Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Kristinebergshöjden i Stockholm

Transkript

1 Styrelsen för Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 Förvaltningsberättelse för Styrelsen får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret: Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostäder till medlemmarna med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Föreningens fastigheter Föreningen äger fastigheten med fastighetsbeteckning Örnar 3 i Stockholms Kommun. Styrelsen har sitt säte i Stockholm. I föreningens fastigheter finns: Objekt Antal Kvm Bostadsrätter Hyresrätter 0 0 Lokaler 2 72 Parkeringar och garageplatser 0 0 Föreningens fastighet är byggd 1933 värdeår Föreningen är fullvärdeförsäkrad i Länsförsäkringar. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Årsavgifter Under året har årsavgifterna varit oförändrade. Genomfört och planerat underhåll Vi har bytt hissar i båda trapphusen ink. målning av hissdörrar. Vi har även målat om i källaren i nr 4. Vi har bytt ventdon och genomfört en OVK i fastigheten. OVK:n är godkänd. Pågående eller framtida underhåll Tidpunkt Byggnadsdel Åtgärd 2018 Mark Muren mellan oss och Brf Örnar är dålig och behöver bytas. Anbud kommer in under våren och arbetet beräknas starta i maj/juni Byggnad Vi fortsätter att undersöka möjligheten att få in bergvärme i fastigheten. Arbetet pågår våren Byggnad Byte av vent - och värmepumpar/växlare. Byte av armaturer till LED Byggnad Ommålning av trapphusen ink inredning i dessa. Tidigare genomfört underhåll Tidpunkt Byggnadsdel Åtgärd 2009 Byggnad Fasad 2017 Byggnad Hissar

3 Förvaltningsberättelse för Övriga väsentliga händelser Vi har ändrat i stadgarna under året för att följa lagstiftningen. Stämma Ordinarie föreningsstämma hölls Vid stämman deltog 24 medlemmar varav samtliga var röstberättigade. Extra stämma hölls st medlemmar deltog, samtliga var röstberättigade. Styrelse Styrelsen har under året haft följande sammansättning: Styrelsemedlem Antoine René Ro Riché Hugo Lindberg Johanna Hallersbo Olof Göransson Saga Areng Tomas Havland Viktor Forsman Roll Ledamot HSB-ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är Ordförande Antoine Riche, Vice ordförande/sekreterare Johanna Hallersbo, Olof Göransson och Saga Areng. Fastighetsansvarig Tomas Havland och Ekonomiansvarig Viktor Forsman. Styrelsen har under året hållit 12 protokollförda styrelsemöten Firmatecknare Firmatecknare har varit före årstämman Emma Serner, Andreas Persson, Jonas Olofsson samt Johanna Hallersbo. I nya styrelsen är det Viktor Forsman, Tomas Havland, Antoine Riche samt Olof Göransson. Under året har även Elma Dizdarevic varit firmatecknare. Firman tecknas av två i förening. Revisorer Michael Lindh BoRevision Föreningsvald ordinarie Av HSB Riksförbund utsedd revisor Representanter vid HSB:s fullmäktige Föreningens representant i HSB:s fullmäktige har varit Antoine Riche. Valberedning Valberedningen består av Andreas Persson och Catarina Larsson. Underhållsplan Underhållsplan för planerat periodiskt underhåll har upprättats av styrelsen. Planen ligger till grund för styrelsen beslut om reservering till eller ianspråktagande av underhållsfond. Stadgeenlig fastighetsbesiktning genomfördes Underhållsplanens syfte är att säkerställa att medel finns för det planerade underhållet som behövs för att hålla fastigheterna i gott skick. Under året utfört underhåll framgår av resultaträkningen.

