ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening Bajonetten i Linköping Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 föreningens 28:e verksamhetsår FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2016 VERKSAMHETEN ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Föreningen har valt att redovisa enligt BFN:s allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Föreningens styrelse har sitt säte i Linköping. Bostadsrättsföreningen bildades 1987. Föreningen äger fastigheten Bajonetten 20 med adress Hamngatan 6 A-B och Ågatan 1 A. Föreningens byggnader genomgick 1987 en genomgripande ombyggnad. Föreningens hus omfattar 44 bostäder med en sammanlagd yta av 3 367,5 m², 3 hyreslokaler på 28,6 m², 10 garage och 13 bilplatser. Medelyta för bostäder är cirka 77 m². Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande: R o k Antal Yta m2 1 8 304 2 3 165 3 18 1 385 4 7 628 5 8 886 44 3 368 1
HSB Brf Bajonetten i Linköping Orgnr: 716402-8776 Lokaler hyresrätter 3 Garage 10 Parkeringsplatser 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RÄKENSKAPSÅRET FASTIGHETSUNDERHÅLL Under verksamhetsåret har följande underhåll utförts: - Samtliga inluftsventiler i fastigheten har bytts ut - Fasader på gavlarna på huset mot Hamngatan har renoverats FÖRESTÅENDE ARBETEN OCH ÅRLIG BESIKTNING Styrelsen bedömer att det underhållsarbete som behöver utföras under de närmaste åren är målning av källargångar i huset mot Hamngatan.Till grund för styrelsens bedömning ligger upprättad underhållsplan och den årliga stadgeenliga besiktningen. Underhållsavsättningen avser 20 år. VÄSENTLIGA AVTAL Föreningen har avtal med HSB Östergötland avseende den administrativa förvaltningen. Avtal angående fastighetsskötsel är tecknat med Tesåb fastighetsförvaltning. Tesåb har varit ansvariga för föreningens fastighetsskötsel sedan i april 2015. FASTIGHETSFÖRSÄKRING Föreningen är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar Östgöta. KABEL-TV OCH BREDBAND Föreningen har kabel-tv via ComHem samt bredband via ComHem och Bredbandsbolaget. MEDLEMSINFORMATION STYRELSEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Anders Niklasson Ordförande Catarina Svensson Vice ordförande Anders Hansson Sekreterare Leif Carlzon Ledamot Ulf Lundvall HSB-ledamot Marie Louise Bjöörn Roger Wiberg Hans Pettersson Suppleant Suppleant Suppleant I tur att avgå vid kommande årsstämma är Anders Niklasson, Leif Carlzon, Roger Wiberg och Hans Pettersson. MEDLEMSANTAL OCH LÄGENHETSÖVERLÅTELSER Vid verksamhetsårets slut var medlemsantalet 69 stycken inklusive HSB Östergötland som även innehar ett medlemskap i föreningen. Under verksamhetsåret har 6 stycken överlåtelser skett. FÖRENINGSSTÄMMA Ordinarie föreningsstämma hölls den 14 aprl 2016. Extra föreningsstämma hölls den 12 december 2016. 2
HSB Brf Bajonetten i Linköping Orgnr: 716402-8776 SAMMANTRÄDEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Styrelsen har hållit 10 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. REVISORER Revisorer har varit Erica Bröske samt av HSB Riksförbund utsedd revisor. REPRESENTANTER I HSB ÖSTERGÖTLANDS FULLMÄKTIGE Bostadsrättsföreningens representant i HSB Östergötlands fullmäktige har varit Leif Carlzon med Roger Wiberg som ersättare. VALBEREDNING Valberedning under året har varit Hans Smedjeberg och Josefin Johansson Vaara. KUL-KOMMITTÉ OCH FRITIDSAKTIVITETER KUL-kommittén har under året bestått av Catharina Kjellgren, Per Kjellgren, Agneta Axen, Barbro Lannerström och Sandra Lundin. De har anordnat nedanstående aktiviteter. - Onsdagsfika - Gemensam städdag i april - Nationaldagsfirande - Kräftskiva - Adventskaffe EKONOMI ÅRSAVGIFTER Under verksamhetsåret har årsavgifterna varit oförändrade. Årsavgifterna för bostäder uppgår till i genomsnitt 618kr/m². Från och med 1 januari 2017 har föreningen höjt årsavgifterna med 3 % för att ha möjlighet att avsätta ekonomiska medel för kommande underhåll och investeringar. LÅN Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 11 852 734 kr. Under året har föreningen amorterat 65 256 kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 182 år. ÅRETS RESULTAT Föreningen har under året gjort en vinst på 124 108 kr. FLERÅRSÖVERSIKT (tkr) 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning, tkr 2 247 2 251 2 273 2 284 Rörelseresultat, tkr 459 125 727 695 Resultat efter finansiella poster, tkr 124-255 327 200 Balansomslutning, tkr 15 864 15 837 16 147 15 880 Fond för yttre underhåll, tkr 1 148 1 186 1 073 865 Soliditet 23% 22% 23% 22% Soliditet (Eget kapital/balansomslutningen) 3
