Brf Thunbergia Årsredovisning 2014 /15
1(10) Årsredovisning Brf Thunbergia Org. nr 717600-6141 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1/9 2014 31/8 2015. Förvaltningsberättelse 2014/15 Fastigheten Föreningens lägenheter fördelar sig enligt nedan: 1 rum med kokskåp 18 st 459,0 m 2 1 rum och kök 9 st 333,0 m 2 2 rum och kök 9 st 576,0 m 2 2 rum och kök med allrum 84 st 5 358,0 m 2 3 rum och kök med allrum 90 st 7 150,5 m 2 4 rum och kök 9 st 1 051,5 m 2 4 rum och kök med allrum 18 st 1 536,0 m 2 Garage P-platser 46 st 194 st Total bostadsarea uppgår till 16 464,0 m 2 Total tomtarea uppgår till 38 131,0 m 2 Föreningen äger fastigheterna Tuna Backar 32:1-3 i Uppsala kommun med därpå uppförda 3 st byggnader med 237 lägenheter upplåtna med bostadsrätt samt tre källarlokaler. På fastigheterna finns dessutom 46 termogarage samt 194 parkeringsplatser, varav 80 med eluttag för motorvärmare. Fastigheterna är uppförda 1963. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Trygg Hansa. Genomfört underhåll Tilläggsisolering 87/88 Byte kall- och varmvattenledningar 1999 Säkerhetsdörrar 04/05 Installation datoriserat styr- och reglersystem 06/07 Infört gemensam elmätning 07/08 Renovering/ombyggnad av gamla panncentralen 08/09 Renovering tak 10/11 Tilläggsisolering av vindsbjälklag 10/11 Renovering garage med nya garageportar 10/11 Byte av samtliga stam- och radiatorventiler 12/13 Isolering av taket med nytt ytskikt, nya fönster och panel på gamla panncentralen 12/13
2(10) Styrelsens sammansättning Elisa Erikson Lizette Bellman Mikael Saxner Erik Johansson Peter Rolander Anna Jonsson Thomas Andersson I tur att avgå är Lizette Bellman och Peter Rolander. Revisorer Charlotta Engström KPMG AB Johan Ehn Valberedning Hanna Andersson Chatrin Söderlund Ordförande Vice ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Revisor Internrevisor Sammankallande Stämma och sammanträden Föreningen har under året hållit en ordinarie föreningsstämma den 11 december 2014 och en extra föreningsstämma den 2 mars 2015 där kommande fönsterbyte har behandlats. Styrelsen har under 2014/2015 haft 10 protokollförda sammanträden. Avtal Sweax AB har en vicevärdsfunktion samt ansvarat för fastighetsskötsel och städ. Vattenfall levererar fjärrvärme och Energiförsäljning Sverige el till föreningen. Föreningen har kabel-tv och bredbandsuppkoppling via Com hem. Avloppsteknik, serviceavtal gällande föreningens avloppsledningar. Enreduce Energy Control, serviceavtal för driftoptimering. Mediator har anlitats för den ekonomiska förvaltningen och lägenhetsregistret. Överlåtelser Under 2014-2015 har 24 st överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 25 st). Föreningens policy för andrahandsuthyrning är: enligt stadgarna och hyresnämndens rekommendationer. Fastighetsunderhåll under året Kostnaderna för fastigheternas underhåll/reparationer uppgår till 6 987 068 kr. Kostnaden för fönsterbytet på 6 270 005 kr är uppförd på balansräkningen som pågående arbete och kommer att slutföras under nästa år. De största åtgärderna under året har varit: JO s fönsterbyggarna, fönsterbyte 6 187 500 kr Energigrävarna, diverse markarbeten 122 559 kr Engbergs Måleri, målningsarbeten i tvättstugor 73 750 kr Energiförbrukning, jämförelsetal 2014/15 2013/14 2012/13 2011/12 2010/11 Värme (MWh) 2 701 2 591 2 791 2 697 2 941 El (kwh) 638 630 650 943 711 601 712 929 736 527
