STADSKONTORET INKLUDERANDE HELÅRSPROGNOS

Transkript

1 STADSKONTORET INKLUDERANDE HELÅRSPROGNOS Avlämnad i juni 2012

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Ekonomirapport för perioden januari maj 1 Verksamhetens nettokostnad 2 Avskrivningar 3 Pensionskostnader 3 Avtalsförsäkringar 3 Skatteintäkter, utjämningssystem och fastighetsavgiftsmedel 4 Finansnetto 4 Investeringar 4 Lånefordringar 4 Pensionsmedel 4 Likviditet 5 Lån 5 Prognossammanställning per den siste maj (driftredovisning) 6 Orsak till budgetavvikelse i driftredovisning 8 Kommunfullmäktige (KF) 8 Kommunstyrelse (KS) 8 Byggnadsnämnd (BN) 9 Servicenämnd (SE) 9 Fastighetsnämnd (FN) 10 Teknik- och fritidsnämnd (TE) 11 Laholmsbuktens VA-nämnd 11 Kulturnämnd (KN) 11 Barn- och ungdomsnämnd (BU) 12 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UAN) 12 Socialnämnd (SN) 14 Hemvårdsnämnd (HN) 14 Miljö- och hälsoskyddsnämnd (MH) 15 Räddningsnämnd (RN) 15 Prognossammanställning per den siste maj (investeringsredovisning) 16 Orsak till budgetavvikelser i investeringsredovisning 18 Kommunstyrelse (KS) 18 Servicenämnd (SE) 19 Fastighetsnämnd (FN) 20 Teknik- och fritidsnämnd (TE) 21 Laholmsbuktens VA-nämnd 21 Kulturnämnd (KN) 21 Barn- och ungdomsnämnd (BU) 21 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UAN) 22 Socialnämnd (SN) 22 Räddningsnämnd (RN) 22 Bolagsredovisning 23 Bilaga Periodresultat per den siste maj 26

3 EKONOMI KONOMIRAPPORT FÖR PERIODEN JANUARI MAJ Föreliggande ekonomirapport bygger dels på förvaltningarnas egna uppgifter och kommentarer rörande periodens utfall samt avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på Stadskontorets bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Dessa uppgifter har i detta dokument sammanställts i form av en resultatprognos där årets resultat beräknas uppgå till 102,0 Mkr vilket är 78,4 Mkr bättre än föregående prognos och 50,8 Mkr bättre än budget. Resultatet enligt balanskravet uppgår till 98,6 Mkr. Den prognostiserade positiva budgetavvikelsen beror framförallt på återbetalning av premier för AFA försäkring för år 2007 och 2008 vilka uppskattas bli cirka 80 Mkr. Detta överskott reduceras något av att de finansiella intäkterna förväntas bli sämre än budgeterat på grund av lägre utlåning till kommunala bolag samt lägre räntenivåer. Även förvaltningarnas reguljära driftsredovisning uppvisar en negativ budgetavvikelse. Kommunens förvaltningsresultaträkning Resultaträkning (Mkr) Prognos 2012 Budget 2012* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut 2011 Bokslut 2010 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader , ,0 66,4 78, , ,8 Därav Tilläggsanslag finansierade via EK -7,0-7,0-0,0-2,5-11,8 Därav Resultatbalansering 0,6 0,6-0,0-11,9-29,2 Därav Realisationsvinster/förluster fastighetsfsg 3, ,0 27,2 57,4 Avskrivningar -246,3-257,4 11,1 0,4-237,7-218,3 Pensionskostnader -254,3-244,3-10,0 0,0-245,4-236,9 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD , ,7 67,5 78, , ,0 Skatteintäkter & statsbidrag 4 105, ,7-3,5 0, , ,8 Finansiella intäkter 113,9 130,6-16,7 0,0 153,5 151,3 Finansiella kostnader -11,9-15,4 3,5 0,0-8,6-5,3 RESULTAT EFTER SKATTEINTÄKTER OCH FINANSNETTO 102,0 51,2 50,8 78,4 232,0 221,8 ÅRETS RESULTAT 102,0 51,2 50,8 78,4 232,0 221,8 Justeringar enligt balanskrav -3,4 0,0-3,4 0,0-45,9 35,5 RESULTAT ENLIGT BALANSKRAV 98,6 51,2 47,4 78,4 186,1 257,3 * Reviderad budget 2012: Inklusive resultatbalanser och eventuella tilläggsanslag. 1

