Org Nr: Styrelsen för. HSB Bostadsrättsförening Taffelberget i Stockholm. Org.nr:

Transkript

1 Styrelsen för Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 Resultaträkning Rörelseintäkter Nettoomsättning Not Rörelsekostnader Drift och underhåll Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader och arvoden Not Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

3 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Andra långfristiga fordringar Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

4 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Yttre underhållsfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Väsentliga händelser efter årets slut Not 18 1 Underskrifter Not Inga Inga

5 Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investeringar/försäljningar av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av lån till kreditinstitut Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen.

6 Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 årsredovisning i mindre företag (K2). Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning fastighet Principen för K2 är att endast ny- och tillbyggnader kan aktiveras. De tidigare aktiverade komponenter som i enlighet med god redovisningssed och tidigare normgivning aktiverats som separata avskrivningsenheter ligger fortsatt kvar med separata avskrivningsplaner. Byggnaden skrivs av linjärt över nyttjandeperioden med 1 % av anskaffningsvärdet årligen och total livslängd har bedömts till 120 år från färdigställandetiden. Övriga komponenter skrivs av linjärt mellan år. Under året har komponenterna skrivits av med 1 % av anskaffningsvärdet. Avskrivning inventarier och maskiner Avskrivning sker med 20% på anskaffningskostnaden. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av stämman. Fastighetsavgift/fastighetsskatt Föreningen beskattas genom en kommunal fastighetsavgift på bostäder som högst får vara 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Föreningens fastighetsavgift var för räkenskapsåret kronor per lägenhet. För lokaler betalar föreningen statliga fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet för lokaldelen. Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar. Föreningen har sedan tidigare år ett skattemässigt underskott uppgående till tkr.

7 Noter Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter Årsavgifter el Hyror Bredband Övriga intäkter Bruttoomsättning Avgifts- och hyresbortfall Hyresförluster Not 2 Drift och underhåll Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband Fastighetsskatt Förvaltningsarvoden Övriga driftskostnader Planerat underhåll Not 3 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader Extern revision Konsultkostnader Medlemsavgifter Not 4 Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse Revisionsarvode Övriga arvoden Sociala avgifter Pensionskostnader och förpliktelser Övriga personalkostnader Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm Ränteintäkter HSB placeringskonto Ränteintäkter skattekonto Övriga ränteintäkter Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder Övriga räntekostnader

8 Noter Not 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder Taxeringsvärde byggnad - lokaler Taxeringsvärde mark - bostäder Taxeringsvärde mark - lokaler Summa taxeringsvärde Not 8 Aktier, andelar och värdepapper Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Andel i HSB Stockholm Not 9 Övriga finansiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Not 10 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto Skattefordran Avräkningskonto HSB Stockholm Placeringskonto HSB Stockholm Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Ovanstående poster består av förskottsbetalda kostnader avseende kommande räkenskapsår samt intäktsfordringar för innevarande räkenskapsår. Not 12 Kassa och bank Handkassa SBAB SEB

9 Noter Not 13 Förändring av eget kapital Medlemsinsatser Yttre uh Balanserat Insatser Uppl avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition Årets resultat Belopp vid årets slut Not 14 Skulder till kreditinstitut Ränteändr Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering SBAB ,65% SBAB ,72% SE-Banken Bolån ,57% SE-Banken Bolån ,05% SE-Banken Bolån ,97% Stadshypotek ,88% Stadshypotek ,79% Stadshypotek ,98% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut Not 15 Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld Not 16 Övriga skulder Inre fond utb Inre fond Källskatt Övriga kortfristiga skulder Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror och avgifter Övriga upplupna kostnader Ovanstående poster består av förskottsinbetalda intäkter avseende kommande räkenskapsår samt skulder som avser innevarande räkenskapsår men betalas under nästkommande år. Not 18 Väsentliga händelser efter årets slut Inga väsentliga händelser har skett efter årets slut

10 Noter Stockholm, den Annika Olsson Björn Kalmskog Fredrik Berg Helena Sundin Inga Lena Ångström Grandien Thomas Erhardt Ylva Åkerblom Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor Av HSB Riksförbund förordnad revisor