3(10) Avgiftsändringar Årsavgifter och hyror har varit oförändrade under verksamhetsåret. Senaste höjning av årsavgifter skedde med 5% den 1 januari 2014 och en höjning kommer att ske med 3% från och med den 1 januari 2016. Ekonomi, jämförelsetal 2014/15 2013/14 2012/13 2011/12 2010/11 Summa intäkter (tkr) 10 116 9 972 9 745 9 743 9 607 Resultat efter finansiella poster (tkr) 1 742 1 506-1 307 1 025-1 981 Balansomslutning (tkr) 22 301 19 333 19 544 19 577 19 109 Soliditet (eget kapital/balansomslutning 31,9% 27,7% 19,7% 26,4% 21,7% Bankskuld/lgh. yta (kr/m 2 ) 708 763 783 804 825 Genomsnittlig årsavgift bostäder (kr/m 2 ) 524 524 499 499 499 Verksamheten under 2014/2015 Fiber indraget vt-15 Lappat asfalten ht-14 Golv i tvättstugorna målade samt nya hyllor ht-14 Träd beskurna ht-14 Bytt leverantör för förpackningsåtervinning vt-15 Påbörjat fönsterbyte vt-15 Lekplatser besiktigade vt-15 Inför 2014 så har ett nytt regelverk för redovisning införts och föreningen har valt att redovisa enligt regelverket K3. Verksamhetsplanering 2015/2016 Nytt avtal för parkeringsövervakning Påbörja byte av lyktstolpar Byte av kulventiler i kulvertarna Inköp av ny utrustning till lekplatserna Fönsterbytet fortgår Fortsätta gallring och nyplantering i trädgårdarna För övrigt, normalt underhåll och reparationer. Underhållsplanering Föreningen har upprättat en underhållsplan som kontinuerligt uppdateras. Avsättning för föreningens fastighetsunderhåll sker i enlighet med den upprättade underhållsplanen. Föreningen har under året amorterat 898 625 kr (7,16%) av föreningens ingående skuld 14/15.
Förslag till resultatdisposition Avsättning och uttag ur yttre reparationsfonden görs inom resultatdispositionen efter beslut av behörigt organ. Behörigt organ i denna bostadsrättsförening är föreningsstämman. Till föreningsstämmans disposition står: 4(10) Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår att: 1 928 459 kr 1 741 895 kr 3 670 354 kr Avsättning yttre reparationsfond Ianspråktagande av yttre reparationsfond Till balanserat resultat överföres 700 000 kr 0 kr 2 970 354 kr 3 670 354 kr Bilagor: Balans- och resultaträkning med notförklaringar.
Brf Thunbergia Org. nr 717600-6141 5(10) Verksamhetsår 14.09.01-15.08.31 RESULTATRÄKNING INTÄKTER Nettoomsättning 2014/15 Not 2013/14 Årsavgifter 8 621 904 8 485 152 Hyresintäkter 647 520 9 269 424 1 650 165 9 135 317 Övriga rörelseintäkter Övriga intäkter 846 634 2 836 323 SUMMA INTÄKTER 10 116 058 9 971 640 Kostnader för fastighetsförvaltning RÖRELSENS KOSTNADER Driftskostnader -6 098 083 3, 4-5 910 576 Fastighetsavgift/skatt -322 901-6 420 984 5-316 739-6 227 315 Reparation och underhållskostnader Reparationer -459 507-513 101 Planerat underhåll -257 556-717 063-250 806-763 907 Avskrivningar, materiella tillgångar Byggnader -1 085 484 6-1 084 445 RÖRELSERESULTAT 1 892 527 1 895 973 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 24 576 10 205 Räntekostnader -175 208-150 632-400 451-390 246 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 1 741 895 1 505 727 ÅRETS RESULTAT 1 741 895 1 505 727
Brf Thunbergia Org. nr 717600-6141 6(10) Verksamhetsår 14.09.01-15.08.31 Materiella anläggningstillgångar BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR 2014/15 Not 2013/14 Byggnader 16 613 801 6 11 429 280 Mark 1 865 100 18 478 901 1 865 100 13 294 380 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 16 271 7 18 982 Förutb. kostnader/uppl. intäkter 461 398 477 669 8 350 275 369 257 Kassa och bank 3 344 299 5 669 194 SUMMA TILLGÅNGAR 22 300 869 19 332 831 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Insatskapital 1 289 571 1 289 571 Yttre reparationsfond 2 145 157 3 434 728 1 445 157 2 734 728 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 928 459 1 122 732 Årets resultat 1 741 895 3 670 354 1 505 727 2 628 459 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 572 875 10 12 217 000 Kortfristiga skulder Kortfristig skuld till kreditinst. 