ARBETSMATERIAL xx-xx. Celler som fylls i. Projektkostnader, tkr År 20x1 20x2 20x3

Transkript

1 ARBETSMATERIAL Bilaga 4 kalkyl Celler som fylls i ledare kostnader, År 20x1 20x2 20x3 Direkta kostnader Löner inkl soc avg Drift Utrustning/avskrivningar Lokaler Summa direkta kostnader Indirekta kostnader Summa projektkostnader Finansiering, Finansiär Finansiär n Summa projektfinansiering Huvudsökandens underskrift Ansökan och kalkyl godkänd av prefekt

2 Kalkylbilaga 4 A Anvisningar till beräkningar De flesta högskolor har interna budgeteringsmallar för projektkalkylering. Dessa interna mallar används i normalfallet. Nedanstående anvisningar kan användas om interna mallar saknas. ledare 1) Direkta lönekostnader inkl sociala kostnader År 20x1 20x2 20x3 Beräknade direkta lönekostnader, som inkluderar sociala avgifter, anges för de direkt medverkande i projektet och specificeras enligt finansiärens önskemål Direkta löner Den beräknade direkta arbetstiden i projektet anges i manmånader inklusive intjänad semesterledighet Manmånader mån Aktuell årslön inkl sociala avgifter räknas upp med X procent för beräknad årlig lönerevision. % Lönekostnader inkl sociala avgifter innefattar semesterlönekostnad för semesterledighet. Vid helårsarbete i projektet ingår semestermånaden i årslönen. Vid delårsarbete görs en uppräkning av månadslönen inkl sociala avgifter med X %. Semesterlön % Lönekostnader inkl sociala avgifter räknas upp med X procent för semestertillägg. Semestertillägg % ns procentpålägg för sociala avgifter specificeras i delar. Lagstadgad % Avtalsenlig % Högskoleintern reserv % Summa % 0,00 0,00 0,00 2) Direkta driftskostnader Beräknade direkta driftskostnader i projektet specificeras enligt finansiärens önskemål. Instrument Litteratur Förbrukningsmaterial Konferensresor Forskningsresor Köpta tjänster/konsulter

3 20x1 20x2 20x3 3) Direkt utrustning/direkta avskrivningar Beräknade direkta investeringar i utrustning för projektet specificeras enligt finansiärens önskemål. Den totala kostnaden för investeringen och projektets andel härav samt den ekonomiska livslängden och årliga avskrivningar anges. Ekonomisk livslängd År Investeringskostnad totalt härav i projektet Årliga avskrivningar härav i projektet Restvärde i projektet 4) Direkta lokalkostnader Beräknade direkta lokalkostnader för de direkt medverkande i projektet anges och specificeras enligt finansiärens önskemål. Huvudmetoden Faktiska lokalkostnader beräknas för använda lokalytor (kontor, laboratorier) till gällande interna kvadratmeterpris. Kontor Pris per kvm och år, Använd yta, kvm Använd tid, manmån Lab 1 Pris per kvm och år, Använd yta, kvm Använd tid, manmån Lab 2 Pris per kvm och år, Använd yta, kvm Använd tid, manmån Etc Specifikation/beräkning Summa, Alternativmetoden Beräknade lokalkostnader bestäms med utgångspunkt från institutionens aktuella procentpålägg och fördelningsbas. Fördelningsbas Lokalpålägg, kontor % Lokalpålägg, lab 1 % Lokalpålägg, lab 2 % % 0 0 0

4 20x1 20x2 20x3 5) Indirekta kostnader Beräknade indirekta kostnader för projektet räknas fram och specificeras enligt kalkylbilagorna 4 B och 4 D. Beräkningen görs med utgångspunkt från institutionens aktuella procentpålägg och fördelningsbas. ets indirekta kostnader består av projektets andel av högskolegemensamma, fakultetsgemensamma och institutionsgemensamma kostnader. Fördelningsbas Pålägg, högskolegem % Pålägg, fakultetsgem % Pålägg, institutionsgem % Summa % 0 0 0

5 Kalkylbilaga 4 B Indirekta kostnader per nivå År ledare Utbildning Forskning Totalt Högskolegemensamma Ledning Utbildning-resp forskning Ekonomi-personal Infrastruktur-service Bibliotek Nivåspecifikt mm Fakultetsgemensamma Ledning Utbildning-resp forskning Ekonomi-personal Infrastruktur-service Bibliotek Nivåspecifikt mm sgemensamma Ledning Utbildning-resp forskning Ekonomi-personal Infrastruktur-service Bibliotek Nivåspecifikt mm Indirekta kostnader / Pålägg % * % * Högskolegem andel #DIVISION/0! ##### #DIVISION/0! ##### ######### Fakultetsgem andel #DIVISION/0! ##### #DIVISION/0! ##### ######### sgem 0 ##### 0 ##### 0 Summa #DIVISION/0! ##### #DIVISION/0! ##### ######### Fördelningsbas (Direkta lönekostnader eller direkta löne- och driftskostnader) * Påläggsberäkning, % = Gem kostn

6 Kalkylbilaga 4 C Indirekta kostnader per funktion År I procent av institutionens fördelningsbas oavsett ovanliggande fördelningsbaser ledare U t b i l d n i n g Andel av högskolegem Andel av fakultetsgem sgem Totala ind kostnade ######## ######## % 0 Ledning ######## ########## 0 ######## ######## Utbildning-resp forskning ######## ########## 0 ######## ######## Ekonomi-personal ######## ########## 0 ######## ######## Infrastruktur-service ######## ########## 0 ######## ######## Bibliotek ######## ########## 0 ######## ######## Nivåspecifikt mm ######## ########## 0 ######## ######## Summa ######## ########## 0 ######## ######## F o r s k n i n g Andel av högskolegem Andel av fakultetsgem sgem Totala ind kostnade ######## ######## % 0 Ledning ######## ########## 0 ######## ######## Utbildning-resp forskning ######## ########## 0 ######## ######## Ekonomi-personal ######## ########## 0 ######## ######## Infrastruktur-service ######## ########## 0 ######## ######## Bibliotek ######## ########## 0 ######## ######## Nivåspecifikt mm ######## ########## 0 ######## ######## Summa ######## ########## 0 ######## ########

7 Kalkylbilaga 4 D Påläggsberäkning för en högskola med tre fördelningsnivåer som fördelar fasta belopp ledare H ö g s k g e m F a k g e m I n s t g e m GU FO GU FO GU FO Gemensamma kostnader Fördelningsbaser, antal etc GU FO Högskgem 0 0 härav denna fak 0 0 Fakgem 0 0 härav denna inst 0 0 Fördelning på fakulteter Högskgem andel denna fak ######## ######## Fördelning på instutioner Högskgem andel denna inst ######## ######### Fakgem andel denna inst ######## ######### Summa indirekta kostnader ######## ######### Påläggsberäkning Pålägg, % Högskgem ######## ######## ######### ######## Fakgem ######## ######## ######### ######## Instgem 0 ######## 0 ######## ######## ######## ######### ######## Fördelningsbas 0 0