FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten

Transkript

1 HSB brf Hagaberg i Linköping Org nr ÅRSREDOVISNING HSB brf Hagaberg i Linköping Org nr Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret föreningens 12:e verksamhetsår FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2015 Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen upplåter bostadslägenheter för permanent boende åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning (bostadsrätt). Bostadsrättsföreningen upplåter garageplatser och parkeringsplatser med hyresrätt med företräde för bostadsrättsföreningens medlemmar. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har valt att redovisa enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1. Årsredovisningar i mindre ekonomiska föreningar (K2). Bostadsrättsföreningen bildades 2004 och föreningens hus stod inflyttningsklara Föreningen äger fastigheten Eldvakten 7 med adress Kompanigatan Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande: R o k Antal Yta m² , , , ,9 Garage 62 Parkeringsplatser 24 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under verksamhetsåret har följande underhåll utförts: - Fogning garage - Målning del av trapphus 1

2 HSB brf Hagaberg i Linköping Org nr Medlemsinformation Styrelse Styrelsen består av sju ledamöter. En ledamot är utsedd av HSB Östergötland. Övriga ledamöter är valda av föreningsstämman. Föreningsstämman utser ordförande. Styrelsen utser själva inom sig vice ordförande, sekreterare och organisatör för KUL-verksamheten. Styrelsen har hållit 10 protokollförda möten under året. Styrelsen arbetar efter en överenskommen arbetsordning och planering. Varje styrelsemöte har utöver löpande frågor en särskild fråga att hantera. Det är fastighetsbesiktning, långsiktig underhållsplan, budget, avgifter och hyror och årsredovisning. Vid ett möte utvärderar styrelsen sitt arbete. Stämmovald revisor får insyn i styrelsens arbete genom att kallelser med underlag till möten och mötesprotokoll fortlöpande tillhandahålls. Revisorn bjuds in till styrelsemötet då årsbokslutet hanteras och har därutöver möjlighet att själva anmäla intresse om närvaro. Föreningsvald revisor har varit närvarande vid 2 styrelsemöten. Valberedningen bjuds in till det möte då styrelsens sammansättning och arbete utvärderas för att få ett bra underlag till sitt arbete med att ta fram förslag på ledamöter till stämman. Valberedningen har varit representerade vid ett styrelsemöte. Funktion i styrelsen under det senaste räkenskapsåret och respektive ledamots närvaro vid styrelsesammanträdena har varit enligt följande: Namn Invald Funtion i styrelsen 1 Deltagit i antal styrelsemöten (av möjliga) Jan-Eric Nårdal 2006 Ordförande 10 (10) Fredrik Karlman 2010 Sekreterare 10 (10) Anders Gustafsson 2014 KUL-verksamhet 10 (10) Mats Köpsén (fr ) 2015 V ordförande 6 (8) Lilli-Ann Hallengren (fr ) 2015 Ledamot 7 (8) Amalia Knuuttila (fr ) 2015 Ledamot 6 (8) Anna Mattsson (fr ) 2015 HSB-ledamot 7 (8) Avgått vid stämman eller senare Bita Almasian 2014 HSB-ledamot 2 (2) Susanne Johansson 2012 Ledamot 1 (2) Stefan Larsson 2010 Ledamot 1 (2) 1 avser förhållandet vid utgången av året Jan-Eric Nårdal, Mats Köpsén och Lilli-Ann Hallengren är valda till ordinarie föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 15 april Vid verksamhetsårets slut var antalet röstberättigade medlemmar 106 st inklusive HSB Östergötland som även innehar ett medlemskap i föreningen. Under verksamhetsåret har 8 överlåtelser skett. 2

3 HSB brf Hagaberg i Linköping Org nr Revisorer har varit Ingvar Elenstål med Daniel Josephson som revisorssuppleant, samt av HSB Riksförbund utsedd revisor. Valberedning under året har varit Marita Lindgren (avgått under året p.g.a. flytt) och Stefan Larsson. Föreningen är fullvärdesförsäkrad hos Länsförsäkringar Östgöta. Föreningen har avtal med HSB Östergötland avseende den administrativa förvaltningen. Vidare har föreningen avtal om teknisk skötsel och jour med HSB Boservice. Under verksamhetsåret har årsavgifterna varit oförändrade. Årsavgifterna för bostäder uppgår till i genomsnitt 674 kr/kvm. Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till kr. Under året har föreningen amorterat kr. Årets resultat blev kr. Det förbättrade resultatet jämfört med året innan beror framförallt på lägre räntekostnader. Flerårsöversikt Nettooms. inkl övriga rörelseintäkter tk Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster tkr Balansomslutning Fond för yttre underhåll Soliditet 59% 59% 59% 59% Kassalikviditet 480% 409% 350% 419% Soliditet (Eget kapital/balansomslutning) Kassalikviditet (Omsättningstillgångar/kortfristiga skulder exkl. kortfristig del av långfristiga skulder) 3

