Institutionsstyrelsemöte

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Institutionsstyrelsemöte"

Ann-Christin Lindqvist
för 5 år sedan
Visningar:

1 Institutionsstyrelsemöte

2 GA (Grund- och Avancerad utbildning) Föreslagen ändring av institutionens GA-struktur är: Att: Institutionen från och med 1 januari 2018 har tre aktiviteter under institutionen, motsvarande ILML, GA utb gem (inbokning ersättningar från MedFak), ILML, GA utb personal (lön admin och GA-ledning) och ILML, GA utb drift, samt att varje lärare har en egen aktivitet (löne-ersättning motsvarande lärartimmar samt ev. driftersättning för ex. examensarbete) under respektive kostnadsställe. Att ha kvar aktiviteterna ute på kostnadsställena ger respektive ekonom och forskare en möjlighet att visuellt se budgeterade belopp och kunna planera övrig verksamhet. Att: Institutionen har en GA-ekonom som har hand om GA-ekonomin, och alla dess aktiviteter. Enbart GAekonomen som ska boka in och ut på GA-aktiviteter. Att: Det finns tydliga regler kring hur GA-medel hanteras och får användas. Under utredning (ex. lärarens egna lön och vilka driftkostnader som är ok) Att: Lärarna ska konteras på respektive aktivitet under verksamhetsåret i förhållande till den budget som läggs för året, alltså utifrån hur lärartimmarna fördelas, om ersättningen är X % av personens lönekostnader. I annat fall ska beloppen bokas bort mot lönekostnader via en bokföringsorder efter varje termin. Information om beloppen inkommer från MedFak. Att: En uppföljning av faktiska lärartimmar görs i slutet av varje termin. Juni/juli för jan juni och nov/dec för aug-dec. En sista uppföljning i januari innan innevarande års bokslut stängs. Ersättningar som inkommer efter att innevarande bokslutsår har stängts, får bokas mot lönekostnader på nästa bokföringsår. Information om beloppen inkommer från MedFak.

3 GA (Grund- och Avancerad utbildning) Föreslagen ändring av institutionens GA-struktur är (forts): Att: Ersättningar för drift kring examensarbeten bokas in på respektive lärares aktivitet. Dessa medel nollställs mot att driftkostnader bokas in på aktiviteten motsvarande ersättningen (inkl OH), genom fakturor i Lupin (ej funktion). Att: Driftkostnader bokas in på ILML, GA utb drift med en funktion som visar på att kostnaden tillhör läkarprogrammet och vilken termin. MedFak kommer att boka ut ersättning för driftkostnader i efterhand. Att: De över- och underskott som återfinns på aktiviteterna under respektive kostnadsställe i slutet av år 2017 ska nollställas. Detta genom att respektive lärare får lägga upp en avvecklingsplan i samråd med sin ekonom för sina aktiviteter. Avvecklingsplanerna ska godkännas av prefekten. Detta innebär att läraren själv får förbruka sitt överskott eller åtgärda sitt underskott. Aktiviteternas belopp från 2017 och tidigare, ska vara nollställda och avslutade senast Önskemål på förlängt slutdatum måste godkännas av prefekten. Att: GA-ekonomen följer upp verksamhetsgren 11, och stämmer av att alla medel kommer in och att GAaktiviteterna nollställs under de olika kostnadsställena. Uppföljningsrapport kan tas ut via Raindance med rapporten Utfall inkl periodens ber pålägg för att stämma av att aktiviteter nollställs Uppföljningsrapport kan också tas ut från för att stämma av lärartimmar mot budgeten, och notera förändringar, samt att rätt belopp betalats ut till institutionen från MedFak

4 Vad är OH? Och varför tar OH från våra forskningsmedel?

5 OH består av gemensamma kostnader för universitets verksamhet à kostnader för att driva ett universitet som inte direkt går att hänföra till en enskild forskargrupp / projekt Exempel: Ledning (ex rektorns-, dekanus- & prefekternas löner m m), Administration (ekonomi-, personal-, lön- & utbildningsfrågor m m), Infrastruktur (byggnader, studentbostäder, Botan, utemiljöer, el & V/A m m ), Service (receptioner, parkeringskontor, bibliotek, vaktmästare & säkerhet m m) & IT (datasystem, hemsidor, servrar & växeln m m) etcetera

6 OH delas upp i två delar Grund- och Avancerad Utbildning (GA) Forskning (Fo)

7 Uträkning av OH Grund- och Avancerad Utbildning (GA) Forskning (Fo) Gemensamma kostnader = X % OH Fördelningsbas (lön och drift för alla forskargrupper / projekt)

8 OH är uppbyggt av tre nivåer Grund- och Avancerad Utbildning (GA) Central förvaltning (LU) Fakulteten (MedFak) Institutionen (ILML) 19,49 % 14,05 % 7,23 % = 40,77 %

9 OH är uppbyggt av tre nivåer Forskning (Fo) Central förvaltning (LU) Fakulteten (MedFak) Institutionen (ILML) 10,06 % 6,94 % 4,14 % = 21,14 %

Relevanta dokument

Öppet hus 13/11 om Avstämning och analys av stödverksamhetens kostnader

Öppet hus 13/11 om Avstämning och analys av stödverksamhetens kostnader Förståelse för modellen för indirekta kostnader - hur vi tillämpar den i budget och utfall - hur vi stämmer av, analyserar och åtgärdar