- PDF Gratis nedladdning

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download ""

Ulrika Karolina Jakobsson
för 5 år sedan
Visningar:

10 LTHs organisation och styrelsens beslutanderätt

12 LTHs styrelse (SLTH) SLTH är en fakultetsstyrelse och fakultetens högsta beslutande organ. SLTH har ett samlat ansvar för verksamheten vid fakulteten. Beslutanderätten är delegerad till LTHs rektor (dekanus) i samtliga frågor med följande undantag: övergripande mål och strategier för LTHs utbildning på grundnivå, avancerad nivå och forskarnivå, för forskning samt frågor som rör innovation och samverkan viktigare organisatoriska frågor budget samt fastställa redovisning av verksamhetens resultat utseende av hedersdoktorer anhållan om inrättande av utbildningsprogram definitiv nedläggning av utbildningsprogram inrättande och nedläggning av forskarutbildningsämnen.

13 LTH Ekonomi SUSANNE HÅKANSSON

14 Ekonomi LTH Grundläggande information Begrepp och helårsbokslut Fördelningsbeslut 2015 Totalbudget 2015

15 Grundläggande information LTH 18 institutioner, 5 husstyrelser, 5 centrumbildningar, 2 övriga + LTH gemensamt (95 aktiva kostnadsställen 2014) 12 verksamhetsgrenar, aktiviteter/projekt ca 60 ekonomipersonal nya riktlinjer för anställning av ekonomipersonal 2014 nytt ekonomisystem från 1 januari 2016

16 Revision Internrevision Internrevisionsförordningen Ska granska och lämna förslag till förbättringar av myndighetens process för intern styrning och kontroll Riksrevision Lag om revision av statlig verksamhet Granskar myndigheter m fl Effektivitet och tillförlitlighet

17 LTH utveckling intäkter (mnkr)

18 Intäkter utbildning 2014 per finansiärgrupp - totalt 561 mnkr

19 Intäkter forskning 2014 per finansiärgrupp - totalt ca mnkr

20 LTH 2014 (23 % av Lunds universitets totala intäkter)

21 Helårsbokslut (och begrepp) Begrepp resultaträkning intäkter och kostnader Övriga vanligt förekommande termer Ekonomisk rapportering LU cykel Helårsbokslutet i siffror

22 Begrepp intäkter i resultaträkningen Anslag - fakultetsanslag/statsanslag för GU från LU Ytterligare tilldelning - senare beslut LU Avgifter intern försäljning, uppdrag, avgifter- från parter med motprestation/krav Bidrag - från externa parter utan motprestation/krav Nettoperiodisering - upplupna och förutbetalda intäkter Finansiella intäkter ex. valutakursvinster/dröjsmålsränta Transfereringar I erhållna medel för vidarebefordran till annan part

23 Begrepp kostnader i resultaträkningen Personalkostnader och stipendier (59%) Löpande semesterkostnad (ingår i personalkostnader) Lokalkostnader (15%) Driftskostnader (12%) Avskrivningskostnader (5%) Indirekta kostnader ovanliggande nivåer (8%) Finansiella kostnader Transfereringar K

24 Övrigt Myndighetskapital (det egna kapitalet) summan av tidigare års ansamlade resultat. LTHs myndighetskapital vid utgången av 2014: tkr Utbildning: tkr Forskning: tkr Overhead (O/H) stödverksamhet/indirekta kostnader på alla nivåer Universitetsgemensamma Fakultetsgemensamma Institutionsgemensamma Avdelningsgemensamma

25 Ekonomicykeln rapportering LU Kvartalsrapport med prognos September/oktober Bokslut, årsredovisning januari/februari Delårsrapport med prognos Juni/juli Totalbudget Januari/februari Kvartalsrapport med prognos mars/april

26 Helårsbokslut i siffror Budget 2014 Prognos Utfall 2014 Diff prognosutfall tkr Diff % Utbildning Intäkter ,3% Kostnader ,5% Resultat Forskning Intäkter ,8% Kostnader ,2% Resultat Totalt

27 Bokslut per institution - totalt Avvikelse utfall prognos Myndighets kapital UB 2014 Institution Utf 2013 Bud 2014 Prognos 2014 Utf 2014 Jan- Dec Arkitektur och byggd miljö Biomedicinsk teknik Bygg- och miljöteknologi Byggvetenskaper Datavetenskap Designvetenskaper Elektro- och informationsteknik Energivetenskaper Fysik Immunteknologi Kemiska institutionen Kemiteknik Livsmedelsteknik Maskinteknologi Matematikcentrum Reglerteknik Teknik och samhälle Teknisk ekonomi och logistik Centrumbildningar Husstyrelser Lth gemensamt, Hbg, ID-A verkstad o budget Totalt