4 HSB brf Hagaberg i Linköping Org nr Resultatdisposition Från och med 1 januari 2015 har man ansett att styrelsen är behörigt organ vad gäller beslut om avsättning och uttag ur Fond för yttre underhåll i enlighet med underhållsplanen. Förändringen innebär att årets förändringar av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Detta innebär att resultatdispositionen förändrats jämfört med tidigare år. För mer information se förklaring under redovisningsprinciper. Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond Disposition ur Fond för yttre underhåll Avsatt till Fond för yttre underhåll Årets resultat Summa till stämmans förfogande Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning Summa Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

5 RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader och fastighetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader och arvoden Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

6 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

7 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Eget kapital och skulder Eget kapital 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda panter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder Fastighetsinteckning Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

8 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1. Årsredovisningen i mindre ekonomiska föreningar (K2). Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärden minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker linjärt över förväntade nyttjandeperioder. Följande avskrivningsprocent tillämpas Ursprunglig byggnad 0,83% Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta, övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Föreningens underskottsavdrag enligt senast lämnade inkomstdeklarationer uppgår till kr. Från och med 1 januari 2015 anses styrelsen vara behörigt organ för beslut om avsättning och uttag ur underhållsfonden i enlighet med underhållsplanen. Förändringen innebär att årets förändring av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Fritt eget kapital efter förändring av underhållsfonden disponeras i enlighet med föreningsstämmans beslut. Under övergångsåret innebär förändringen att två års avsättning och uttag ur underhållsfonden bokförs, dels föreningsstämmans beslut avseende 2014 och dels styrelsens beslut avseende Detta framgår av noten till eget kapital. NOTER 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Gästrum Summa nettoomsättning Driftskostnader och fastighetskostnader Reparation, förbrukningsmaterial mm Reparationer löpande Underhåll enligt plan Fastighetsel Uppvärmningsavgifter Vatten och avlopp Sophämtning Försäkringar Kabel-tv och bredband

9 Entreprenadkostnad fastighetsskötsel Jouravtal fastighetsskötsel Snöröjning Övrig fastighetsskötsel Övriga utgifter för köpta tjänster Kommunal fastighetsavgift / fastighetsskatt Övriga kostnader Summa driftskostnader Övriga externa kostnader Kontorsmaterial och trycksaker Telekommunikation och porto Datakommunikation Styrelsekostnader Revisionsarvoden extern Certifieringskostnader Fritidsverksamhet Stämmokostnader Arvode administrativ förvaltning Kostnad underhållsplaner Medlems- och föreningsavgifter Övriga rörelsekostnader Summa övriga externa kostnader Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse Arvode vicevärd Arvode föreningsvald revisor Övriga arvoden Kostnadsersättningar Sociala avgifter Övriga personalkostnader Summa personalkostnader Föreningen har i år, liksom föregående år, inga anställda. 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränta avräkning HSB Ränteintäkter från bank Ränta placeringskonto HSB Summa ränteintäkter

10 6 Byggnader och mark Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år 2126 Värdeår enligt taxeringsbeslut 2006 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerad avskrivning Utgående redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder Taxeringsvärder mark - bostäder Summa taxeringsvärde Fastighetsbeteckning Eldvakten 7 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Andel i HSB Gemensamhetsanläggning Hagabergs samfällighetsförening Summa andra långfristiga värdepappersinnehav Övriga fordringar Skattekonto 53 3 Kortfristig fordran hos koncernföretag Avräkningskonto HSB Summa övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring Upplupna ränteintäkter Övr förutbet kostn och uppl intäkt Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

11 10 Övriga kortfristiga placeringar Placeringskonto HSB, bundet till , ränta 3,75% Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank SE-Banken SBAB Summa kassa och bank Förändring i eget kapital Insatser Fond yttre Balanserat Årets Totalt underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt föreningsstämman Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll Årets resultat Belopp vid 0 årets utgång Övriga skulder till kreditinstitut Låneinstitut Ränta Konv datum SE-Banken Bolån 2, SE-Banken Bolån 0, SE-Banken Bolån 0, Nästa års amortering beräknas uppgå till Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Amortering inom 2-5 år beräknas uppgå till Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till Finns SWAP-avtal knutna till föreningen Ja Marknadsvärde SWAP

12 14 Övriga skulder Redovisningskonto för moms Personalens källskatt Lagstadg soc avg och särskild lönesk Genomgångskonto Summa övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror och avgifter Övr uppl kostnader och förutbetalda intäk Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Linköping den 10 februari Jan-Eric Nårdal Fredrik Karlman Lilli-Ann Hallengren Mats Köpsén Anna Mattsson Anders Gustafsson Amalia Knuuttila Vår revisionsberättelse har lämnats den 17 mars Ingvar Elenstål Av föreningen vald revisor Urban Johansson Auktoriserad revisor Av HSB Riksförbund utsedd revisor 12

13 BILAGA 1 Kassaflödesanalys Belopp i kr Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justeirng för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB in i de likvida medlen.