B O K L O K D R A K F L Y G A R E N

Transkript

1 K O S T N A D S K A L K Y L F Ö R B O S T A D S R Ä T T S F Ö R E N I N G E N B O K L O K D R A K F L Y G A R E N M A L M Ö K O M M U N ORG NR:

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING A. ALLMÄNNA FÖRUTSÄTTNINGAR 3 B. BERÄKNADE KOSTNADER FÖR FÖRENINGENS FASTIGHETSFÖRVÄRV 3 C. PRELIMINÄR FINANSIERINGSPLAN & BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA KOSTNADER 4 D. BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA INTÄKTER SAMT TABELL MED LÄGENHETSREDOVISNING 5 E. EKONOMISK PROGNOS 6 F. KÄNSLIGHETSANALYS 7 G.NYCKELTAL 8 H.SÄRSKILDA FÖRHÅLLANDEN 9 ENLIGT BOSTADSRÄTTSLAGEN FÖRESKRIVET INTYG Sida 2

3 A. ALLMÄNNA FÖRUTSÄTTNINGAR Bostadsrättsföreningen BoKlok Drakflygaren, Malmö kommun, som registrerats hos Bolagsverket den 20 November 2017, har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende till nyttjande utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet. Bostadsrättsföreningen avser att genom nybyggnad uppföra 23 bostadsrättslägenheter på fastigheten Draken 14 Malmö kommun. För att kunna träffa förhandsavtal i enlighet med bostadsrättslagens 5 kap 3 har styrelsen upprättat följande kostnadskalkyl för föreningens framtida verksamhet. Skanska AB garanterar i särskild borgensförbindelse en säkerhet för inbetalda förskott. Kalkylen är baserad på de vid kalkylens upprättande, april 2018, bedömda förutsättningarna för finansiering för projektet med byggstart under augusti Bostaden får inte överlåtas inom två år till ett högre pris, än som de köpts för plus nedlagda värdehöjande kostnader jämte en årligt uppräkning om 5%. B. BERÄKNADE KOSTNADER FÖR FÖRENINGENS FASTIGHETSFÖRVÄRV Köpeskilling för föreningens fastighet och kostnad för entreprenaden inklusive mervärdesskatt kr Likviditetsreserv kr BERÄKNAD SLUTLIG ANSKAFFNINGSKOSTNAD kr Sida 3

4 C. PRELIMINÄR FINANSIERINGSPLAN OCH BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA KOSTNADER Specifikation över lån som beräknas kunna upptagas för fastighetens finansiering. Årliga kostnader avser kapitalkostnader och driftskostnader år 1 efter utbetalning av lån. Årliga kostnader för avsättningar avser år 1 efter tillträdesdag. Avskrivning för löpande räkenskapsår antas ske enligt en rak avskrivningsplan på 100 år. Årsavgifter tas inte ut för att till fullo täcka avskrivningarna, varför det bokföringsmässiga resultatet kommer att bli negativt. Lån 1 Belopp Bindnings-Räntesats 3 Ränte- Amortering 4 Summa tid 2 kostnad (kr) (%) (kr) (kr) (kr) Lån mån - 5 år 2, Summa Insatser Summa Finansiering Summa kapitalkostnad år 1 5 varav amortering Avsättningar för föreningens framtida fastighetsunderhåll, i enlighet med föreningens stadgar Driftkostnader exklusive värme, vatten och hushållsel Fastighetsavgift, bostäder. 7 0 Summa beräknade kostnader år 1 exkl. avskrivningar, men inkl. amorteringar och avsättningar kr Avgår amorteringar Avgår avsättningar Avskrivningar Summa beräknade bokföringsmässiga kostnader år kr 1 Säkerhet för lån är pantbrev. 2 Vid tid för slutfinansiering beslutas om bindningstider och uppdelning av lån. 3 Antagen snittränta är högre än vid tidpunkten för kostnadskalkylens upprättande. 4 Amortering de första 16 åren förutsätts ske progressivt med en uppräkningsfaktor om 5,73 %. 5 Kapitalkostnad, exklusive avskrivningar, men inklusive amorteringar. 6 Kostnad för värme, vatten och hushållsel tillkommer och betalas direkt till leverantören. Om TV, bredband och telefoni önskas tillkommer även en kostnad för det. 7 För bostäder ingår eventuell fastighetsskatt till och med värdeåret i kontraktssumman. Enligt nuvarande regler utgår ingen kommunal fastighetsavgift för bostäder under år 1-15 efter fastställt värdeår. 8 Årlig avskrivning är beräknat på värdet av byggnationerna/entrepenaden direkt efter färdigställandet med en avskrivnings tid på 100 år. Avskrivningsunderlaget är kronor. Sida 4

5 Sida 5

6 E. EKONOMISK PROGNOS År 1 År 2 År 3 År 4 År 5 År 6 År 11 År 16 Årsavgifter efter schablon Årsavgift kr/m² Summa intäkter Driftskostnader Övriga kostnader Kommunal fastighetsavgift bostäder Summa Kapitalkostnader Räntor Avskrivningar Summa kostnader Årets resultat Avsättning för underhåll (yttre fond) Avsättning till underhållsfond Ackumulerad avsättning till underhållsfond Kassaflöde från den löpande verksamheten Årets resultat Årets avskrivning Kassaflöde före finansieringsverksamheten Likviditetsreserv Amorteringar Årets kassaflöde Kassabehållning inkl. fondavsättning Låneskuld Förutsättningar Årsavgifterna höjs med 2,0 % per år. Driftskostnaderna höjs med 2,0 % per år. Antagen inflation 2,0 %. Amortering kr år 1 därefter en årlig höjning med 5,73 %. Medelränta år 1-5 är 2,75 % och år 6-16 är 3,25 %. 1 Årets resultat Eftersom avskrivning för löpande räkenskapsår antas ske enligt en rak avskrivningsplan förväntas det bokföringsmässiga resultatet bli negativt. Bostadsrättsföreningens likviditet påverkas dock inte, se "Årets kassaflöde" ovan. Sida 6

7 F. KÄNSLIGHETSANALYS År 1 År 2 År 3 År 4 År 5 År 6 År 11 År 16 Genomsnittlig årsavgift per m² om: Antagen inflationsnivå och Antagen räntenivå Antagen räntenivå + 1% Antagen räntenivå + 2% Antagen räntenivå - 1% Antagen räntenivå och Antagen inflationsnivå + 1% Antagen inflationsnivå + 2% Antagen inflationsnivå - 1 % I årsavgiften ingår inte kostnad för värme, vatten, hushållsel, TV, bredband och telefoni. Antagen räntenivå år 1-5 är 2,75 % och år 6-16 är 3,25 %. Antagen inflationsnivå 2,0 %. Sida 7

8 G. NYCKELTAL 1 Anskaffningskostnad per kvadratmeter bostadsarea: Belåning per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Insats per kvadratmeter bostadsarea: Driftskostnader per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Årsavgift per kvadratmeter bostadsarea, år 1: (kostnad för hushållsel, bredband, TV, telefoni debiteras bostadsrättshavaren direkt från leverantören) Amortering per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Avsättning till underhållsfond och amortering, år kr kr kr 83 kr 510 kr 60 kr 100 kr 1 Nyckeltalen anger genomsnittliga värden. Sida 8

9 Sida 9

10

11

12