Ekonomirapport FÖR PERIODEN JANUARI-MARS 2016 A V L Ä M N A D D E N 1 1 A P R I L

Transkript

1 Ekonomirapport FÖR PERIODEN JANUARI-MARS 2016 A V L Ä M N A D D E N 1 1 A P R I L

2 Innehållsförteckning

3 Sammanfattning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Ekonomisk prognos Sammanfattning

4 Sammanfattning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Resultaträkning (Mkr) Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader Prognos 2016 Budget 2016* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut , ,1-51,1 1, ,8 Därav resultatbalansering 6,0 6,0 0,0 0,0-12,5 Därav tilläggsanslag 0,0 0,0 0,0 0,0-7,0 Därav reavinster/-förluster fastighetsförsäljning 15,0 0,0 15,0 0,0 13,9 Pensionskostnader -289,9-280,9-9,0 0,0-282,5 Avskrivningar -325,0-330,2 5,2-4,4-300,1 Verksamhetens nettokostnad , ,1-54,9-2, ,4 Skatteintäkter, generella statsbidrag & utjämning 4 777, ,5 37,2 0, ,8 Finansiella intäkter 118,2 113,3 4,9 0,0 122,1 Finansiella kostnader -7,3-5,6-1,6 0,0-14,0 Resultat efter skatteintäkter och finansiella poste -43,3-29,0-14,4-2,7 104,6 Justeringar enligt balanskrav -15,0 0,0-15,0 0,0-33,0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -58,3-29,0-29,4-2,7 71,6 * Reviderad budget 2016: Inklusive resultatbalanser och eventuella tilläggsanslag. Tabell 1: Prognostiserat resultat för helåret 2016 för kommunen (exkl. Halmstads Rådhus AB-koncernen)

5 Sammanfattning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Prognos feb-16 mar-16 Nämndernas nettokostnad , ,9 Nettoinvesteringar -594,1-608,0 Avskrivningar -320,6-325,0 Pensionskostnader -289,9-289,9 Skatteintäkter 4 777, ,7 Finansnetto 111,0 111,0 Budgetavvikelse feb-16 mar-16 Nämndernas nettokostnad -24,0-27,2 Nettoinvesteringar 465,5 466,5 Avskrivningar 9,6 5,2 Pensionskostnader -9,0-9,0 Skatteintäkter 37,2 37,2 Finansnetto 3,3 3,3 Tabell 2: Några nyckelmått och deras prognostiserade utfall samt budgetavvikelse

6 Sammanfattning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016

7 Sammanfattning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Utfall feb-16 mar-16 Pensionsmedel 978,9 986,8 Låneskuld (kommun) 0,0 0,0 Ränteportfölj 2 200, ,2 Låneskuld (bolag) 3 760, ,0 Tabell 3: Utfall finansiella tillgångar och skulder, kommunkoncernen

8 Sammanfattning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Prognos feb-16 mar-16 Resultat 254,2 251,9 Nettoinvesteringar -790,5-769,4 Tabell 4: Beräknat resultat samt beräknat utfall för nettoinvesteringar för bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB Verksamhetscontrolling

9 Sammanfattning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016

10 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Budgetavvikelse i driftredovisningen Förvaltningar MKR 19, ,0 1,0-0,9 0,7 0,0 0,0 0,1 0,0 0, ,0-12,5-10,8-15,0 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN 0,0% 10,0% 12% -4,1% 3,2% 0,0% 0,0% 0,0% -0,9% -1,6% -2,0% -1,1% 0,0% 1,0%

11 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Kommunstyrelse (KS) 011 Kommunstyrelse +375 (+375) 031 Stadskontor (+2 520) 299 Samhällsbyggnadskontor ( ) För att underlätta anslutning av hushåll landsbygden till fibernätet kan hushållen ansöka om ett bidrag. Bidraget finansieras till lika delar av Region Halland och Halmstads kommun. Medel avsätts i budgeten, men det är i förväg omöjligt att veta hur många ansökningar som inkommer under ett år.

