Årsredovisning för Brf Oden 2 716420-2124 Räkenskapsåret 2016
1 (13) Styrelsen för Brf Oden 2, med säte i Märsta, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens fastigheter upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 17 oktober 2006. Föreningens fastighet Föreningens fastighet består av dels flerfamiljshus och dels av parhus/radhus med totalt 141 lägenheter. Lägenhetsfördelning: 2 st l rum och kokvrå 1 st l ½ rum och kök 20st 1 ½ rum och kokvrå 20st 2 rum och kök 24st 3 rum och kök 47st 4 rum och kök 27st 5 rum och kök Den totala boytan är 12 291 kvm. Fastighetsförsäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad hos Trygg Hansa. Gemensamhetsanläggningar Föreningen är delägare i gemensamhetsanläggningar för fastigheterna Sätuna 3:123, 3:136 och 3:254. Dessa omfattar samfällda VA-ledningar, garage, soprum, tvättstugor samt centralantennanläggningar för kabel TV. För anläggningarna upplåts utrymme inom Sätuna 3:136. Föreningen är förvaltare för dessa samfälligheter och debiterar verkliga kostnaderna, årligen. Fastighetsavgift/Fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift uppgick 2016 till 1 268 kr per lägenhet i hyreshus och 7 412 kr per lägenhet i småhus. Fastighetens taxeringsuppgifter Taxeringsvärdet är 114 259 000 kr, varav byggnadsvärdet är 69 134 000 kr och markvärdet 45 125 000 kr. Värdeår är 1989.
2 (13) Ekonomisk förvaltning Föreningen har ett tillsvidare avtal om ekonomisk förvaltning med Fastum UBC Förvaltning AB. Teknisk förvaltning Föreningen har avtal om fastighetsskötsel med Service Sigtuna. Trappstädning med Moo s Städ. Ekonomisk plan Styrelsen har upprättat ekonomisk plan för föreningens verksamhet som registrerats av Bolagsverket. Årsavgifter Årsavgifter tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amorteringar av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll enligt av styrelsen framtagen underhållsplan. Årsavgiften uppgår till 781 kr/kvm boyta per år. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond sker enligt styrelsens beslut med 910 tkr per år. Föreningens fastighetslån Kreditinstitut, ränte och amorteringsvillkor framgår av not 12. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2016-05-26 haft följande sammansättning: Michael Drangel Ordförande Martin Olofsson Sarri Ledamot Linda Skölderud Ledamot Bengt Nilsson Ledamot Mikael Johansson Ledamot Peter Högberg Ledamot Tony Blomstrand Ledamot Elina Koponen Suppleant Lars Palmér Suppleant Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen har under året haft 10 protokollförda sammanträden. Arvode som har utbetalats till styrelsen uppgår till 26 500 kr. Arbete som styrelsen har utfört uppgår till 154 013 kr. Revisorer Björn Svensson Sören Hellström Valberedning Kjell Rurling Malin Kristoffersson Väsentliga händelser under räkenskapsåret - Omskrivning av lån i januari. - Byte av garagefläktarna. - Påbörjade OVK-besiktningen. - Offertering och arbetsunderlag inför ommålning av radhus på Odenvägen och Tallstigen. - Påbörjad ommålning av trapphusen på Stationsgatan.
3 (13) Medlemsinformation Föreningen hade vid årsskiftet 209 (208) medlemmar. Under året har 9 (17) st lägenheter överlåtits till ett snittpris om 15 282 kr (20 510) kr/kvm. En överlåtelse har skett via bodelning vilket har medfört att snittpriset per kvm har skjunkit sedan förgående år. Flerårsöversikt (tkr) 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning 9 985 9 981 10 006 9 930 Resultat efter finansiella poster 1 779 1 425 925 7 Soliditet (%) 22 21 20 19 Årets resultat exkl. avskr. (tkr) 2 664 2 310 1 844 840 Fastighetslån/kvm (kr) 8 160 8 181 8 245 8 324 Årsavgifter/kvm (kr) 781 781 781 781 Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Eget kapital i relation till balansomslutning. Årets resultat exkl avskrivningar Årets resultat med justeringar av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet. Fastighetslån/kvm Föreningens totala fastighetslån dividerat med boyta av föreningens fastighet. Årsavgifter/kvm Föreningens totala årsavgifter dividerat med boyta av föreningens fastighet. Förändring av eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond för yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgift underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 16 004 000 485 362 4 208 768 5 481 492 1 425 125 27 604 747 Disposition av föregående års resultat: 910 000 515 125-1 425 125 0 Årets resultat 1 779 375 1 779 375 Belopp vid årets utgång 16 004 000 485 362 5 118 768 5 996 617 1 779 375 29 384 122