28 Bokslut per institution - forskning Prognos Utf 2014 Avvikelse utfall Myndighetskap Institution Utf 2013 Bud Jan- Dec prognos ital UB 2014 Arkitektur och byggd miljö Biomedicinsk teknik Bygg- och miljöteknologi Byggvetenskaper Datavetenskap Designvetenskaper Elektro- och informationsteknik Energivetenskaper Fysik Immunteknologi Kemiska institutionen Kemiteknik Livsmedelsteknik Maskinteknologi Matematikcentrum Reglerteknik Teknik och samhälle Teknisk ekonomi och logistik Centrumbildningar Husstyrelser Lth gemensamt, Hbg, ID-A verkstad o budgetjustering Totalt

29 Bokslut per institution - utbildning Bud Prognos Utf 2014 Avvikelse utfall Myndighetskap Institution Utf Jan- Dec prognos ital UB 2014 Arkitektur och byggd miljö Biomedicinsk teknik Bygg- och miljöteknologi Byggvetenskaper Datavetenskap Designvetenskaper Elektro- och informationsteknik Energivetenskaper Fysik Immunteknologi Kemiska institutionen Kemiteknik Livsmedelsteknik Maskinteknologi Matematikcentrum Reglerteknik Teknik och samhälle Teknisk ekonomi och logistik Centrumbildningar Husstyrelser Lth gemensamt, Hbg, ID-A verkstad o budgetjustering Totalt

30 LTHs styrelse föreslås besluta att fastställa helårsbokslutet

31 Fördelningsbeslut 2015 Vad är fördelningsbeslutet Vad är skillnad mot budget Principer för fördelning från LU Historisk fördelning grundutbildningsanslag LTHs fördelning av statsanslag för grundutbildning 2015 LTHs fördelning av statsanslag för forskning 2015

32 Fördelningsbeslut kontra totalbudget Resursfördelnings beslut Totalbudget

33 Lunds universitets principer för fördelning Föregående års anslag Förändringar från departementet: höjt eller sänkt takbelopp, nya forskningsmedel Egna strategiska satsningar: t ex Camp Hbg, MAX IV, MV Gemensam finansiering: t ex UB, förvaltning, lokaler

34 Hur har det sett ut? Information från budget HST Totalt anslag från LU LTH gemensamt, ur myndighetskapital

35 Tillgängliga medel att fördela GU 2015 (tkr) Skillnad Skillnad % Kurstilldelning (statsanslag) % Avgiftsfinansierade studenter % Stimulansmedel internationalisering % Omställningsbidrag Campus Helsingborg Tillskott LTH gemensamt myndighetskapital Total %

36 Fördelning av GU medel (tkr) Skillnad Skillnad % *Ersättning kurser % **Laboratorieverksamhet % ETP % Internationalisering % Resor och merkostnader Hbg % Särskilda projekt % Totalt % * inkluderar avdrag för inaktiva studenter 2014, kursersättning för nya program och särskild ersättning Arkitektprogrammet 2015 samt Livsmedel ** inkluderar ritsalar Arkitektur och ID-A verkstad

37 Tillgängliga medel att fördela forskning 2015 (tkr) Skillnad Skillnad % Bastilldelning % Strategiska forskningmedel % Avdrag gemensam finansiering jämställdhet Total %

38 Fördelning av fakultetsmedel 2015 (tkr) Skillnad Skillnad % Bastilldelning inkl medfinansiering EU medel och buffert % Ersättning tjänster (docent/professor/prefekt/startbidrag) % Investeringsbidrag % Forskarutbildning % LTHs strategiska satsningar inkl meriteringsstöd % *Reserverade medel (SFO etc) bilaga 2A % Totalt %

39 LTHs styrelse föreslås besluta att fastställa fördelning av utbildningsanslag enligt avsnitt 4 bilaga 1 att fastställa fördelning av fakultetsanslag enligt avsnitt 5 bilaga 2 att fastställa enhetshyra enligt avsnitt 6 bilaga 3 att fastställa finansieringen av gemensamma kostnader enligt avsnitt 7 bilaga 4 att uppdra till rektor att besluta om eventuella redaktionella ändringar och mindre ekonomiska justeringar inom budgetramarna att LTHs institutioner inte får generera underskott inom grundutbildningen utan överenskommelse med LTHs ledning

40 Budget LTH 2015 Budget totalt Utbildning Forskning

41 LTH Totalbudget 2015 Utfall 2013 Utfall 2014 Budget 2015 Intäkt Kostnad Resultat

42 LTH Budget utbildning 2015 Utfall 2013 Utfall 2014 Budget 2015 Intäkt Kostnad Resultat

43 LTH Budget forskning 2015 Utfall 2013 Utfall 2014 Budget 2015 Intäkt Kostnad Resultat

44 LTHs styrelse föreslås besluta att fastställa LTHs totalbudget 2015

Relevanta dokument

Externa* anslag, bidrag och uppdragsinkomster per institution och finansiär (tkr) (operiodiserade inkomster)

Externa* anslag, bidrag och uppdragsinkomster per institution och finansiär 24-27 (tkr) (operiodiserade inkomster) Inst/Finansiär 24 25 26 Jun 6 - Jan Maj Jan Maj Maj 7 6 7 Arkitektur och byggd miljö Energimynd