4 RESULTAT ENLIGT BALANSKRAVET Halmstads kommuns resultat enligt balanskravet prognostiseras i dagsläget till 98,6 Mkr enligt nedanstående tabell. Balanskravsresultat 2012 Årets prognostiserade resultat 102,0 Realisationsresultat; pensionsmedel 0,0 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -3,4 RESULTAT ENLIGT BALANSKRAV 98,6 Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen skall bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet skall kunna inhämtas inom en period av tre år. VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell (belopp i Mkr): Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader Prognos 2012 Budget 2012 Budgetavvikelse Driftredovisningens nettokostnad (Vht ) , ,6-11,9 Kalkylerade internräntor 149,8 156,4-6,6 Kalkylerade avskrivningar 246,3 257,4-11,1 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 147,0 150,8-3,8 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt 12,8-87,0 99,8 SUMMA , ,0 66,4 Verksamhetens nettokostnad, exklusive avskrivningar och pensionskostnader, beräknas i nuläget ge ett överskott i förhållande till budgeterade medel med 66,4 Mkr. Förvaltningarnas reguljära driftredovisning inom verksamhetsområdena visar ett underskott på 11,9 Mkr i förhållande till de ekonomiska ramarna vilket är 1,6 Mkr sämre än föregående prognos. 2

5 Beräknade nettodriftbudgetavvikelser per nämnd (Mkr)* Mkr KF KS BN SE FN TE KN BU UAN SN HN MH RN * Nämndsförkortningarna skrivs ut i klartext längre fram i dokumentet Beräknade nettodriftbudgetavvikelser per nämnd, uttryckt i procent KF KS BN SE FN TE KN BU UAN SN HN MH RN -5,8% 3,1% 26,2% -38,5% -1,8% -48,6% 0,1% -0,2% -2,0% 0,0% 0,1% 0,0% 1,5% AVSKRIVNINGAR Avskrivningarna kalkyleras i dagsläget uppgå till 246,3 Mkr vilket är 11,2 Mkr lägre än den budgeterade nivån om 257,4 Mkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är att ny- och ombyggnationer av vissa grundskolor och gruppbostäder senarelagts eller blivit försenade samt att några projekt inom Teknik- och fritidsförvaltningen och Laholmsbuktens VA-nämnd har senarelagts. PENSIONSKOSTNADER Pensionskostnaderna beräknas under 2012 uppgå till 254,3 Mkr vilket är 10,0 Mkr högre än budgeterat. Den främsta orsaken till budgetavvikelsen är att KPA i sina beräkningar från den 19 december 2011 visar att kostnaderna för uttag av pensionsrätter intjänade innan beräknas bli cirka 6,5 Mkr högre än vad som förutspåddes vid budgeteringstillfället. Kostnaden för den del av kommunens pensionsåtaganden som försäkrats bort beräknas också bli något högre (cirka 2,2 Mkr) än budgeterat liksom kostnaderna för den individuella avsättningen som görs för varje anställd i form av avgiftsbestämd ålderspension (cirka 1,3 Mkr). AVTALSFÖRSÄKRINGAR AFA Försäkring är för närvarande mycket väl konsoliderat. AFA gör bedömningen att kostnaderna för försäkringsersättningarna kommer att vara betydligt lägre än förutsett till följd av den reformerade sjukförsäkringen, vilken medfört betydande minskningar av inflödet av sjukersättningsfall till AFA Sjukförsäkring. Med anledning av detta har AFA Försäkring informerat parterna om att premierna för avtalsgruppsjukförsäkring (AGS-KL) och Avgiftsbefrielse- 3