4 Förvaltningsberättelse för Medlemsinformation Medlemmar Föreningen hade 120 (120) medlemmar vid ingången av verksamhetsåret och 120 (119) vid utgången av året. Under året har 9 (12) överlåtelser skett Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Årsavgift*, kr/kvm Drift**, kr/kvm Belåning, kr/kvm*** Soliditet (Nyckeltal i tkr om inte annat anges) % 67% 67% 67% 66% *Genomsnittlig årsavgift kr/kvm fördelas på kvm-ytan för bostäder och beräknas på årsavgifterna exklusive eventuellt separat debiterade konsumtionsavgifter (el, kabel-tv och liknande). **Genomsnittlig drift kr/kvm fördelas på kvm-ytan för bostäder och lokaler och beräknas på driftskostnader exklusive eventuellt kostnader för planerat underhåll. *** Belåning kr/kvm fördelas på kvm-ytan bostäder och lokaler Föreningens sparande till framtida planerat underhåll och investeringar Nedan redovisas föreningens sparande till framtida planerade underhåll och investeringar. Sparandet visar hur mycket likvida medel föreningen fått över i den löpande driften under räkenskapsåret. Därför tas avskrivningar (som inte påverkar likviditeten) samt årets planerade underhåll bort. Rörelseintäkter Rörelsekostnader - Finansiella poster - Årets resultat Planerat underhåll + Avskrivningar + Årets sparande Årets sparande per kvm total yta

5 Förvaltningsberättelse för Förändring eget kapital Belopp vid årets ingång Reservering till fond 2017 Reservering till fond 2016 Ianspråkstagande av fond 2017 Ianspråkstagande av fond 2016 Balanserad i ny räkning Upplåtelse lägenheter Årets resultat Belopp vid årets slut Upplåtelse- Yttre uh Balanserat Årets Insatser avgifter fond resultat resultat Förslag till disposition av årets resultat Till stämmans förfogande står följande belopp i kronor: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsens disposition Balanserat resultat Årets resultat Reservering till underhållsfond Ianspråkstagande av underhållsfond Summa till stämmans förfogande Stämman har att ta ställning till: Balanseras i ny räkning Ytterligare upplysningar vad beträffande föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

6 Resultaträkning Rörelseintäkter Nettoomsättning Not Rörelsekostnader Drift och underhåll Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader och arvoden Not Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

7 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Inventarier och maskiner Not Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Yttre underhållsfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Väsentliga händelser efter årets slut Not 18 1 Underskrifter Not

9 Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investeringar i maskiner/inventarier Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av lån till kreditinstitut Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen.

10 Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 årsredovisning i mindre företag (K2). Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Lån med en bindningstid på ett år eller mindre tas i årsredovisningen upp som långfristiga skulder. Avskrivning fastighet Principen för K2 är att endast ny- och tillbyggnader kan aktiveras. De tidigare aktiverade komponenter som i enlighet med god redovisningssed och tidigare normgivning aktiverats som separata avskrivningsenheter ligger fortsatt kvar med separata avskrivningsplaner. Byggnaden skrivs av linjärt över nyttjandeperioden med 0,9% av anskaffningsvärdet årligen och total livslängd har bedömts till 120 år från färdigställandetiden. Övriga komponenter skrivs av linjärt mellan år. Avskrivning inventarier och maskiner Avskrivning sker med 20% på anskaffningskostnaden. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av styrelsen. Fastighetsavgift/fastighetsskatt Föreningen beskattas genom en kommunal fastighetsavgift på bostäder som högst får vara 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Föreningens fastighetsavgift var för räkenskapsåret kronor per lägenhet. För lokaler betalar föreningen statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet för lokaldelen. Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar. Uppskjuten skatt I förekommande fall grund för bedömning av värdet av uppskjuten skatteskuld. Uppstår oftast i BRF vid sk paketering. I denna BRF finns ingen paketering och därmed ingen uppskjuten skatt. Vid sådant fall ska det här framgå varför uppskjuten skatt värderas till 0 kronor (hänvisning till att syftet med innehavet av föreningens fastighet bedöms som evig)

11 Noter Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Övriga intäkter Bruttoomsättning Avgifts- och hyresbortfall Hyresförluster Not 2 Drift och underhåll Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband Fastighetsskatt och fastighetsavgift Förvaltningsarvoden Övriga driftkostnader Planerat underhåll Not 3 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader Extern revision Medlemsavgifter Not 4 Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse Revisionsarvode Sociala avgifter Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm Ränteintäkter skattekonto Övriga ränteintäkter Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder

12 Noter Not 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder Taxeringsvärde byggnad - lokaler Taxeringsvärde mark - bostäder Taxeringsvärde mark - lokaler Summa taxeringsvärde Not 8 Inventarier och maskiner Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Not 9 Aktier, andelar och värdepapper Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Andel i HSB Stockholm Not 10 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto Skattefordran Avräkningskonto HSB Stockholm Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Ovanstående poster består av förskottsbetalda kostnader avseende kommande räkenskapsår samt intäktsfordringar för innevarande räkenskapsår. Not 12 Kassa och bank Handelsbanken

13 Noter Not 13 Förändring av eget kapital Medlemsinsatser Yttre uh Balanserat Insatser Uppl avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition Årets resultat Belopp vid årets slut Not 14 Skulder till kreditinstitut Ränteändr Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering Stadshypotek ,28% Stadshypotek ,68% Stadshypotek ,68% Stadshypotek ,20% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut Not 15 Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld Not 16 Övriga skulder Depositioner Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror och avgifter Övriga upplupna kostnader Ovanstående poster består av förskottsinbetalda intäkter avseende kommande räkenskapsår samt skulder som avser innevarande räkenskapsår men betalas under nästkommande år. Not 18 Väsentliga händelser efter årets slut Inga väsentliga händelser har skett efter årets slut

14 Noter Stockholm, den Antoine René Ro Riché Hugo Lindberg Johanna Hallersbo Olof Göransson Saga Areng Tomas Havland Viktor Forsman Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor Av HSB Riksförbund förordnad revisor

15 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 1 Nettomsättning Årsavgifter 3021 Årsavgifter bostäder S:a Årsavgifter Hyror 3012 Hyresintäkter lokaler Bränsleavgifter Fakturerad fastighetsskatt S:a Hyror Övriga intäkter 3514 Påminnelseavg Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgifter Övriga rörelseintäkter S:a Övriga intäkter Avgifts- och hyresbortfall 3080 Hyres- o avgiftsbortfall, lokaler Hyres- o avgiftsbortfall, bostäder S:a Avgifts- och hyresbortfall Hyresförluster 3083 Hyres- o avgiftsförluster 60 0 S:a Hyresförluster 60 0 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel och lokalvård 4012 Fastighetsskötsel byggnad Fastighetsskötsel mark Fastighetsskötsel, extra tilläggsarbeten Serviceavtal, övrigt Städ Obligatorisk ventilationskontroll (OVK) Snörenhållning S:a Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer 4111 Löp underhåll, byggnad Löp underhåll, dörrar Löp underhåll, V A Löp underhåll, tvättutrustning Löp underhåll, gem utrymmen Löp underhåll, ventilation Löp underhåll, el Löp underhåll, hiss Löp underhåll, tak Löp underhåll, fönster Löp underhåll, trädgård 0 544

16 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Löp underhåll, nycklar/låssystem Vattenskador Skadegörelse S:a Reparationer Taxebundna utgifter och uppvärmning: El 4311 El, fastighet S:a El Uppvärmning 4325 Fjärrvärme S:a Uppvärmning Vatten 4331 Vatten S:a Vatten Sophämtning 4342 Sopsuganläggning Grovsopor Källsortering/Returpapper S:a Sophämtning Fastighetsförsäkring 4411 Fastighetsförsäkringar S:a Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband 4461 Kabel-TV S:a Kabel-TV Fastighetsskatt 4471 Fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift S:a Fastighetsskatt Förvaltningsarvoden 4484 Ekonomiförvaltning Administrativ förvaltning Övriga köpta tjänster S:a Förvaltningsarvoden Övriga driftskostnader 6417 Överlåtelseavgift Pantavgift S:a Övriga driftskostnader Planderat underhåll 4215 Planerat underhåll, brandskydd Planerat underhåll, gem utrymmen Planerat underhåll, ventilation Planerat underhåll, bygg hiss S:a Underhåll

17 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 3 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier och varuinköp 5462 Varuinköp för förbrukning S:a Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader 5712 Möteskostnader styrelse Föreningsverksamhet Kontorsmateriel Långtidsbevakning inkasso Juristarvode Bolagsverket, avg S:a Administrationskostnader Extern revision 6421 Revision S:a Extern revision Medlemsavgifter 6985 Medlemsavgifter HSB S:a Medlemsavgifter Not 4 Personalkostnader och arvoden Personalkostnader 7311 Arvoden förtroendevalda Arvoden revisorer Arbetsgivaravgifter löner/ersättningar S:a Personalkostnader