B O K L O K A K T R I S E N ORG NR:

Transkript

1 KOSTNADSKALKYL FÖR BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN B O K L O K A K T R I S E N HELSINGBORG KOMMUN ORG NR:

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING A. ALLMÄNNA FÖRUTSÄTTNINGAR 2 B. BERÄKNADE KOSTNADER FÖR FÖRENINGENS FASTIGHETSFÖRVÄRV 2 C. PRELIMINÄR FINANSIERINGSPLAN OCH BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA KOSTNADER 3 D. BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA INTÄKTER SAMT TABELL MED LÄGENHETSREDOVISNING 4 E. EKONOMISK PROGNOS 5 F. KÄNSLIGHETSANALYS 6 G. NYCKELTAL 7 H. SÄRSKILDA FÖRHÅLLANDEN 8 ENLIGT BOSTADSRÄTTSLAGEN FÖRESKRIVET INTYG

3 A. ALLMÄNNA FÖRUTSÄTTNINGAR Bostadsrättsföreningen BoKlok Aktrisen, Helsingborg kommun, som registrerats hos Bolagsverket den 21 mars 2018, har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende till nyttjande utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet. Bostadsrättsföreningen avser att genom nybyggnad uppföra 5 byggnader med sammanlagt 40 bostadsrättslägenheter i flerfamiljshus på fastigheterna Aktören 1, Aktrisen 1, Filmaren 1 och Fotografen 1 i Helsingborgs kommun. För att kunna träffa förhandsavtal i enlighet med bostadsrättslagens 5 kap 3 har styrelsen upprättat följande kostnadskalkyl för föreningens framtida verksamhet. Skanska AB garanterar i särskild borgensförbindelse en säkerhet för inbetalda förskott. Kalkylen är baserad på de vid kalkylens upprättande, april 2018, bedömda förutsättningarna för finansiering för projektet med byggstart under augusti B. BERÄKNADE KOSTNADER FÖR FÖRENINGENS FASTIGHETSFÖRVÄRV Köpeskilling för föreningens fastighet och kostnad för entreprenaden inklusive mervärdesskatt kr Likviditetsreserv kr BERÄKNAD SLUTLIG ANSKAFFNINGSKOSTNAD kr

4 C. PRELIMINÄR FINANSIERINGSPLAN OCH BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA KOSTNADER Specifikation över lån som beräknas kunna upptagas för fastighetens finansiering. Årliga kostnader avser kapitalkostnader och driftskostnader år 1 efter utbetalning av lån. Årliga kostnader för avsättningar avser år 1 efter tillträdesdag. Avskrivning för löpande räkenskapsår antas ske enligt en rak avskrivningsplan på 100 år. Årsavgifter tas inte ut för att till fullo täcka avskrivningarna, varför det bokföringsmässiga resultatet kommer att bli negativt. Lån 1 Belopp Bindnings- Räntesats 3 Ränte- Amortering 4 Summa tid 2 kostnad (kr) (%) (kr) (kr) (kr) Lån mån - 5 år 2, Summa Insatser Summa Finansiering Summa kapitalkostnad år 1 5 varav amortering Avsättningar för föreningens framtida fastighetsunderhåll, i enlighet med föreningens stadgar Driftkostnader inkl. värme, vatten Fastighetsavgift, bostäder. 7 0 Summa beräknade kostnader år 1 exkl. avskrivningar, men kr inkl. amorteringar och avsättningar Avgår amorteringar Avgår avsättningar Avskrivningar Summa beräknade bokföringsmässiga kostnader år kr 1 Säkerhet för lån är pantbrev. 2 Vid tid för slutfinansiering beslutas om bindningstider och uppdelning av lån. 3 Antagen snittränta är högre än vid tidpunkten för kostnadskalkylens upprättande. 4 Amortering de första 16 åren förutsätts ske progressivt med en uppräkningsfaktor om 4,86 %. 5 Kapitalkostnad, exklusive avskrivningar, men inklusive amorteringar. 6 Kostnaden för hushållsel, internet, TV och telefoni tillkommer och betalas direkt till leverantör. 7 För bostäder ingår eventuell fastighetsskatt till och med värdeåret i kontraktssumman. Enligt nuvarande regler utgår ingen kommunal fastighetsavgift för bostäder under år 1-15 efter fastställt värdeår. 8 Årlig avskrivning är beräknat på värdet av byggnationerna/entrepenaden direkt efter färdigställandet med en avskrivnings tid på 100 år. Avskrivningsunderlaget är kronor.