6 försäkring kommer att återbetalas för år 2007 och Återbetalning av premier kommer att ske via Fora i slutet av detta år. Halmstads kommun uppskattar beloppet som kommer att återbetalas till cirka 80 Mkr. SKATT KATTEINTÄKTER EINTÄKTER, UTJÄMNINGSSYSTEM OCH FASTIGHETSAVGIFTSMEDEL EL Skatteintäkterna, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning och fastighetsavgiftsmedel, prognostiseras uppgå till 4 105,2 Mkr under 2012, vilket är 3,5 Mkr lägre än budgeterat, men 30,4 Mkr bättre än i föregående prognos. Orsaken till förändringen jämfört med föregående prognos är att löne- och framförallt pensionsinkomsterna nu bedöms bli högre än vad som tidigare förutspåtts, vilket innebär att skatteunderlaget för såväl 2011 som 2012 har reviderats upp. Detta innebär att slutavräkningarna för år 2011 (+6,6 Mkr) respektive 2012 (+23,9 Mkr) ökats jämfört med tidigare. Det totala beräknade budgetunderskottet förklaras av att ersättningen från inkomstutjämningssystemet och regleringsbidraget sammantaget beräknas visa ett budgetmässigt underskott på 35,2 Mkr. FINANSNETTO Helårsutfallet för de finansiella posterna prognostiseras till 102,0 Mkr, vilket är oförändrat med föregående prognos och 13,1 Mkr sämre än budgeterat. Den negativa budgetavvikelsen beror huvudsakligen på att räntenivåerna, och därmed kommunens ränteintäkter, är lägre än vad som förväntades vid budgettillfället. INVESTERINGAR Hittills i år har det nettoinvesterats för 141,8 Mkr. Investeringsutgifterna för perioden uppgår till 185,7 Mkr och inkomsterna till 44,0 Mkr. Budgeten för nettoinvesteringarna totalt uppgår för år 2012 till 903,3 Mkr. Totala nettoinvesteringar för hela året beräknas i dagsläget uppgå till 573,7 Mkr (312,0 Mkr föregående år exklusive finansiell leasing), vilket innebär ett prognosticerat överskott med 329,7 Mkr. Investeringsinkomsterna prognostiseras till 75,2 Mkr, vilket är 14,8 Mkr lägre än budgeterat. LÅNEFORDRINGAR Halmstads kommuns fordringar i form av lån uppgår vid rapporteringsperiodens slut till 2 514,8 Mkr. Prognosen är i dagsläget att lånefordringarna vid årets utgång kommer att sjunka till 2 284,1 Mkr. PENSIONSMEDEL De pengar som 1999 avsattes för att säkra framtida pensionsmedelsutbetalningar är nu placerade i sex olika fonder samt i olika strukturerade värdepapper. 4

7 Placeringarna finns i Robur Realräntefond, SHB Sverigefond Index A1, Roburs Obligationsfond Mega, Lux Absolutavkastning MEGA, Robur aktiefond BRICT samt Robur Banco Etisk Europa samt i strukturerade värdepapper utfärdade av Nordea, Carnegie, SEB och Ålandsbanken. Den senaste sammanställningen visar på en försämring av marknadsvärdet med 8,8 Mkr jämfört med föregående månad. Marknadsvärdet uppgår nu sammanlagt till 807,1 Mkr. I jämförelse med ingångsvärdet år 2012 har värdet ökat med 13,0 Mkr. Sett över den totala tiden för värdepappersinnehavet har värdet av placeringarna ökat med 69,5 procent. Den totala pensionsskulden (inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt) uppgick vid bokslutet till 2 114,3 Mkr. Detta innebär att 38,2 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. Årets bokförda netto av realisationsvinster, räntor, och utdelningar från pensionsmedel uppgår vid rapporteringstillfället till 10,6 Mkr. LIKVIDITET De likvida medlen uppgick vid månadsskiftet till totalt 57,0 Mkr på koncernnivå. Halmstad kommuns likvida medels utveckling under senaste 12-månaderscykeln (Mkr). Mkr jun jul aug sep okt nov dec jan feb mar apr maj Bankmedel 57 Placeringar 0 Total 57 LÅN Kommunens kortfristiga lån inom kommunens certifikatprogram uppgår vid prognostillfället till 99,4 Mkr. Halmstad kommuns långfristiga låneskuld uppgår vid månadsskiftet till 3,0 Mkr. 5