HSB Brf Bajonetten i Linköping Orgnr: 716402-8776 FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Insatser Fond yttre Balanserat Årets Totalt underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 852 008 1 185 700 712 117-254 865 3 494 960 Resultatdisposition enligt föreningsstämman -254 865 254 865 0 Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 74 100-74 100 0 Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll -111 800 111 800 0 Årets resultat 124 108 124 108 Belopp vid årets utgång 1 852 008 1 148 000 494 952 124 108 3 619 068 RESULTATDISPOSITION Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat 457 252 Disposition ur Fond för yttre underhåll 111 800 Avsatt till Fond för yttre underhåll -74 100 Årets resultat 124 108 Summa fritt kapital att disponeras av stämman 619 060 Styrelsen föreslår att balanserad vinst disponeras enligt nedan Balanseras i ny räkning 619 060 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4
RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 2 246 841 2 250 567 Övriga rörelseintäkter 2 5 479 15 467 Summa rörelseintäkter 2 252 320 2 266 034 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-1 164 880-1 176 863 Övriga externa kostnader 4-113 840-112 767 Underhåll enligt plan 5-111 650-476 098 Personalkostnader och arvoden 6-36 116-36 091 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -366 558-339 432 Summa rörelsekostnader -1 793 044-2 141 251 Rörelseresultat 459 276 124 783 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 2 790 3 467 Räntekostnader och liknande resultatposter -337 958-383 115 Summa finansiella poster -335 168-379 648 Resultat efter finansiella poster 124 108-254 865 Årets resultat 124 108-254 865 5
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 14 347 446 14 442 754 Summa materiella anläggningstillgångar 14 347 446 14 442 754 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i HSB Östergötland 9 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 14 347 946 14 443 254 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 3 200 Övriga fordringar 10 973 351 844 729 Aktuell skattefordran 0 3 061 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 42 557 42 843 Summa kortfristiga fordringar 1 015 908 893 833 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 12 500 000 500 000 Summa kortfristiga placeringar 500 000 500 000 Summa omsättningstillgångar 1 515 908 1 393 833 SUMMA TILLGÅNGAR 15 863 854 15 837 087 6
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Eget kapital och skulder Eget Kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 852 008 1 852 008 Fond för yttre underhåll 1 148 000 1 185 700 Summa bundet eget kapital 3 000 008 3 037 708 Fritt eget kapital Balanserat resultat 494 952 712 117 Årets resultat 124 108-254 865 Summa fritt eget kapital 619 060 457 252 Summa eget kapital 3 619 068 3 494 960 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 11 787 478 11 852 734 Summa långfristiga skulder 11 787 478 11 852 734 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 65 256 65 256 Leverantörsskulder 86 211 183 464 Skatteskulder 489 0 Övriga skulder 14 39 333 46 088 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 266 019 194 585 Summa kortfristiga skulder 457 307 489 393 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 863 854 15 837 087 7
Kassaflödesanalys Belopp i kr 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 124 108-254 865 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 366 558 339 432 Kassaflöde från löpande verksamhet 490 666 84 567 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar 5 186-4 530 Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder -32 086 10 341 Kassaflöde från löpande verksamhet 463 767 90 378 Investeringsverksamhet Investering i anläggningstillgångar -271 250 0 Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder -65 256-65 256 Årets kassaflöde 127 261 25 122 Likvida medel vid årets början 1 337 698 1 312 576 Likvida medel vid årets slut 1 464 959 1 337 698 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB in i de likvida medlen. 8
NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastighetens bokförda värden fördelats på väsentliga komponenter. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledningen för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Komponenternas återstående nyttjandeperiod och tidpunkt samt utgift för eventuella utförda åtgärder på väsentliga komponenter har beaktas så väl som ackumulerade avskrivningar dvs man har använt direkt infasning med bruttometoden. Återstående redovisningsmässig nyttjandeperiod för föreningens byggnad har bedömts vara 92 år. Årets avskrivningar på de olika komponenterna uppgår genomsnittligt till 1,6 %. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta, övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Föreningens underskottsavdrag enligt senaste lämnade inkomstdeklaration uppgår till 6 939 572 kr. 1 Nettoomsättning 2016 2015 Årsavgifter 2 079 924 2 079 924 Hyror 90 960 90 960 El-avgifter 75 957 79 683 Summa nettoomsättning 2 246 841 2 250 567 2 Övriga rörelseintäkter 2016 2015 Övriga rörelseintäkter 5 479 5 960 Försäkringsersättningar 0 9 507 Summa övriga rörelseintäkter 5 479 15 467 9