11 Till Revisorn i Uttalande från styrelsen Detta uttalande lämnas i anslutning till er revision av årsredovisningen för för det räkenskapsår som avslutas Uttalandet syftar till att ge uttryck för vår uppfattning att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och därmed ger en rättvisande bild av föreningens ekonomiska ställning per balansdagen samt av resultatet av verksamheten för räkenskapsåret enligt god redovisningssed. Styrelsen är medveten om att ert uppdrag är att utföra granskning enligt god revisionssed i Sverige vilket innebär att granskningens omfattning anpassats till ändamålet att uttala er om föreningens årsredovisning i stort. Vi bekräftar att vi är ansvariga för att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Vi bekräftar, utifrån vår bästa kunskap och övertygelse, följande: Det har enligt vår kännedom inte förekommit några oegentligheter där styrelsen, eller någon annan med betydelsefull roll i fråga om redovisningssystem och system för intern kontroll är inblandade, som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt. Vi har gett er tillgång till allt räkenskapsmaterial och all underliggande dokumentation, alla protokoll från räkenskapsårets stämmor och styrelsemöten samt alla väsentliga avtal och överenskommelser. Alla föreningens transaktioner har bokförts i räkenskapsmaterialet och avspeglas i årsredovisningen. Föreningen har uppfyllt alla sådana avtalsvillkor som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de inte hade uppfyllts. Styrelsen har informerat revisorn om eventuella transaktioner med och/eller saldon mot närstående parter (definierade enl. ÅRL 5:12a). Dessa har bokförts på ett korrekt sätt, tillräcklig information har lämnats i årsredovisningen och eventuell jävsproblematik har beaktats vid beredning och beslut Föreningen kan styrka sin äganderätt till alla tillgångar på ett tillfredställande sätt, och det finns inga panträtter eller andra inteckningar i föreningens tillgångar förutom vad som framgår av årsredovisningen. Samtliga bankkonton och likvida medel finns redovisade som tillgång. Vi har på lämpligt sätt bokfört eller lämnat upplysningar om samtliga skulder, tvister och ansvarsförbindelser. Inga andra rättsliga skadeståndskrav, som kan medföra väsentliga kostnader för föreningen, har tagits emot eller förväntas. Det finns inga spärrade medel eller konton med liknande begränsningar. Om det förekommer SWAP-avtal så har detta angivits i årsredovisningen. Vi intygar att vi i förvaltningsberättelsen har redogjort för alla kända omständigheter som är nödvändiga när det gäller att bedöma föreningens förmåga till fortsatt verksamhet. Vi har på ett riktigt sätt bokfört och lämnat upplysning i årsredovisningen om föreningen är att betrakta som oäkta bostadsrättsförening. Samtliga affärshändelser har registrerats i bokföringen som ligger till grund för årsredovisningen. Årsredovisningen innehåller inga väsentliga felaktigheter och inga väsentliga uppgifter har utelämnats. Bortsett från vad som beskrivits i förvaltningsberättelsen har det inte förekommit några händelser efter räkenskapsårets slut som kräver ändring eller upplysning i årsredovisningen. Ingen av styrelsens ledamöter eller företrädare för föreningen är att betrakta som en person i politiskt utsatt ställning (PEP) enligt Lag (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Stockholm den / Styrelsen

12 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 1 Nettomsättning Årsavgifter 3021 Årsavgifter bostäder S:a Årsavgifter Hyror 3011 Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage Hyror, föreningslokal Bränsleavgifter Fakturerad fastighetsskatt S:a Hyror Årsavgifter, el 3122 El, ej momsreg S:a El, enhetsmätning Bredband 3206 Bredband/Internet S:a Bredband Övriga intäkter 3204 Kabel-TV Hyror gästrum Hyra förråd Indrivning/Inkasso Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgifter Öresutjämning Försäkringsers vid skada Övriga rörelseintäkter S:a Övriga intäkter Avgifts- och hyresbortfall 3080 Hyres- o avgiftsbortfall, lokaler Hyres- o avgiftsbortfall, p-platser/garage Hyresrabatt Hyresavdrag S:a Avgifts- och hyresbortfall Hyresförluster 3083 Hyres- o avgiftsförluster 45 0 S:a Hyresförluster 45 0 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel och lokalvård 4012 Fastighetsskötsel byggnad Fastighetsskötsel mark Fastighetsskötsel, extra tilläggsarbeten