8 PROGNOSSAMMANSTÄLLNIN ROGNOSSAMMANSTÄLLNING G PER DEN SISTE MAJ (DRIFTREDOVISNING DRIFTREDOVISNING) Driftredovisning i kkr HELÅRSPROGNOS HELÅRSBUDGET FG HELÅR Netto Netto Budget- Diff mot Netto Anslag Nämnd/Anslag Intäkt Kostnad Därav Lön utfall Intäkt Kostnad Därav lön budget avvikelse fg prog utfall Därav lön KOMMUNFULLMÄKTIGE 010 Kommunfullmäktige KOMMUNSTYRELSE 011 Kommunstyrelse Stadskontor Skogsförvaltning Samhällsbyggnadskontor Kommunal Kollektivtrafik Färdtjänst BYGGNADSNÄMND 071 Byggnadskontor SERVICENÄMND 200 Servicekontoret administration Kontorsservice Städ- och måltidsservice IT-service Kommuntransport FASTIGHETSNÄMND 205 Fastighetskontoret administration Förvaltningsfastigheter

9 PROGNOSSAMMANSTÄLLNING PER DEN SISTE MAJ (SID 2) (DRIFTREDOVISNING) Driftredovisning i kkr HELÅRSPROGNOS HELÅRSBUDGET FG HELÅR Netto Netto Budget- Diff mot Netto Anslag Nämnd/Anslag Intäkt Kostnad Därav Lön utfall Intäkt Kostnad Därav lön budget avvikelse fg prog utfall Därav lön TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND 320 Gator, parker och idrott LAHOLMSBUKTENS VA-NÄMND 540 VA-verksamhet KULTURNÄMND 460 Kulturförvaltning BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 641 Grundskola/Barnomsorg Kulturskola UTBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND 130 Arbetsmarknadsåtgärder Ekonomiskt bistånd Gymnasieskola Vuxenutbildning Uppdragsutbildning SOCIALNÄMND 750 Social omsorg HEMVÅRDSNÄMND 770 Äldreomsorg MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMND 800 Miljö- och hälsoskyddskontor RÄDDNINGSNÄMND 880 Räddningstjänst Sum ANSLAG

10 ORSAK TILL BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNING Driftredovisning i kkr, siffrorna inom parentes avser senaste prognos KOMMUNFULLMÄKTIGE (KF) (KF) 010 Kommunfullmäktige (- 648) Det beräknas uppstå en avvikelse på -648 kkr mot den ekonomiska ramen för verksamhetsområdet vilket är samma som föregående period. Underskottet beror till största del på de under år 2011 inrättade arvodena till partigruppledarna i Kommunfullmäktige, men vägs till viss del upp av att man i nuläget inte har några prognostiserade kostnader för exempelvis kontakter med nordiska vänorter eller särskilda hedersgåvor. Avvikelsen beror även på att anslaget för Kommunfullmäktiges representation inte förväntas förbrukas helt under året (+100 kkr) samt på beslut om inköp av läsplattor (-50 kkr). 50 kkr är en prognostiserad nettokostnad då kostnaderna för tryck av handlingar förväntas minska. KOMMUNSTYRELSE (KS) (KS) 011 Kommunstyrelse (+ 628) Inom verksamhetsområdet prognostiseras ett överskott mot budget på ca 630 kkr vilket är oförändrat mot föregående prognos. Överskottet beror till största del på att ansökningar om bidrag från handikapprogrammet i nuläget endast uppgår till 800 kkr av budgeterade medel (1 300 kkr). Kostnader för arvoden till vigselförrättare förväntas överstiga budgeten med 50 kkr då det är fortsatt populärt att vigas borgligt. Verksamheten beräknar att olika bidrag till föreningar och organisationer inte kommer att betalas ut enligt budget, totalt +200 kkr, prognostiserade kostnader för utbyte av läsplattor (-70 kkr) samt att anslaget för kommunstyrelsens representation inte förväntas förbrukas under året (+50 kkr). 031 Stadskontor ( ) Verksamheten prognostiserar i dagsläget med ett överskott mot ram på 594 kkr, vilket är 650 kkr lägre än föregående prognos. Avvikelsen mot föregående prognos beror dels på att överförmyndarenheten beräknar vara i fas med utbetalning av arvoden till gode män avseende 2011 års redovisningar (-500 kkr), dels på ökade kostnader med anledning av IT-satsningen 2011/2012 (-150 kkr). Sedan tidigare beror överskottet på att frågan om riksidrottsuniversitetet sannolikt inte kommer att avgöras under året (+500 kkr) samt vakanser som uppstått mellan tjänstetillsättningar (+150 kkr) och att de avsatta konsultmedlen för rating av kommunen troligen inte kommer förbrukas (+400 kkr). Då inga större projekt är planerade inom ekonomisystemet ger detta en lägre prognos för konsultkostnader (+200 kkr) samtidigt förväntas ökade kostnader för sanering av mark (-100 kkr). Verksamhetsområdet prognostiserar med minskade interna bidrag (+100 kkr) samt ökade kostnader för den gemensamma cafeterian (-90 kkr) och en trygghetsundersökning som kommer att genomföras tillsammans med polisen (-80 kkr). I dagsläget beräknas även att avsatta medel för internationellt arbete inte kommer att förbrukas fullt ut (+60 kkr) samt lägre prognostiserade konsultkostnader inom pågående projekt (+100 kkr). 8

