B O K L O K S V Ä R D E T ORG NR:

Transkript

1 KOSTNADSKALKYL FÖR BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN B O K L O K S V Ä R D E T GÄVLE KOMMUN ORG NR:

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING A. ALLMÄNNA FÖRUTSÄTTNINGAR 2 B. BERÄKNADE KOSTNADER FÖR FÖRENINGENS FASTIGHETSFÖRVÄRV 2 C. PRELIMINÄR FINANSIERINGSPLAN OCH BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA KOSTNADER 3 D. BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA INTÄKTER SAMT TABELL MED LÄGENHETSREDOVISNING 4 E. EKONOMISK PROGNOS 5 F. KÄNSLIGHETSANALYS 6 G. NYCKELTAL 7 H. SÄRSKILDA FÖRHÅLLANDEN 8 ENLIGT BOSTADSRÄTTSLAGEN FÖRESKRIVET INTYG

3 A. ALLMÄNNA FÖRUTSÄTTNINGAR Bostadsrättsföreningen BoKlok Svärdet, Gävle kommun, som registrerats hos Bolagsverket den 4 januari 2018, har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende till nyttjande utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet. Bostadsrättsföreningen avser att genom nybyggnad uppföra 4 byggnader med sammanlagt 39 bostadsrättslägenheter i flerfamiljshus på fastigheten del av Hemlingby 19:1 i Gävle kommun. För att kunna träffa förhandsavtal i enlighet med bostadsrättslagens 5 kap 3 har styrelsen upprättat följande kostnadskalkyl för föreningens framtida verksamhet. Skanska AB garanterar i särskild borgensförbindelse en säkerhet för inbetalda förskott. Kalkylen är baserad på de vid kalkylens upprättande, mars 2018, bedömda förutsättningarna för finansiering för projektet med byggstart under september B. BERÄKNADE KOSTNADER FÖR FÖRENINGENS FASTIGHETSFÖRVÄRV Köpeskilling för föreningens fastighet och kostnad för entreprenaden inklusive mervärdesskatt kr Likviditetsreserv kr BERÄKNAD SLUTLIG ANSKAFFNINGSKOSTNAD kr Sida 2

4 C. PRELIMINÄR FINANSIERINGSPLAN OCH BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA KOSTNADER Specifikation över lån som beräknas kunna upptagas för fastighetens finansiering. Årliga kostnader avser kapitalkostnader och driftskostnader år 1 efter utbetalning av lån. Årliga kostnader för avsättningar avser år 1 efter tillträdesdag. Avskrivning för löpande räkenskapsår antas ske enligt en rak avskrivningsplan på 100 år. Årsavgifter tas inte ut för att till fullo täcka avskrivningarna, varför det bokföringsmässiga resultatet kommer att bli negativt. Lån 1 Belopp Bindnings- Räntesats 3 Ränte- Amortering 4 Summa tid 2 kostnad (kr) (%) (kr) (kr) (kr) Lån mån - 5 år 2, Summa Insatser Summa Finansiering Summa kapitalkostnad år 1 5 varav amortering Avsättningar för föreningens framtida fastighetsunderhåll, i enlighet med föreningens stadgar Driftkostnader exklusive TV utbud utöver grundutbud och hushållsel Fastighetsavgift, bostäder. 7 0 Summa beräknade kostnader år 1 exkl. avskrivningar, men kr inkl. amorteringar och avsättningar Avgår amorteringar Avgår avsättningar Avskrivningar Summa beräknade bokföringsmässiga kostnader år kr 1 Säkerhet för lån är pantbrev. 2 Vid tid för slutfinansiering beslutas om bindningstider och uppdelning av lån. 3 Antagen snittränta är högre än vid tidpunkten för kostnadskalkylens upprättande. 4 Amortering de första 16 åren förutsätts ske progressivt med en uppräkningsfaktor om 4,86 %. 5 Kapitalkostnad, exklusive avskrivningar, men inklusive amorteringar. 6 Kostnaden för hushållsel tillkommer och betalas direkt till leverantör. Grundutbud TV, internet och telefoni ingår i avgiften men eventuellt utbud utöver grundutbud bekostas av bostadsrättshavaren själv och betalas direkt till leverantör. 7 För bostäder ingår eventuell fastighetsskatt till och med värdeåret i kontraktssumman. Enligt nuvarande regler utgår ingen kommunal fastighetsavgift för bostäder under år 1-15 efter fastställt värdeår. 8 Årlig avskrivning är beräknat på värdet av byggnationerna/entrepenaden direkt efter färdigställandet med en avskrivnings tid på 100 år. Avskrivningsunderlaget är kronor. Sida 3