13 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Serviceavtal, övrigt Städ Städ, extra Sotning Snörenhållning Övr köpta tjänster S:a Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer 4111 Löp underhåll, byggnad Löp underhåll, dörrar Löp underhåll, V A Löp underhåll, tvättutrustning Löp underhåll, sop- / miljöanläggning Löp underhåll, sopsug Löp underhåll, gem utrymmen Löp underhåll, vvs sanitet Löp underhåll, värme Löp underhåll, ventilation Löp underhåll, el Löp underhåll, hiss Löp underhåll, avloppsrör Löp underhåll, tak Löp underhåll, fönster Löp underhåll, markytor Löp underhåll, trädgård Löp underhåll, garage Löp underhåll, hyreslokal Löp underhåll, nycklar/låssystem Löp underhåll, jourutr montör Vattenskador Skadegörelse Löp underhåll, övrigt S:a Reparationer Taxebundna utgifter och uppvärmning: El 4311 El, fastighet S:a El Uppvärmning 4325 Fjärrvärme S:a Uppvärmning Vatten 4331 Vatten S:a Vatten Sophämtning 4341 Sophämtning Sopsuganläggning Grovsopor Källsortering/Returpapper S:a Sophämtning

14 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Fastighetsförsäkring 4411 Fastighetsförsäkringar S:a Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband 4461 Kabel-TV Datakommunikation, ex bredband S:a Kabel-TV Fastighetsskatt 4471 Fastighetsskatt Justering fastighetsskatt, föreg år Kommunal fastighetsavgift S:a Fastighetsskatt Förvaltningsarvoden 4481 Arvode för gemensamma förvaltn avtal Ekonomiförvaltning Administrativ förvaltning Övriga köpta tjänster S:a Förvaltningsarvoden Övriga driftskostnader 6417 Överlåtelseavgift Pantavgift S:a Övriga driftskostnader Planderat underhåll 4215 Planerat underhåll, brandskydd Planerat underhåll, bygg tvätt Planerat underhåll, gem utrymmen Planerat underhåll, ventilation Planerat underhåll, bygg el Planerat underhåll, bygg hiss Planerat underhåll, avloppsrör Planerat underhåll, bygg tak Planerat underhåll, garageport Planerat underhåll, garage Planerat underhåll, hyreslgh Planerat underhåll, nycklar/låssystem S:a Underhåll Not 3 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier och varuinköp 5439 Datakostnader, övriga Varuinköp för förbrukning S:a Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader 5711 Möteskostnader stämma Möteskostnader styrelse Möteskostnader övriga 944 0

15 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Föreningsverksamhet Informationsmaterial Kostnad för årsredovisning Övriga driftskostnader Representation/Uppvaktning Gåvor Kontorsmateriel Trycksaker Telefon Långtidsbevakning inkasso Juristarvode Övr adm kostnader Bolagsverket, avg Tidningar, tidskrifter och facklitteratur S:a Administrationskostnader Extern revision 6421 Revision S:a Extern revision Konsultkostnader 6551 Konsultkostnad S:a konsultkostnader Medlemsavgifter 6985 Medlemsavgifter HSB Medlemsavgifter, övriga S:a Medlemsavgifter Not 4 Personalkostnader och arvoden Personalkostnader 7311 Arvoden förtroendevalda Arvoden revisorer Arvoden övriga Pensionsförsäkringar kollektivt tjänstmän Arbetsgivaravgifter löner/ersättningar Utbildning förtroendevalda S:a Personalkostnader