VERKSAMHETEN ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening Ullstämma 2 i Linköping Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret föreningens 25 verksamhetsår FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2015 VERKSAMHETEN ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Föreningen har valt att redovisa enligt BFN:s allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Bostadsrättsföreningen bildades 1990 och föreningens hus stod inflyttningsklara Föreningen äger fastigheterna Ritbrädet 26 och Ritsalen 3 med adress Bronsåldersgatan 1-9, och 54-82, samt Stenåldersgatan 10-30, samt Föreningens hus omfattar 97 bostäder med en sammalagd yta av ,5 kvm. Medelytan för bostäder är cirka 105 kvm. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande: R o k Antal Yta m , ,5 Garage 100 VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RÄKENSKAPSÅRET FASTIGHETSUNDERHÅLL Under verksamhetsåret har följande underhåll utförts: 1

2 HSB Brf Ullstämma 2 Orgnr: Yttre målning (enligt underhållsplan) - Utbyte av värmeväxlare och fläktaggregat (enligt underhållsplan) - Taktvätt - Utbyte av taknockstätning. Historiskt underhåll - Breddning av infart till garage Bronsåldersgatan, service ventilationsaggre Utvändig underhållsmålning, utbyte av skadade mellanväggar garage Utbyte och målning skärmplank, renovering garageportar Underhållsåtgärder i undercentral Inga större underhållsåtgärder 2010 FÖRESTÅENDE ARBETEN OCH ÅRLIG BESIKTNING Styrelsen bedömer att nedanstående underhållsarbeten behöver utföras under de närmaste åren.till grund för styrelsens bedömning ligger upprättad underhållsplan och den årliga stadgeenliga besiktningen. Underhållsavsättningen avser 20 år. Föreningens underhållsplan är senast uppdaterad Utebelysning byts till LED-lampor Byte av värmeväxlare i föreningens två undercentraler VÄSENTLIGA AVTAL Lars Jacobsson har varit föreningens vicevärd under verksamhetsåret. Föreningen har avtal med HSB Östergötland avseende den administrativa förvaltningen, samt avtal med FF Fastighetsservice AB vad gäller den tekniska skötseln. FASTIGHETSFÖRSÄKRING Föreningen är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar Östgöta. Bostadsrättsföreningen har tecknat bostadsrättstilläggsförsäkring. KABEL-TV OCH BREDBAND Föreningen har kabel-tv genom Com Hem. Föreningens lägenheter är kollektivt anslutna till bredband genom Bredbandsbolaget. MEDLEMSINFORMATION STYRELSEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Torbjörn Gudinge ordförande Philip Hamilton vice ordförande t o m Marika Ericson sekreterare Lisa Fröberg Carlsson vice sekreterare Hans Kvist ledamot Senja Nilsson HSB-ledamot I tur att avgå vid kommande årsstämma är Torbjörn Gudinge, Hans Kvist och Marika Ericson. MEDLEMSANTAL OCH LÄGENHETSÖVERLÅTELSER Vid verksamhetsårets slut var medlemsantalet 161 stycken inklusive HSB Östergötland som även innehar ett medlemskap i föreningen. Under verksamhetsåret har 1 stycken överlåtelser skett. 2

3 HSB Brf Ullstämma 2 Orgnr: KURSER OCH KONFERENSER Torbjörn Gudinge Lars Jacobsson Lars Jacobsson Marika Ericson Marika Ericson Marika Ericson Senja Nilsson Webbadministration HSB Energispar Hjärt- och lungräddning Bostadsrättskunskap grundkurs Introduktion till styrelsearbete Ordförande- och sekreterarutbildning I och II Fråga juristen FÖRENINGSSTÄMMA Ordinarie föreningsstämma hölls den 23 april. Extra stämma hölls den 11 juni. SAMMANTRÄDEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Styrelsen har hållit 12 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. REVISORER Revisorer har varit Göran Erjeby och Maria Brenner som revisorsuppleant, samt av HSB Riksförbund utsedd revisor. REPRESENTANTER I HSB ÖSTERGÖTLANDS FULLMÄKTIGE Bostadsrättsföreningens representant i HSB Östergötlands fullmäktige har varit Torbjörn Gudinge, med Philip Hamilton som ersättare. VALBEREDNING Valberedning under året har varit Giorgios Karanis, Maria Häggström och Tomas Thureson. EKONOMI ÅRSAVGIFTER Under verksamhetsåret har årsavgifterna varit oförändrade. Årsavgifterna för bostäder uppgår till i genomsnitt 731 kr/m. Under nästa år, fr o m 1 jan 2016, har styrelsen beslutat att sänka månadsavgifterna med 8 %. LÅN Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till kr. Under året har föreningen inte gjort någon amortering. Se även information under Övrigt. ÅRETS RESULTAT Årets resultat blev kr och beror främst på högre underhållskostnader enligt underhållsplan än tidigare år. ÖVRIGT Föreningen planerar att amortera 1,5 milj under

