Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Ekensbergs Udde

Transkript

1 Styrelsen för Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 Resultaträkning Rörelseintäkter Nettoomsättning Not Rörelsekostnader Driftskostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader och arvoden Not Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

3 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Inventarier och maskiner Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

4 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Yttre underhållsfond Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuell skatteskuld Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa kortfristga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga

5 Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder Inbetalda insatser Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen.

6 Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 årsredovisning för mindre företag/ekonomiska föreningar (K2). År 2014 är det första året som föreningen följer BFNAR 2009:1 vilket innebär att det finns brister i jämförbarheten mellan åren. Avskrivning fastighet Principen för K2 är att inga nya komponenter aktiveras förutom de som ligger kvar från övergången till K2. Dessa komponenter som i enlighet med god redovisningssed och tidigare normgivning aktiverats som separata avskrivningsenheter ligger fortsatt kvar med separata avskrivningsplaner. Byggnaden skrivs av linjärt över nyttjandeperioden med 1,1 % av anskaffningsvärdet årligen och total livslängd har bedömts till 120 år från färdigställandetiden. Övriga komponenter skrivs av linjärt mellan år. Under året har komponenterna skrivits av med 5 %. Avskrivning inventarier och maskiner Avskrivning sker med 20% på anskaffningskostnaden. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av stämman. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 22 %. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229).

7 Noter Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Bredband Övriga intäkter Bruttoomsättning Hyresförluster Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband Fastighetsskatt Förvaltningsarvoden Övriga driftskostnader Not 3 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader Extern revision Konsultkostnader Not 4 Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse Sociala avgifter Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm Ränteintäkter HSB placeringskonto Ränteintäkter skattekonto 42 0 Ränteintäkter HSB bunden placering Övriga ränteintäkter Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder Ränteswap kostnader Övriga räntekostnader

8 Noter Not 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Anskaffningsvärde byggnader Anskaffningsvärde mark Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder Taxeringsvärde byggnad - lokaler Taxeringsvärde mark - bostäder Taxeringsvärde mark - lokaler Summa taxeringsvärde Not 8 Inventarier och maskiner Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Not 9 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto Avräkningskonto HSB Stockholm Placeringskonto HSB Stockholm Övriga fordringar Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Ovanstående poster består av förskottsbetalda kostnader avseende kommande räkenskapsår samt intäktsfordringar för innevarande räkenskapsår. Not 11 Kassa och bank Handelsbanken Not 12 Förändring av eget kapital Medlemsinsatser Yttre uh Balanserat Insatser Uppl avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition Årets resultat Belopp vid årets slut

9 Noter Not 13 Skulder till kreditinstitut Ränteändr Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering Nordea Hypotek ,58% Stadshypotek ,06% Stadshypotek ,88% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till Av föreningens skuld är kr knutna till Swapavtal med nedanstående villkor Handelsbanken , Not 14 Övriga skulder Momsskuld Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror och avgifter Övriga upplupna kostnader Ovanstående poster består av förskottsinbetalda intäkter avseende kommande räkenskapsår samt skulder som avser innevarande räkenskapsår men betalas under nästkommande år. Stockholm, den Christina Lindfors Elisabet Busk-Telenius Eva Gustafsson Jonas Andersson Lars Borgnäs Manfred Rainer Svante Holmström Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Niklas Jonsson Auktoriserad revisor Av föreningen vald revisor

10 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 1 Nettomsättning Årsavgifter 3021 Årsavgifter bostäder S:a Årsavgifter Hyror 3011 Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter biluppstplats Hyresintäkter lokaler, momsreg S:a Hyror Bredband 3206 Bredband/Internet S:a Bredband Övriga intäkter 3029 Tillval utrustning Fakturerad fastighetsskatt, momsreg Hyror gästrum Parkeringsavgifter Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgifter Öresutjämning Försäkringsers vid skada Övriga rörelseintäkter S:a Övriga intäkter Hyresförluster 3083 Hyres- o avgiftsförluster S:a Hyresförluster Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel och lokalvård 4012 Fastighetsskötsel byggnad Fastighetsskötsel mark Samfällighetsavgift Serviceavtal, övrigt Städ Obligatorisk ventilationskontroll (OVK) Snörenhållning S:a Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer 4111 Löp underhåll, byggnad Löp underhåll, dörrar Löp underhåll, V A Löp underhåll, tvättutrustning Löp underhåll, sopsug Löp underhåll, gem utrymmen

11 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Löp underhåll, vvs sanitet Löp underhåll, värme Löp underhåll, ventilation Löp underhåll, el Löp underhåll, hiss Löp underhåll, avloppsrör Löp underhåll, tak Löp underhåll, markytor Löp underhåll, hyrlgh Löp underhåll, nycklar/låssystem Löp underhåll, jourutr montör Vattenskador Skadegörelse S:a Reparationer Taxebundna utgifter och uppvärmning: El 4311 El, fastighet S:a El Uppvärmning 4325 Fjärrvärme S:a Uppvärmning Vatten 4331 Vatten S:a Vatten Sophämtning 4342 Sopsuganläggning Grovsopor Källsortering/Returpapper S:a Sophämtning Fastighetsförsäkring 4411 Fastighetsförsäkringar S:a Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband 4461 Kabel-TV Datakommunikation, ex bredband S:a Kabel-TV Fastighetsskatt 4471 Fastighetsskatt Justering fastighetsskatt, föreg år Kommunal fastighetsavgift S:a Fastighetsskatt Förvaltningsarvoden 4484 Ekonomiförvaltning Administrativ förvaltning Övriga köpta tjänster S:a Förvaltningsarvoden

12 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Övriga driftskostnader 4421 Soliditet och upplysning Överlåtelseavgift Pantavgift S:a Övriga driftskostnader Not 3 Övriga externa kostnader Bevakningskostnader S:a bevakningskostnader 0 0 Hyror och arrenden S:a Hyror och arrenden 0 0 Förbrukningsinventarier och varuinköp 5411 Förbrukningsinventarier Datakostnader, övriga Varuinköp för förbrukning S:a Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader 5711 Möteskostnader stämma Möteskostnader styrelse Möteskostnader övriga Föreningsverksamhet Kostnad för årsredovisning Kontorsmateriel Trycksaker Kopiering Telefon Betalningsföreläggande Långtidsbevakning inkasso Juristarvode Övr adm kostnader Bolagsverket, avg S:a Administrationskostnader Extern revision 6421 Revision S:a Extern revision Konsultkostnader 6551 Konsultkostnad S:a konsultkostnader Medlemsavgifter S:a Medlemsavgifter 0 0 Not 4 Personalkostnader och arvoden Personalkostnader 7311 Arvoden förtroendevalda Arbetsgivaravgifter löner/ersättningar

13 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! S:a Personalkostnader Planerat underhåll S:a Underhåll 0 0