1 085 000 339 500 Leverantörsskulder 2 566 771 372 345 Övriga kortfristiga skulder 2 326 1 570 Egna skatteskulder 25 988 23 221 Uppl. kostnader/förut. intäkter 222 112 11 312 331 Förskottsinbetalda hyror/avg 720 715 4 622 912 703 677 1 752 644 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 22 300 869 19 332 831 Ställda panter Fastighetsinteckningar 23 878 000 22 223 600 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Thunbergia Org. nr 717600-6141 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR OCH NOTFÖRKLARINGAR Redovisningsprinciper 7(10) Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Förstagångstillämpning av BFNAR 2012:1 (K3) Detta är första året som föreningen tillämpar BFNAR 2012:1(K3). Inga jämförelsetal har omräknats enligt K-regelverket för 2013. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar, se uppdelning not 6. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningskostnaden. Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på anläggningstillgångar baseras på ursprungligt anskaffningsvärde och beräknad nyttjandetid. Belopp anges i hela kronor. NOT NR 1 Hyresintäkter 2014/15 2013/14 Hyresintäkter, lokaler 61 970 62 185 Hyresintäkter, garage 269 500 270 030 Hyresintäkter, p-platser 316 050 317 950 SUMMA 647 520 650 165 NOT NR 2 Övriga rörelseintäkter 2014/15 2013/14 Elintäkter 774 971 771 045 Gemensamhetslokal 31 350 24 950 Tele. mast 39 058 39 049 Övriga intäkter 1 255 1 279 SUMMA 846 634 836 323 NOT NR 3 Driftskostnader 2014/15 2013/14 Fastighetsskötse/städ, entr 1 330 760 1 281 575 Fastighetsskötsel extra tjänster 263 291 282 979 Obligatoriska besiktningar 0 61 600 transport 1 594 051 1 626 154
Brf Thunbergia Org. nr 717600-6141 8(10) transport 1 594 051 1 626 154 Gemensamhetslokal 7 824 5 344 Serviceavtal 20 220 20 220 El 797 273 802 964 Värme 2 272 119 2 102 483 Vatten 363 453 346 910 Sophämtning 309 707 303 492 Försäkringar 125 471 126 005 Tomträttsavgäld 0 1 000 Kabel-TV 90 391 89 129 Förbrukningsinventarier 0 2 000 Arvoden förtroendevalda 126 405 129 455 Sociala avgifter 27 377 28 536 Extern revisor 13 750 15 000 Redovisningstjänster 214 517 209 625 Övriga fastighetskostnader 135 525 102 259 SUMMA 6 098 083 5 910 576 NOT NR 4 (ingår även i not nr 3) Arvoden 2014/15 2013/14 Styrelsen 99 561 101 807 Revisionsarvode 6 880 7 648 Övriga uppdrag 19 964 20 000 SUMMA LÖNER OCH ARVODEN 126 405 129 455 Sociala avgifter 27 377 28 536 SUMMA löner, arvoden sociala avgifter 153 782 157 991 NOT NR 5 Fastighetsskatt/avgift Fastigheten har åsatts värdeår 1964 och betalar därmed full fastighetsskatt (1% för lokaler) för 2013/14 samt för 2014/15. Fastighetsskatten baseras på gällande taxeringsvärde. Taxeringsvärdet framgår av annan not. För bostäder betalas kommunal fastighetsavgift som för 2014 uppgick till 1 217 kr/lägenhet/år och för 2015 uppgick den till 1 243 kr/lägenhet/år. NOT NR 6 Tunabackar 32:1, 32:2, 32:3 2014/15 2013/14 Taxeringsvärde: 194 831 000 194 831 000 Byggnadsvärde 128 415 000 128 415 000 Markvärde 66 416 000 66 416 000 SUMMA TAXERINGSVÄRDE 194 831 000 194 831 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande: Bostäder 192 000 000 192 000 000 Lokaler 2 831 000 2 831 000 Bokfört värde: 2014/15 2013/14 Byggnader 12 947 275 12 947 275 Ingående ackumulerade avskrivningar -11 214 572-11 040 426 Årets avskrivningar -174 788-174 146 Utgående ackumulerade avskrivningar -11 389 360-11 214 572 Utgående restvärde enligt plan 1 557 915 1 732 703