11 291 Skogsförvaltning (+ 905) Verksamheten förväntar sig en avvikelse på 905 kkr i förhållande till den ekonomiska ramen. Avvikelsen beror på att verksamheten räknar med en realisationsvinst på 900 kkr på grund av en fastighetsreglering inom Enslövs skogsallmänning. 299 Samhällsbyggnadskontor ( ) Verksamheten förväntar sig en avvikelse på kkr i förhållande till den ekonomiska ramen. Avvikelsen beror helt på realisationsvinster på grund av försäljningar av tomträtter samt att fastigheten Skedala 2:1 har sålts till Naturvårdsverket. Periodens nettokostnad kkr är kkr högre än motsvarande period föregående år. Arrendeintäkterna är kkr högre i år främst beroende på fakturerade tilläggskontrakt inom Hamnen. På grund av förra årets utförda underhållsarbeten inom Hamnen är periodens kostnader för arrendemark cirka kkr lägre jämfört med motsvarande period föregående år. 370 Kollektivtrafik ( ) Verksamhetsområdet kollektivtrafik prognostiseras erhålla en negativ budgetavvikelse på kkr vid årets slut. Prognosen har försämrats med 500 kkr sedan föregående ekonomirapport beroende på att kostnaden för gratis kollektivtrafik för 75+ återigen har justerats. Detta beror främst på att Hallandstrafiken höjt priset för resor med 75+. Kollektivtrafiken har från och med 2012 övergått till Region Halland vilket innebär att periodresultatet inte är jämförbart med föregående års utfall. 371 Färdtjänst ( ) På helårsbasis förväntas verksamheten erhålla en positiv budgetavvikelse på kkr. Prognosen har förändrats med +500 kkr jämfört med föregående rapport vilket beror på att kostnaderna ser ut att bli ännu lägre än vid tidigare beräkningar. Sedan tidigare beror avvikelsen på att kostnaderna för lokal färdtjänst förväntas bli lägre än budgeterat. BYGGNADSNÄMND (BN) (BN) 071 Byggnadskontor ( ) På helårsbasis förväntas verksamheten erhålla en positiv avvikelse på cirka kkr jämfört med tilldelad budgetram. Den positiva budgetavvikelsen beror helt på en sent fakturerad intäkt, tillhörande 2011, till Samhällsbyggnadskontoret avseende grundkarta. SERVICENÄMND (SE) (SE) 200 Servicekontoret administration +/- 0 (+/- 0) Verksamheten förväntar sig i dagsläget ingen avvikelse mot den ekonomiska ramen vid årets slut. Periodresultatet kkr är 260 kkr sämre än motsvarande period föregående år. Detta beror på lägre intäkter under 2012 än för samma period föregående år. Lönekostnaderna är lägre 9