12 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Kortfattade kommenterar driftbudgetavvikelse Budgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Reavinster (prognos tomträtter försäljningar) Kapitalkostnader lägre än budget (ej färdigställda investeringar) Driftprojekt och utredningar, särskilda medel, (kostnader beräknas bli lägre än budget) Avvikelse administration (intäkter för fördelad tid, löner, lokalkostnader samt övriga kostnader) Arrendemark (intäktsavvikelse p g a omteckn av kontrakt stugor Östra stranden samt tomträtter) Utrangeringar (prognos rivningar mm) Intäkter övriga objekt (ej färdigställda investeringar) Summa avvikelse Kollektivtrafik ( 1 021) Byggnadsnämnd (BN) 071 Byggnadskontor (+/ 0) Servicenämnd (SN) 200 Servicekontoret administration 930 (+/ 0) Fastighetsnämnd (FN) 209 Förvaltningsfastigheter +650 (+650)

13 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Kulturnämnd (KN) 460 Kulturförvaltning +50 (+/ 0) Barn- och ungdomsnämnd (BU) 641 Grundskola och barnomsorg ( )

14 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Kortfattade kommenterar driftbudgetavvikelse Budgetavvikelse Föregående budget avvikelse Kostnader för volymökningar, kommunal och fristående verksamhet (barn/elevpeng fördelas för bibehållen personaltäthet) Ej förbrukad barn/elevpeng på grund av ej fullt genomfört rekrytering av nya pedagoger Statsbidrag Lågstadiesatsning Statsbidrag Minskade barngrupper i förskolan Ökade hyreskostnader skolpaviljonger, höstterminen Prognostiserat överskott förvaltningsgemensamma budgetposter (inklusive kapitalkostnader) Högre kostnader för barn i behov av stöd (tilläggsbelopp) Summa avvikelse Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 130 Arbetsmarknadsåtgärder 300 (+/ 0) 651 Gymnasieskola ( 8 244)

15 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Socialnämnd (SO) 750 Social omsorg ( ) Hemvårdsnämnd (HN) 770 Äldreomsorg ( )

16 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Kortfattade kommenterar driftbudgetavvikelse Budgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Hemsjukvård och förebyggande verksamhet Utskrivningsklara Utomkommunal vård Äldreboenden kommunal regi Bemanningsenheten Intraprenad Hemtjänst Övrigt Summa avvikelse Räddningsnämnd (RN) 880 Räddningstjänst +700 (+700)

17 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Bolag MKR ,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,4-2 -1, ,6-14 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB ABI HRAB HFAB HNAB ABI HEM HSAB DHAB HAAB HHHAB -28,6% 0,0% 0% 2,9% 0,0% 8,2% -6,5% 0,0% - Halmstads Rådhus AB (HRAB) ( 7 800) Halmstads stadsnät AB (HSAB) (+/ 0)

18 Driftredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Destination Halmstad AB (DHAB) ( 1 600) AB Industristaden (ABI) +400 (+400)

19 Investeringsredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen Förvaltningar Kommunstyrelse (KS) 299 Samhällsbyggnadskontor ( )

20 Investeringsredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Projekt Budget 2016 Utfall 2016 Prognos 2016 Budgetavvikelse Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Eurostop Kistinge industriområde Fammarpsvägen Albinsro Kårarp Södra (Wrangelsro) Övrigt MEX Totalt Servicenämnd (SE) 200 Servicekontor (+2 500) Fastighetsnämnd (FN) 209 Förvaltningsfastigheter ( )

21 Investeringsredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Förskolor Skolor Gruppbostäder Idrottsanläggningar Övrigt Summa kkr kkr kkr 800 kkr kkr kkr Teknik- och fritidsnämnd (TE) 320 Gator, parker och idrott ( ) Nämnden för Laholmsbuktens VA (VA) 540 VA-verksamhet ( ) Kulturnämnd (KN) 460 Kulturförvaltningen +500 (+500) Barn- och ungdomsnämnd (BU) 641 Grundskola och barnomsorg +500 (+500)

22 Investeringsredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 651 Gymnasieskola (+6 575) Hemvårdsnämnd (HE) 770 Äldreomsorg ( 3 300)

23 Investeringsredovisning Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Bolag MKR , ,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB ABI HRAB HFAB HNAB ABI HEM HSAB DHAB HAAB HHHAB - 0,0% - 0,0% 9,5% 0,0% -0,6% 0,2% 0,0% Halmstads Energi och Miljö AB (HEM) (+/ 0) Halmstads Flygplats AB (HAAB) +100 (+/ 0)

