not 2 Drift Personalkostnader Fastighetsskötsel och städ Reparationer Taxebundna utgifter och uppvärmning El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV Övriga avgifter Förvaltningsarvoden Övrig drift Summa drift och löpande underhåll Not 3 Planerat underhåll Underhåll Avsättning till fond för yttre underhåll enl. plan Extra avsättning till fond för yttre underhåll Summa planerat underhåll Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Allkonto Specialinlåning Övriga ränteintäkter Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut Räntekostnader övriga Summa räntekostnader och liknande resultatposter Sida 8 av 12

9 Noter Not 6 Byggnader och Mark Anskaffningsvärde Årets avskrivning Avskrivnings procent Ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Byggnad % Fönsterbekl % Soprum % Balkonger % Butik Kontor Föreningsexp Soprum Kabelt TV Ventilation Mark Taxeringsvärde Byggnader Mark Not 7 Not 8 Not 9 Övriga fordringar Skattekonto Summa övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Städ Vatten Försäkring Kabel TV Arvode ekonomiförvaltning Ränta specialinlåning 6-mån HSB Stockholm Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar PM- Fond Mega Penningsmarknadsfond Specialinlåning 6-mån HSB Stockholm Summa kortfristiga placeringar Sida 9 av 12

10 Noter Not 10 Eget kapital Ingående balans Insatser Upplåtelseavgifter Underhållsfond Dispositionsfond Årets resultat Lägenhet Disposition enl. stämmobeslut Årets resultat Utgående balans Not 11 Skulder till kreditinstitut Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp Stadshypotek 6.49% Stadshypotek 4.59% Stadshypotek 5.11% SBAB 4.04% Nordbanken Hypotek 6.73% Summa skulder till kreditinstitut Med nuvarande amorteringstakt blir amorteringen ca per år de kommande fem åren. Not 12 Not 13 Övriga skulder Personalens källskatt Moms Övrigt Depositioner 916 Summa övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förskottsbetalda avgifter och hyror Ränta fastighetslån Uttagsskatt El Revision Arvode förtroendevalda Arbetsgivaravgifter Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sida 10 av 12

11 Noter Stockholm Vår revisionsberättelse har avgivits beträffande denna årsredovisning. Av föreningen vald revisor. Av BoRevision AB förordnad revisor Sida 11 av 12

12 Kostnadsfördelning räkenskapsår Totala kostnader Drift 51% Underhåll 8% Skatt 8% Räntekostnader 27% Avskrivningar 6% Fördelning driftskostnader Personalkostnader Fastighetsskötsel Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV Förvaltningsarvoden Övrig drift

Relevanta dokument

Bokslut för BRF Alfågeln HSB Stockholm

Bokslut för BRF Alfågeln HSB Stockholm Bokslut för BRF Alfågeln 2004-01-01-2004-12-31 HSB Stockholm Resultaträkning 04-01 - 04-12 03-01 - 03-12 Nettoomsättning Not 1 11 349 109 10 150 735 Fastighetskostnader Drift Not 2-5 895 303-5 826 687