12 under 2012 beroende på att tjänsten som administrativ chef har varit vakant under januari och februari samt att föräldraledigheter inte har ersatts med vikarier. 201 Kontorsservice (- 674) Verksamheten förväntar sig en negativ avvikelse mot den ekonomiska ramen vid årets slut på 674 kkr. Verksamhetens prognostiserade resultat beror på att verksamheten inte förväntas kunna uppnå det tänkta kostnadseffektiviseringsmålet och erhåller lägre intäkter och högre kostnader än budgeterat, -974 kkr. Den negativa avvikelsen reduceras något av att verksamheten inte kommer att tillsätta en tjänst under föräldraledighet, +300 kkr. 202 Städ- och måltidsservice (+ 200) Verksamhetsområdet tillämpar så kallad sluten redovisning och beräknar vid årets slut erhålla en positiv avvikelse på 300 kkr i förhållande till den fastställda budgetramen. Ökningen från föregående prognos beror huvudsakligen på minskade kostnader till följd av den förändring som gjorts med inköps- och beställningsrutiner i syfte att minimera förbrukningen av kemprodukter. Avvikelsen beror sedan tidigare på att verksamheten under året räknar med minskade intäkter på grund av minskat antal uppdrag och därmed har sänkt sina personalkostnader i motsvarande omfattning. Detta beräknas ge effekt på övriga kostnader som minskar inom bland annat utbildning, friskvård samt städmaterial. Periodens resultat kkr är 909 kkr bättre än resultatet motsvarande period föregående år. En förklaring till det förbättrade periodresultatet är att verksamheten under motsvarande period föregående år hade höga avvecklingskostnader. Andra anledningar är minskade råvarukostnader för måltidsverksamhet samt att årets löneökning har ännu inte betalats ut. 203 IT-service +/- 0 (+/- 0) Verksamhetsområdet tillämpar så kallad sluten redovisning och beräknar vid årets slut erhålla ett resultat i enlighet med den fastställda budgetramen. Periodens resultat är 487 kkr, jämfört med kkr för motsvarande period föregående år. Noteras bör att periodresultatet påverkas av att intäkter har periodiserats olika mellan åren. Lönekostnaderna uppgår till cirka kkr vilket är nästan kkr mer än motsvarande period föregående år. Huvudsakligen beror det på att IT-service under året förstärkts med tre tjänster samt att sjukdom och föräldraledighet bidrog till en lägre kostnad under föregående år. 204 Kommuntransport +/- 0 (+/- 0) Verksamhetsområdet förväntas inte erhålla någon avvikelse mot den av kommunfullmäktige fastställda ramen. FASTIGHETSNÄMND (FN) (FN) 205 Fastighetskontoret administration +/- 0 (+/- 0) Det prognostiseras i dagsläget inte uppstå någon avvikelse i förhållande till den budgeterade ramen vid årets slut för verksamhetsområdet. Verksamheten förväntar sig lägre intäkter än budgeterat men dessa möts av lägre personalkostnader för bland annat vakanser, sjuklöner samt övertid. 10

13 209 Förvaltningsfastigheter (- 368) Verksamheten prognostiserar med att uppvisa ett underskott på 368 kkr vid årets slut i förhållande till budgetramen. Avvikelsen beror helt på kostnader vid utrangering med anledning av brand i Andersbergsstugan. Periodresultatet är drygt kkr sämre än samma period föregående år vilket främst beror på att fastighetsunderhållet enbart hanteras på kostnadssidan i år. Föregående år bokfördes schablonunderhållet som en intäkt. TEKNIK EKNIK- OCH FRITIDSNÄMND (TE) (TE) 320 Gator, parker och idrott ( ) Verksamheten prognostiserar med att erhålla ett underskott på kkr mot den ekonomiska ramen vid årets slut. Skador beroende på stormarna skall åtgärdas. Inventeringar och preliminära kostnadsberäkningar indikerar kostnader i storleksordningen kkr. Denna negativa avvikelse reduceras något av att verksamheten beräknar att avskrivningarna kommer att bli kkr lägre än budgeterat beroende på att planerade investeringar har förskjutits tidsmässigt. VA LAHOLMSBU AHOLMSBUKTENS VA-NÄMND 540 VA-verksamhet ( ) Verksamhetsområdet beräknar under 2012 erhålla en negativ avvikelse på kkr i förhållande till den förslagna budgetramen. Ett förlikningsavtal har träffats med Tönnersjö Plantskola vilket har lett till en avvikelse på kkr. Den negativa avvikelsen reduceras med kkr på grund av att kapitalkostnaderna påverkas gynnsamt av den relativt sett lägre räntenivån samt tidsförskjutningar avseende investeringsnivån. KULTURNÄMND (KN) (KN) 460 Kulturförvaltning (+ 100) Verksamheten förväntar sig en positiv avvikelse på 100 kkr mot den tilldelade ekonomiska ramen vid årets slut. Avvikelsen är densamma som vid tidigare prognos och beror bland annat på att förvaltningen kommer stå för hela rekryteringskostnaden av ny förvaltningschef. Sedan tidigare beror även avvikelsen på att avskrivningarna förväntas bli lägre än budgeterat, eftersom verksamheten inte förbrukade sina investeringsmedel under Inom verksamheten förväntas negativa avvikelser bland annat på grund av minskade bidrag för medborgarservice samt högre utlåning av e-böcker. Dessa negativa avvikelser reduceras av att verksamheten har positiv avvikelse på personalkostnader på grund av vakanser, ledigheter samt frånvaro av ordinarie förvaltningschef. Periodens nettokostnad är cirka 120 kkr lägre i år, jämfört med motsvarande period under föregående år. Skillnaden beror främst på lägre lokalkostnader på grund av att nedläggning av en fritidsgård skedde under sommaren