4 (13) Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 5 996 617 årets vinst 1 779 375 7 775 992 disponeras så att till föreningens fond för yttre underhåll avsättes 910 000 i ny räkning överföres 6 865 992 7 775 992 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2016-01-01-2016-12-31 5 (13) 2015-01-01-2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 9 984 870 9 981 495 Övriga rörelseintäkter 297 539 293 573 Summa rörelseintäkter 10 282 409 10 275 068 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-4 280 730-3 965 976 Övriga externa kostnader 4-881 291-860 420 Personalkostnader 5-239 625-328 515 Avskrivningar -885 053-885 053 Summa rörelsekostnader -6 286 699-6 039 964 Rörelseresultat 3 995 710 4 235 104 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 13 114 3 859 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 229 449-2 813 838 Summa finansiella poster -2 216 335-2 809 979 Resultat efter finansiella poster 1 779 375 1 425 125 Årets resultat 1 779 375 1 425 125
6 (13) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6, 7 123 675 818 124 557 744 Inventarier, verktyg och installationer 8 17 930 21 057 Summa materiella anläggningstillgångar 123 693 748 124 578 801 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 255 353 255 353 Summa finansiella anläggningstillgångar 255 353 255 353 Summa anläggningstillgångar 123 949 101 124 834 154 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 10 6 568 716 4 582 370 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 454 392 213 377 Summa kortfristiga fordringar 7 023 108 4 795 747 Kassa och bank Kassa och bank 516 220 516 220 Summa kassa och bank 516 220 516 220 Summa omsättningstillgångar 7 539 328 5 311 967 SUMMA TILLGÅNGAR 131 488 429 130 146 121
7 (13) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 489 362 16 489 362 Fond för yttre underhåll 5 118 768 4 208 768 Summa bundet eget kapital 21 608 130 20 698 130 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 996 617 5 481 492 Årets resultat 1 779 375 1 425 125 Summa fritt eget kapital 7 775 992 6 906 617 Summa eget kapital 29 384 122 27 604 747 Långfristiga skulder Checkräkningskredit -130 485-135 985 Skulder till kreditinstitut 12 100 050 000 100 300 000 Summa långfristiga skulder 99 919 515 100 164 015 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 250 000 250 000 Förskott från kunder 238 469 266 283 Leverantörsskulder 656 857 401 074 Skatteskulder 56 537 56 537 Övriga skulder 93 493 24 870 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 889 436 1 378 595 Summa kortfristiga skulder 2 184 792 2 377 359 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 131 488 429 130 146 121
8 (13) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) /K2/ om årsredovisning i mindre företag. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod enligt en linjär avskrivningsplan varvid följande avskrivningstider har tillämpats: Tillämpade avskrivningstider: Byggnader Markanläggningar Inventarier, verktyg och installationer 50 år 30 år 5-20 år Förändring av likvida medel Årsavgifter 9 611 940 9 611 940 Hyror och övriga intäkter 683 584 666 987 Kostnader exkl avskrivningar -7 631 096-5 154 911 Förändring av likvida medel från den löpande verksamheten 2 664 428 5 124 016 Förändring fordringar och kortfristiga skulder exkl. amorteringar -400 945-3 356 212 Årets amorteringar -250 000-250 000 Förändring likvida medel 2 013 483 1 517 804 Likvida medel vid årets början 5 114 500 3 596 696 Likvida medel vid årets slut 7 127 983 5 114 500
9 (13) Not 2 Nettoomsättning 2016 2015 Årsavgifter 9 611 940 9 611 940 P-plats och garage 335 174 333 111 Kabel-TV och bredband 38 571 38 550 Hyresbortfall, garage/p-plats -815-2 106 9 984 870 9 981 495 Not 3 Driftskostnader Hyra 2016 2015 Fastighetsskötsel 147 440 166 078 Städkostnader 90 600 91 800 Snöröjning/sandning 173 053 88 820 Serviceavtal 35 579 34 794 Hisskostnader 91 962 74 135 Besiktningskostnader 65 456 3 677 Bevakningskostnader 14 716 14 520 Bevakningskostnader uttryckning/jour 5 101 Reparationer 320 734 286 775 Hissreparationer 10 255 62 188 Trädgård och utemiljö 23 529 39 078 Planerat underhåll 296 802 238 955 Fastighetsel 310 559 295 165 Uppvärmning 1 322 457 1 273 378 Vatten och avlopp 341 597 307 260 Avfallshantering 241 751 239 756 Försäkringskostnader 289 843 204 116 Självrisker 15 736 59 280 Kabel-tv 431 782 437 775 Bredband 4 035 4 020 Hyra för garage/parkering 9 000 0 Hyra kontorslokal 0 1 050 Förbrukningsinventarier 30 533 25 225 Förbrukningsmaterial 13 311 13 030 4 280 730 3 965 976