Brf Thunbergia Org. nr 717600-6141 9(10) Fastighetsförbättringar 18 384 013 18 384 013 Ingående ackumulerade avskrivningar -10 596 666-9 843 319 Årets avskrivningar -753 744-753 347 Utgående ackumulerade avskrivningar -11 350 410-10 596 666 Utgående restvärde enligt plan 7 033 603 7 787 347 Säkerhetsdörrar 2 692 712 2 692 712 Ingående ackumulerade avskrivningar -985 067-895 310 Årets avskrivningar -89 757-89 757 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 074 824-985 067 Utgående restvärde enligt plan 1 617 888 1 707 645 Gemensam elmätning 671 950 671 950 Ingående ackumulerade avskrivningar -470 365-403 170 Årets avskrivningar -67 195-67 195 Utgående ackumulerade avskrivningar -537 560-470 365 Utgående restvärde enligt plan 134 390 201 585 Pågående arbeten Uppfört under året 6 270 005 0 Utgående restvärde enligt plan 6 270 005 0 SUMMA BOKFÖRT VÄRDE 16 613 801 11 429 280 Byggnadernas stomme skrivs av på 74 år. Fastighetsförbättringar skrivs av på 24 år. NOT NR 7 Säkerhetsdörrar skrivs av på 30 år. Gemensam elmätning skrivs av på 10 år. Övriga fordringar 2014/15 2013/14 Skattekonto 232 234 Övriga fordringar 16 039 18 748 SUMMA 16 271 18 982 NOT NR 8 Förutb.kostnader/uppl.intäkter 2014/15 2013/14 Upplupna ränteintäkter 0 2 743 Upplupna elintäkter 163 214 165 820 Förutbetalda försäkringskostnader 42 471 40 529 Förutbetalda leverantörer 255 713 141 183 SUMMA 461 398 350 275 NOT NR 9 Förändring av eget kapital Insatser Yttre repara- Balanserat Årets tionsfond resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 289 571 1 445 157 1 122 732 1 505 727 Disposition av 13/14 års resultat 700 000 805 727-1 505 727 Ianspråkstagande av yttre reparationsfond Årets resultat 1 741 895 BELOPP ÅRETS UTGÅNG 1 289 571 2 145 157 1 928 459 1 741 895
Ordförklaringar Anläggningstillgångar. Tillgångar i föreningen som är avsedda för långvarigt bruk. Exempelvis mark och byggnader. Ansvarsförbindelser. Åtagande för föreningen som inte syns i balansräkningen. Exempelvis borgensförbindelse. Avskrivningar. Är den kostnad som skall motsvara värdeminskning på bland annat föreningens byggnad och inventarier. Balanserat resultat. Det över- eller underskott som förs över till följande verksamhetsår. På den ordinarie föreningsstämman beslutas det om hur verksamhetsårets resultat skall behandlas. Balansräkning. Visar föreningens tillgångar, fordringar, eget kapital, skulder och resultat vid verksamhetsårets slut. Fond för yttre underhåll. Enligt föreningens stadgar skall en årlig avsättning göras till föreningens gemensamma underhållsfond. Fonden kan användas för reparations- och underhållsarbeten. Förvaltningsberättelse. Är den del av årsredovisningen som i text förklarar och beskriver det avslutade verksamhetsåret. Kortfristiga skulder. Skulder som föreningen skall betala inom ett år. Långfristiga skulder. Skulder som föreningen skall betala först om ett eller flera år. Omsättningstillgångar. Tillgångar av kortvarig karaktär. Exempelvis bankkonto. Resultaträkning. Visar i siffror föreningens intäkter och kostnader under verksamhetsåret. Om intäkterna har varit större än kostnaderna uppstår ett överskott. Ställda panter. Avser de fastighetsinteckningar som lämnats som säkerhet för föreningens lån samt eventuella borgensförbindelser. Årsavgift. För att täcka föreningens kostnader och avsättningar betalar medlemmarna en årsavgift. Årsavgiften är oftast föreningens viktigaste intäkt. Årsredovisning. Handling styrelsen avger över ett avslutat verksamhetsår. Årsredovisningen skall omfatta förvaltnings - berättelse, resultaträkning, balansräkning samt noter.
Besöksadress Sjukhusvägen 3 Box 3080, 750 03 Uppsala Telefon 018-13 14 50 www.mediator.se