3 Driftskostnader 2016 2015 Reparation, förbrukningsmaterial mm 2 771 14 063 Reparationer löpande 17 734 130 419 Fastighetsel 151 763 152 691 Uppvärmningsavgifter 388 499 355 729 Vatten och avlopp 87 075 87 066 Sophämtning 55 683 55 867 Försäkringar 28 699 26 643 Kabel-tv och bredband 45 392 44 384 Entreprenadkostnad fastighetsskötsel 233 325 139 039 Jouravtal fastighetsskötsel 0 504 Snöröjning 16 251 41 113 Övrig fastighetsskötsel 37 994 35 351 Övriga utgifter för köpta tjänster 8 143 9 160 Kommunal fastighetsavgift / fastighetsskatt 59 812 56 262 Förvaltningskostnader 30 443 28 572 Övriga kostnader 1 296 0 Summa driftskostnader 1 164 880 1 176 863 4 Övriga externa kostnader 2016 2015 Telekommunikation och porto 3 309 2 485 Datakommunikation 2 040 2 630 Styrelsekostnader 538 5 139 Revisionsarvoden extern 10 438 8 088 Fritidsverksamhet 345 920 Stämmokostnader 1 946 1 350 Arvode administrativ förvaltning 70 800 69 672 Övriga förvaltningskostnader 375 100 Kostnad underhållsplaner 3 309 3 309 Medlems- och föreningsavgifter 17 604 15 396 Övriga rörelsekostnader 3 136 3 678 Summa övriga externa kostnader 113 840 112 767 5 Underhåll enligt plan 2016 2015 Underhåll enligt plan 111 650 476 098 Summa underhåll enligt plan 111 650 476 098 10
6 Personalkostnader och arvoden 2016 2015 Arvode styrelse 28 550 28 300 Arvode föreningsvald revisor 750 750 Sociala avgifter 6 816 6 441 Övriga personalkostnader 0 600 Summa personalkostnader 36 116 36 091 Föreningen har i år, liksom föregående år, inga anställda. 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2016 2015 Ränteintäkter avräkning HSB Östergötland 706 801 Ränteintäkter placeringskonto HSB Östergötland 2 084 2 666 Summa ränteintäkter 2 790 3 467 8 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år 2108 Värdeår enligt taxeringsbeslut 1988 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader 23 020 000 23 020 000 Årets investering byggnader 271 250 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23 291 250 23 020 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -8 577 246-8 237 814 Årets avskrivningar -366 558-339 432 Utgående ackumulerad avskrivning -8 943 804-8 577 246 Utgående redovisat värde 14 347 446 14 442 754 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder 28 000 000 28 000 000 Taxeringsvärde byggnad - lokaler 262 000 48 000 Taxeringsvärde mark - bostäder 16 800 000 14 200 000 Taxeringsvärde mark - lokaler 140 000 109 000 Summa taxeringsvärde 45 202 000 42 357 000 Fastighetsbeteckning Bajonetten 20 11
9 Andelar i HSB Östergötland 2016-12-31 2015-12-31 Andelar i HSB Östergötland 500 500 Summa andra långfristiga värdepappersinnehav 500 500 10 Övriga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 3 807 3 743 Fordringar HSB Östergötland 4 585 3 288 Avräkning HSB Östergötland 964 959 837 698 Summa övriga fordringar 973 351 844 729 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetald fastighetsförsäkring 29 793 28 699 Upplupna ränteintäkter 167 208 Övr förutbet kostn och uppl intäkt 12 597 13 936 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 42 557 42 843 12 Övriga kortfristiga placeringar 2016-12-31 2015-12-31 Placeringskonto HSB 500 000 500 000 Summa kortfristiga placeringar 500 000 500 000 13 Skulder till kreditinstitut 2016-12-31 2015-12-31 Låneinstitut Ränta Konv datum Stadshypotek 3,61 2018-06-30 3 850 350 3 890 250 Stadshypotek 1,19 2019-09-01 5 600 000 5 600 000 Stadshypotek 1,76 2017-09-01 2 402 384 2 427 740 11 852 734 11 917 990 Nästa års amortering beräknas uppgå till 65 256 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 11 787 478 Amortering inom 2-5 år beräknas uppgå till 261 024 Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till 11 526 454 12
14 Övriga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Medlemmarnas reparationsfond/inre fond 39 333 46 088 Summa övriga kortfristiga skulder 39 333 46 088 Specifikation av förändring i fond för inre underhåll Belopp vid årets ingång 46 088 51 188 Uttag under året -6 755-5 100 Utgående värde 39 333 46 088 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Upplupna räntekostnader 6 183 10 936 Förutbetalda hyror och avgifter 173 979 175 649 Övr uppl kostnader och förutbetalda intäk 85 857 8 000 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 266 019 194 585 ÖVRIGA NOTER Ställda säkerheter och eventualförpliktelser 2016-12-31 2015-12-31 Ställda säkerheter Fastighetsinteckning 21 879 000 21 879 000 Summa ställda säkerheter 21 879 000 21 879 000 Linköping den Anders Niklasson Anders Hansson Ulf Lundvall Catarina Svensson Leif Carlzon Vår revisionsberättelse har lämnats den Erica Bröske Av föreningen vald revisor Mikael Gustavsson Auktoriserad revisor Av HSB Riksförbund utsedd revisor 13