5 D. BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA INTÄKTER I enlighet med vad som föreskrives i föreningens stadgar skall föreningens löpande verksamhet, inkluderande amorteringar och avsättningar, täckas av årsavgifter som fördelas efter bostadsrätternas andelstal. Årsavgifter Summa beräknade intäkter år kr I nedanstående tabell lämnas en specifikation över samtliga lägenheters beräknade insatser, andelstal, årsavgifte Tabell, lägenhetsredovisning Lgh Bostads- Antal Insats Andelstal Årsavgift Månadsnr area, ca rum 1 inkl. värme avgift 3 och vatten (m 2 ) (kr) (%) (kr) (kr) A21SG 55 2 RoK , A22SG 55 2 RoK , A31R 72 3 RoK , A32R 72 3 RoK , A31S 72 3 RoK , A32S 72 3 RoK , A41RG 85 4 RoK , A42RG 85 4 RoK , B21RG 55 2 RoK , B22RG 55 2 RoK , B21SG 55 2 RoK , B22SG 55 2 RoK , B31R 72 3 RoK , B32R 72 3 RoK , B31S 72 3 RoK , B32S 72 3 RoK , C21SG 55 2 RoK , C22SG 55 2 RoK , C31R 72 3 RoK , C32R 72 3 RoK , C31S 72 3 RoK , C32S 72 3 RoK , C41RG 85 4 RoK , C42RG 85 4 RoK , D21SG 55 2 RoK , D22SG 55 2 RoK , D31R 72 3 RoK , D32R 72 3 RoK , D31S 72 3 RoK , D32S 72 3 RoK , D41RG 85 4 RoK , D42RG 85 4 RoK , E21SG 55 2 RoK , E22SG 55 2 RoK , E31R 72 3 RoK , E32R 72 3 RoK , E31S 72 3 RoK , E32S 72 3 RoK , E41RG 85 4 RoK , E42RG 85 4 RoK , diff. 0,000 4 SUMMA , RoK = Rum och Kök. 3 Månadsavgift exklusive Hushållsel, TV, internet och telefoni.

6 E. EKONOMISK PROGNOS År 1 År 2 År 3 År 4 År 5 År 6 År 11 År 16 Årsavgifter efter schablon Årsavgift kr/m² Summa intäkter Driftskostnader Övriga kostnader Kommunal fastighetsavgift bostäder Summa Kapitalkostnader Räntor Avskrivningar Summa kostnader Årets resultat Avsättning för underhåll (yttre fond) Avsättning till underhållsfond Ackumulerad avsättning till underhållsfond Kassaflöde från den löpande verksamheten Årets resultat Årets avskrivning Kassaflöde före finansieringsverksamheten Likviditetsreserv Amorteringar Årets kassaflöde Kassabehållning inkl. fondavsättning Låneskuld Förutsättningar Årsavgifterna höjs med 2,0 % per år. Driftskostnaderna höjs med 2,0 % per år. Antagen inflation 2,0 %. Amortering kr år 1 därefter en årlig höjning med 4,86 %. Medelränta år 1-5 är 2,70 % och år 6-16 är 3,30 %. 1 Årets resultat Eftersom avskrivning för löpande räkenskapsår antas ske enligt en rak avskrivningsplan förväntas det bokföringsmässiga resultatet bli negativt. Bostadsrättsföreningens likviditet påverkas dock inte, se "Årets kassaflöde" ovan.

7 F. KÄNSLIGHETSANALYS År 1 År 2 År 3 År 4 År 5 År 6 År 11 År 16 Genomsnittlig årsavgift per m² om: Antagen inflationsnivå och Antagen räntenivå Antagen räntenivå + 1% Antagen räntenivå + 2% Antagen räntenivå - 1% Antagen räntenivå och Antagen inflationsnivå + 1% Antagen inflationsnivå + 2% Antagen inflationsnivå - 1 % I årsavgiften ingår kostnad för värme, vatten, renhållning, P-plats och förråd. Kostnad för hushållsel, TV, telefoni och internet tillkommer och betalas direkt till leverantör Antagen räntenivå år 1-5 är 2,70 % och år 6-16 är 3,30 %. Antagen inflationsnivå 2,0 %.

8 G. NYCKELTAL Anskaffningskostnad per kvadratmeter bostadsarea: Belåning per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Insats per kvadratmeter bostadsarea: Driftskostnader per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Amortering och avsättning per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Årsavgift per kvadratmeter bostadsarea, år 1: (kostnad för hushållsel, bredband, TV, telefoni debiteras bostadsrättshavaren direkt från leverantören) kr kr kr 261 kr 100 kr 695 kr

9

10

11