10 (13) Not 4 Övriga externa kostnader 2016 2015 Fastighetsskatt 2 000 0 Fastighetsavgift 652 751 632 707 Telefoni 8 592 7 111 Hemsida 624 560 Porto 9 011 9 666 Kundförluster 0 1 160 Föreningsgemensamma kostnader 15 684 22 063 Revisionsarvode 5 775 5 775 Ekonomisk förvaltning 151 624 152 361 Bankkostnader 2 000 2 000 Årsredovisning/tryck 4 988 3 876 Övriga poster 28 242 23 141 881 291 860 420 Not 5 Personalkostnader 2016 2015 Styrelsearvode 26 500 18 700 Övriga arvoden 154 013 229 562 Bilersättningar 37 731 Sociala avgifter 59 075 79 522 239 625 328 515 Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 105 707 339 105 707 339 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 105 707 339 105 707 339 Ingående avskrivningar -11 819 045-11 099 045 Årets avskrivningar -720 000-720 000 Utgående ackumulerade avskrivningar -12 539 045-11 819 045 Redovisat värde mark 26 172 291 26 172 291 Utgående redovisat värde mark 26 172 291 26 172 291 Utgående redovisat värde 119 340 585 120 060 585 Taxeringsvärden byggnader 69 134 000 68 134 000 Taxeringsvärden mark 45 125 000 44 725 000 114 259 000 112 859 000
11 (13) Not 7 Fastighetsförbättringar Ingående anskaffningsvärden 5 602 597 5 602 597 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 602 597 5 602 597 Ingående avskrivningar -1 105 438-943 512 Årets avskrivningar -161 926-161 926 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 267 364-1 105 438 Utgående redovisat värde 4 335 233 4 497 159 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 558 331 558 331 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 558 331 558 331 Ingående avskrivningar -537 275-534 148 Årets avskrivningar -3 127-3 127 Utgående ackumulerade avskrivningar -540 402-537 275 Utgående redovisat värde 17 929 21 056 Not 9 Långfristiga värdepappersinnehav Aktier i Fastum UBC Förvaltning AB; 556730-0883 172 900 172 900 172 900 172 900 91 st aktier à 1 900 kr. Under 2016 var aktieutdelningen 12 740 kr. Not 10 Övriga fordringar Skattekonto 1 637 57 202 Skattefordran 85 801 62 873 Avräkningskonto förvaltare 6 481 278 4 462 295 6 568 716 4 582 370
12 (13) Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Com Hem 108 340 107 888 Fastum UBC FörvaltningAB 42 364 40 610 Anticimex AB 50 337 47 986 Otis AB 1 943 1 763 Bravida Sverige AB 0 9 288 Niscayah 3 795 3 679 Space2u Webhousting AB 831 0 Telia 1 611 1 340 IF Skadeförsäkring 451 442 Svenska Störningsjouren AB 382 381 Trygg-Hansa Försäkring 244 338 0 454 392 213 377 Not 12 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats % Villkorsändringsdag Lånebelopp 2016-12-31 Lånebelopp 2015-12-31 Swedbank Hypotek AB 1,647 2021-01-25 16 000 000 16 000 000 Swedbank Hypotek AB 1,72 2019-0619 20 300 000 20 300 000 Swedbank Hypotek AB 1,99 2022-10-25 30 000 000 30 000 000 Swedbank Hypotek AB 3,19 2017-09-25 30 000 000 30 000 000 Swedbank Hypotek AB 1,99 tre-mån ränta 1 500 000 1 750 000 Swedbank Hypotek AB 0,882 tre-mån ränta 2 500 000 2 500 000 100 300 000 100 550 000 Kortfristig del av långfristig skuld 250 000 250 000 Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Räntekostnader 222 351 244 351 Styrelsearvoden 9 563 75 000 Sociala avgifter 3 953 23 565 Revision 2 700 2 000 Fastighetsel 38 834 31 806 Fjärrvärme 182 460 178 109 Trädbeskärning 8 500 Snöröjning 17 025 6 656 Förutbetalda avgifter och hyror 402 728 801 565 Hi3G Access 0 9 643 Avräkning fastighetsskötsel 0-2 600 Rep. VA 5 896 0 Rep. El 3 926 0 889 436 1 378 595
13 (13) Not 14 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 116 638 000 116 638 000 116 638 000 116 638 000 Not 15 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut - Fortsättning av ommålning av trapphusen. - Målning av radhus. - Byta fönsterfoder i höghusen mot Stationsgatan. - Avsluta OVK-besiktningen. - Undersökning av våtutrymme, görs av Anticimex. Märsta den Michael Drangel Ordförande Martin Olofsson Sarri Mikael Johansson Peter Högberg Tony Blomstrand Linda Skölderud Bengt Nilsson Vår revisionsberättelse har lämnats Björn Svensson Förtroendevald revisor Sören Hellström Förtroendevald revisor