5 D. BERÄKNING AV FÖRENINGENS ÅRLIGA INTÄKTER I enlighet med vad som föreskrives i föreningens stadgar skall föreningens löpande verksamhet, inkluderande amorteringar och avsättningar, täckas av årsavgifter som fördelas efter bostadsrätternas andelstal. Årsavgifter Hyresintäkter p-platser Summa beräknade intäkter år kr 1 Det finns 39 p-platser, här antas att 34 st är uthyrda för 350kr/mån I nedanstående tabell lämnas en specifikation över samtliga lägenheters beräknade insatser, andelstal, årsavgifte Tabell, lägenhetsredovisning Lgh Bostads- Antal Insats Andelstal Årsavgift Månadsnr area, ca rum 1 exklusive avgift 3 värme, el och vatten (m 2 ) (kr) (%) (kr) (kr) A41SG 85 4 RoK , A31R 72 3 RoK , A31S 72 3 RoK , A21RG 55 2 RoK , A42SG 85 4 RoK , A32R 72 3 RoK , A32S 72 3 RoK , A22RG 55 2 RoK , A43SG 85 4 RoK , A33R 72 3 RoK , A33S 72 3 RoK , A23RG 55 2 RoK , B41SG 85 4 RoK , B31S 72 3 RoK , B21RG 55 2 RoK , B42SG 85 4 RoK , B32S 72 3 RoK , B22RG 55 2 RoK , B43SG 85 4 RoK , B33S 72 3 RoK , B23RG 55 2 RoK , C41SG 85 4 RoK , C31R 72 3 RoK , C31S 72 3 RoK , C21RG 55 2 RoK , C42SG 85 4 RoK , C32R 72 3 RoK , C32S 72 3 RoK , C22RG 55 2 RoK , C43SG 85 4 RoK , C33R 72 3 RoK , C33S 72 3 RoK , C23RG 55 2 RoK , D41SG 85 4 RoK , D41RG 85 4 RoK , D42SG 85 4 RoK , D42RG 85 4 RoK , D43SG 85 4 RoK , D43RG 85 4 RoK , diff. 0, SUMMA , RoK = Rum och Kök. 3 Månadsavgift exklusive TV-utbud utöver grundutbud och hushållsel. Sida 4

6 E. EKONOMISK PROGNOS År 1 År 2 År 3 År 4 År 5 År 6 År 11 År 16 Årsavgifter efter schablon Årsavgift kr/m² Övriga intäkter Hyresintäkter Summa intäkter Driftskostnader Övriga kostnader Kommunal fastighetsavgift bostäder Summa Kapitalkostnader Räntor Avskrivningar Summa kostnader Årets resultat Avsättning för underhåll (yttre fond) Avsättning till underhållsfond Ackumulerad avsättning till underhållsfond Kassaflöde från den löpande verksamheten Årets resultat Årets avskrivning Kassaflöde före finansieringsverksamheten Likviditetsreserv Amorteringar Årets kassaflöde Kassabehållning inkl. fondavsättning Låneskuld Förutsättningar Årsavgifterna höjs med 2,0 % per år. Driftskostnaderna höjs med 2,0 % per år. Antagen inflation 2,0 %. Amortering kr år 1 därefter en årlig höjning med 4,86 %. Medelränta år 1-5 är 2,70 % och år 6-16 är 3,20 %. 1 Årets resultat Eftersom avskrivning för löpande räkenskapsår antas ske enligt en rak avskrivningsplan förväntas det bokföringsmässiga resultatet bli negativt. Bostadsrättsföreningens likviditet påverkas dock inte, se "Årets kassaflöde" ovan. Sida 5

7 F. KÄNSLIGHETSANALYS År 1 År 2 År 3 År 4 År 5 År 6 År 11 År 16 Genomsnittlig årsavgift per m² om: Antagen inflationsnivå och Antagen räntenivå Antagen räntenivå + 1% Antagen räntenivå + 2% Antagen räntenivå - 1% Antagen räntenivå och Antagen inflationsnivå + 1% Antagen inflationsnivå + 2% Antagen inflationsnivå - 1 % I årsavgiften ingår kostnad för värme, vatten, renhållning, grundutbud TV, internet och telefoni. Kostnad för hushållsel och TV utöver grundutbud tillkommer och betalas direkt till leverantör Antagen räntenivå år 1-5 är 2,70 % och år 6-16 är 3,20 %. Antagen inflationsnivå 2,0 %. Sida 6

8 G. NYCKELTAL Anskaffningskostnad per kvadratmeter bostadsarea: Belåning per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Insats per kvadratmeter bostadsarea: Driftskostnader per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Amortering och avsättning per kvadratmeter bostadsarea, år 1: Årsavgift per kvadratmeter bostadsarea, år 1: (kostnad för hushållsel och TV utöver grundutbud debiteras bostadsrättshavaren direkt från leverantören) kr kr kr 260 kr 104 kr 670 kr Sida 7

9 Sida 8

10

11