4 HSB Brf Ullstämma 2 Orgnr: FLERÅRSÖVERSIKT (tkr) Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Fond för yttre underhåll, tkr Soliditet 21% 23% 21% 20% Soliditet (Eget kapital/balansomslutningen) RESULTATDISPOSITION Från och med 1 januari 2015 har man ansett att styrelsen är behörigt organ vad gäller beslut om avsättning och uttag ur Fond för yttre underhåll i enlighet med underhållsplanen. Förändringen innebär att årets förändring av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Detta innebär att resultatdispositionen förändrats jämfört med tidigare år. För mer information se förklaring under redovisningsprinciper. Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat Disposition ur Fond för yttre underhåll Avsatt till Fond för yttre underhåll Årets resultat Summa fritt kapital att disponeras av stämman Styrelsen föreslår att balanserad vinst disponeras enligt nedan Balanseras i ny räkning Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

5 RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader Övriga externa kostnader Underhåll enligt plan Personalkostnader och arvoden Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

6 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i HSB Östergötland Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Summa kortfristiga placeringar Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

7 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Eget kapital och skulder Eget Kapital 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder Fastighetsinteckning Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld Summa ansvarsförbindelser

8 Kassaflödesanalys Belopp i kr Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investering i anläggningstillgångar Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB in i de likvida medlen. 8

9 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastighetens bokförda värden fördelats på väsentliga komponenter. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledningen för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Komponenternas återstående nyttjandeperiod och tidpunkt samt utgift för eventuella utförda åtgärder på väsentliga komponenter har beaktas så väl som ackumulerade avskrivningar dvs man har använt direkt infasning med bruttometoden. Återstående redovisningsmässig nyttjandeperiod för föreningens byggnad har bedömts vara 97 år. Årets avskrivningar på de olika komponenterna uppgår genomsnittligt till 1,4 %. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta, övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Föreningens underskottsavdrag enligt senaste lämnade inkomstdeklaration uppgår till kr. Från och med 1 januari 2015 anses styrelsen vara behörigt organ för beslut om avsättning och uttag ur underhållsfonden i enlighet med underhållsplanen. Förändringen innebär att årets förändring av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Fritt eget kapital efter förändring av underhållsfonden disponeras i enlighet med föreningsstämmans beslut. Under övergångsåret innebär förändringen att två års avsättning och uttag ur underhållsfonden bokförs, dels föreningsstämmans beslut avseende 2014 och dels styrelsens beslut avseende Detta framgår av noten till eget kapital. Överföring och nyttjande redovisas efter styrelsens beslut i balansräkningen. NOTER 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Avsättning till inre fond Summa nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Övriga rörelseintäkter Summa övriga rörelseintäkter

10 3 Driftskostnader Reparation, förbrukningsmaterial mm Reparationer löpande Fastighetsel Uppvärmningsavgifter Vatten och avlopp Sophämtning Försäkringar Försäkringsskador Kabel-tv och bredband Entreprenadkostnad fastighetsskötsel Snöröjning Övriga utgifter för köpta tjänster Kommunal fastighetsavgift / fastighetsskatt Förvaltningskostnader Föreningsavgäld Övriga kostnader Summa driftskostnader Övriga externa kostnader Telekommunikation och porto Datakommunikation Revisionsarvoden extern Certifieringskostnader Vicevärdsuppdrag enligt avtal Arvode administrativ förvaltning Övriga förvaltningskostnader Kostnad underhållsplaner Medlems- och föreningsavgifter Övriga rörelsekostnader Summa övriga externa kostnader Underhåll enligt plan Underhåll enligt plan Summa underhåll enligt plan

11 6 Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse Arvode vicevärd Arvode föreningsvald revisor Övriga arvoden Sociala avgifter Övriga personalkostnader Summa personalkostnader Föreningen har i år, liksom föregående år, inga anställda. 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkning HSB Östergötland Ränteintäkter placeringskonto HSB Östergötland Summa ränteintäkter Byggnader och mark Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år 2112 Värdeår enligt taxeringsbeslut 1992 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Årets investering byggnader Årets utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Årets utrangering Utgående ackumulerad avskrivning Utgående redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder Taxeringsvärde byggnad - lokaler Taxeringsvärder mark - bostäder Taxeringsvärder mark - lokaler Summa taxeringsvärde Fastighetsbeteckning Ritbrädet 26 och Ritsalen 3 11

12 9 Andelar i HSB Östergötland Andelar i HSB Östergötland Summa andra långfristiga värdepappersinnehav Övriga fordringar Skattekonto Fordringar HSB Östergötland Avräkning HSB Östergötland Summa övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring Upplupna ränteintäkter Övr förutbet kostn och uppl intäkt Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga kortfristiga placeringar Placeringskonto HSB Summa kortfristiga placeringar Förändring i eget kapital Insatser Fond yttre Balanserat Årets Totalt underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt föreningsstämman Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll Årets resultat Belopp vid årets utgång

13 14 Skulder till kreditinstitut Låneinstitut Ränta Konv datum Swedbank Hypotek AB 2, Länsförsäkringar Hypotek AB 1, SBAB 0, Nästa års amortering beräknas uppgå till Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till Övriga skulder Personalens källskatt Lagstadg soc avg och särskild lönesk Medlemmarnas reparationsfond/inre fond Summa övriga kortfristiga skulder Specifikation av förändring i fond för inre underhåll Belopp vid årets ingång Uttag under året Avsättning Utgående värde Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror och avgifter Övr uppl kostnader och förutbetalda intäk Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

14 Linköping den / 2016 Torbjörn Gudinge Marika Ericson Lisa Fröberg Carlsson Hans Kvist Senja Nilsson Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2016 Göran Erjeby Av föreningen vald revisor Mikael Gustavsson Auktoriserad revisor Av HSB Riksförbund utsedd revisor 14