24 Bilagor Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Bilagor till den ekonomiska prognosen Kommunen (Mkr) Intäkter Kostnader Kommunstyrelse/gemensam administration m m Driftredovisning Prognossammanställning per 31 mars 2016 Nettokostnad Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige 0,2-13,2-13,0-13,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0-39,4-39,4-39,8 0,4 0,0 Stadskontor 46,7-142,3-95,6-98,1 2,5 0,0 Skogsförvaltning 0,9-1,1-0,3-0,3 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 99,3-98,0 1,3-16,5 17,7-0,3 Kollektivtrafik 0,0-15,5-15,5-14,5-1,0 0,0 Färdtjänst 0,0-26,1-26,1-26,1 0,0 0,0 Summa 147,1-335,7-188,7-208,3 19,6-0,3 Byggnadsnämnd 27,5-35,0-7,5-8,5 1,0 1,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 11,7-35,4-23,6-22,7-0,9-0,9 Kontorsservice 11,3-11,1 0,2 0,2 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 264,9-264,9 0,0 0,0 0,0 0,0 IT-service 106,5-106,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommuntransport 75,1-75,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 469,5-493,0-23,4-22,5-0,9-0,9 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 57,4-73,1-15,6-15,6 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 628,9-633,1-4,1-4,8 0,7 0,0 Summa 686,4-706,1-19,7-20,4 0,7 0,0 Teknik- och fritidsnämnd 129,2-394,7-265,5-265,5 0,0 0,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 219,4-226,4-7,0-7,0 0,0 0,0 Kulturnämnd 12,7-133,4-120,7-120,7 0,1 0,1 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 196, , , ,6-15,0 0,0 Kulturskola 3,8-27,5-23,8-23,8 0,0 0,0 Summa 200, , , ,4-15,0 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 121,4-268,9-147,5-147,2-0,3-0,3 Ekonomiskt bistånd 5,0-70,2-65,2-65,2 0,0 0,0 Gymnasieskola 74,3-440,7-366,3-356,7-9,7-1,4 Vuxenutbildning 48,7-100,2-51,4-51,4 0,0 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 249,4-879,9-630,4-620,5-10,0-1,7 Socialnämnd 169,7-822,9-653,2-640,7-12,5-2,0 Hemvårdsnämnd 176, , , ,1-10,8 0,7 Miljönämnd 14,7-26,2-11,4-11,4 0,0 0,0 Räddningsnämnd 12,5-82,6-70,1-70,8 0,7 0,0 Summa 2 514, , , ,8-27,2-3,2

25 Bilagor Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Investeringsredovisning Prognossammanställning per 31 mars 2016 Kommunen (Mkr) Inkomster Utgifter Nettoinvesteringar Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadskontor 0,0-7,9-7,9-7,9 0,0 0,0 Skogsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 129,6-198,4-68,8-317,5 248,7 1,4 Kollektivtrafik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Färdtjänst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 129,6-206,2-76,7-325,4 248,7 1,4 Byggnadsnämnd 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 0,0 0,0 0,0-2,8 2,8 0,3 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 0,0-1,6-1,6-1,6 0,0 0,0 IT-service 0,0-28,5-28,5-28,5 0,0 0,0 Kommuntransport 0,0-7,7-7,7-7,7 0,0 0,0 Summa 0,0-37,8-37,8-40,6 2,8 0,3 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 0,0-0,6-0,6-0,6 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 0,0-227,0-227,0-438,7 211,7-3,7 Summa 0,0-227,6-227,6-439,2 211,7-3,7 Teknik- och fritidsnämnd 0,0-119,3-119,3-151,3 32,0 3,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 0,0-88,6-88,6-55,6-33,0 0,0 Kulturnämnd 0,0-4,0-4,0-4,5 0,5 0,0 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 0,0-20,0-20,0-20,5 0,5 0,0 Kulturskola 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Summa 0,0-20,3-20,3-20,8 0,5 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 0,0-2,0-2,0-2,0 0,0 0,0 Ekonomiskt bistånd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gymnasieskola 0,0-3,2-3,2-9,7 6,6 0,0 Vuxenutbildning 0,0-0,4-0,4-0,4 0,0 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 0,0-5,5-5,5-12,1 6,6 0,0 Socialnämnd 0,0-1,4-1,4-1,4 0,0 0,0 Hemvårdsnämnd 0,0-9,4-9,4-6,1-3,3 0,0 Miljönämnd 0,0-0,9-0,9-0,9 0,0 0,0 Räddningsnämnd 0,0-16,4-16,4-16,4 0,0 0,0 Summa 129,6-737,6-608, ,5 466,5 1,0

26 Bilagor Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Driftredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr) Prognossammanställning per mars 2016 Prognostiserat resultat Budget enligt affärsplan 2016 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2015 Halmstads Rådhus AB 29,0 40,6-11,6-3,8 1,4 Halmstads Fastighets AB 125,0 125,0 0,0 0,0 82,2 Halmstads Energi och Miljö AB 135,0 135,0 0,0 0,0 131,0 Halmstads stadsnät AB 19,8 18,3 1,5 1,5 19,4 Hallands Hamnar Halmstad AB 1,1 1,1 0,0 0,0-3,7 Halmstads Flygplats AB -17,7-17,7 0,0 0,0-14,0 Destination Halmstad AB -26,2-24,6-1,6 0,0-31,9 Halmstads Näringslivs AB -13,7-13,7 0,0 0,0-13,5 AB Industristaden -0,4-0,8 0,4 0,0 1,1 Summa 251,9 263,2-11,3-2,3 171,9 Investeringsredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr) Prognossammanställning per mars 2016 Nettoinvesteringar Budget enligt affärsplan 2016 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2015 Halmstads Rådhus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Fastighets AB -380,0-380,0 0,0 0,0-303,0 Halmstads Energi och Miljö AB -200,0-221,0 21,0 21,0-134,0 Halmstads stadsnät AB -84,1-84,1 0,0 0,0-63,4 Hallands Hamnar Halmstad AB -43,7-43,7 0,0 0,0 5,6 Halmstads Flygplats AB -57,7-57,8 0,1 0,1-16,9 Destination Halmstad AB -2,2-2,2 0,0 0,0-2,2 Halmstads Näringslivs AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 AB Industristaden -1,7-1,7 0,0 0,0 0,0 Summa -769,4-790,5 21,1 21,1-513,9

27 Bilagor Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Specifikation av mark- och exploateringsverksamheten Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Projekt Budget 2016 Utfall 2016 Prognos 2016 Budgetavvikelse Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförsäljningar Fastighetsförvärv Marksanering Kemisten, Lundgrens Getinge stationsområde Albinsro Harplinge centrum Norra Volontären Sofieberg Norra Haverdal 37:5, Skintan Giganten Gullbrandstorp 1: Fammarpsvägen Gasen Snöstorps IP Kistinge industriområde Norra Stenalyckan Villmanstrand Harplinge Lyngåkra (ind) Hamnen Getinge industriområde Simlångsdalen (industri) Kårarp Södra (Wrangelsro) Kårarp industriområde Coop, Gamletull Halmstad 3:130 (HEM) Planutredningar, nybyggnadskarta Ny Deponi Kistinge Österskans Teatern Halmstad 1:7 Söderpiren Förskolor Steningeskolan Eurostop Sporthallen, bostäder Bagaren Halmstad Karl XI Åled Himmelkulla Albinsro etapp Fyllinge Kvadrant Kvibille 7: Tullkammarkajen Övrigt MEX Totalt

28 Bilagor Ekonomisk prognos per 31 mars 2016 Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (Mkr) Differens Prognos Budget Budgetavvikelsavvikelse Fg budget- föregående prognos Nämndernas nettokostnad , ,8-27,2-24,0-3,2 Kalkylerade internräntor 116,3 118,5-2,1-2,6 0,4 Kalkylerade avskrivningar 325,0 330,2-5,2-9,6 4,4 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 171,0 171,1-0,1-0,1 0,0 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt -128,6-112,1-16,5-16,5 0,0 Summa , ,1-51,1-52,8 1,7 Årets resultat efter balanskravsjusteringar Balanskravsutredning (Mkr) 2016 Årets prognostiserade resultat -43,3 Realisationsresultat; pensionsmedel 0,0 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -15,0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -58,3

29 2016