14 BARN ARN- OCH UNGDOMSNÄMND (BU) (BU) 641 Grundskola/Barnomsorg ( ) Verksamhetsområdet förväntar sig en negativ avvikelse mot ekonomisk ram på kkr. Största orsaken till avvikelsen är att kostnaderna för varaktigt stöd är större på grund av att det finns fler barn/elever i behov av särskilt stöd. Verksamheten påpekar att den kommande etableringen av den fristående skolan Internationella Engelska samt planerad utökning av den fristående skolan Vittra innebär en osäkerhet för vilka anpassningar verksamheten kommer att behöva göra i höst. Inom verksamheten finns ett antal poster där kostnaderna och intäkterna avviker från budget. Positiv intern budgetavvikelse finns bland intäkterna som prognostiseras att avvika med cirka kkr. Detta beror på högre intäkter för modersmålsundervisning, högre bidrag från Migrationsverket samt intäkter från Socialförvaltningen för ersättning av tjänst i samarbetet Ökade livschanser. Inom verksamheten finns ett antal poster där kostnaden överstiger den budgeterade nivån framförallt rör de sig om lönekostnader i grundskola, kkr. Detta förklaras av att grundskolorna har svårt att anpassa sin bemanning efter budgeten under Verksamheten menar att det blir svårt för skolorna att anpassa bemanningen under vårterminen vilket innebär att den största anpassningen sker från höstterminen Övriga kostnader avviker med cirka +721 kkr. Nettoresultatet för rapporteringsperioden är kkr jämfört med kkr motsvarande period förra året. Intäkterna är kkr högre jämfört med föregående år. Detta beror på olika periodiseringar mellan åren. Lönekostnaden för perioden, kkr, innebär en ökning på 3,9 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Kostnadsökningen förklaras av sedvanliga löneökningar och av att personalen ökat inom förskola och fritidshem. Verksamhetens övriga kostnader visar på en ökning på kkr vilket till största del beror på fler barn och elever inom fristående verksamhet jämfört med föregående år. 649 Kulturskola +/- 0 (+/- 0) Verksamheten räknar i dagsläget att inte få någon avvikelse mot tilldelad ram. Periodresultatet kkr är 214 kkr högre jämfört med motsvarande period föregående år. Periodens personalkostnader är kkr. Föregående år var de under samma period kkr, en ökning med 697 kkr. Förändringen beror på att antalet årsarbetare under aktuell period i år är 3,77 högre än föregående år samt av avtalsmässiga löneökningar. UTBILDNINGS TBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND MND 12 MND (UAN) 130 Arbetsmarknadsåtgärder +/- 0 (+/- 0) Verksamheten prognostiserar i nuläget med att inte uppvisa någon avvikelse i förhållande till den beslutade budgetramen vid årets slut. Periodens nettokostnad uppgår till kkr vilket är kkr lägre än motsvarande period föregående år. Jämfört med samma period föregående år har intäkterna i form av statsbidrag

15 från främst Migrationsverk och Arbetsförmedlingen minskat något, samtidigt som kostnaderna har ett högre utfall. 131 Ekonomiskt bistånd ( ) Verksamheten förväntas uppvisa en negativ budgetavvikelse på kkr i slutet av året. Avvikelsen beror helt på att bidrag till enskilda förväntas överskrida budget på grund av att antalet hushåll som erhåller försörjningsstöd ökar. Inströmningen av antal hushåll som erhåller ekonomiskt bistånd är fortsatt hög. Antalet hushåll som erhåller ekonomiskt bistånd har ökat med 2,5 procent jämfört med samma period föregående år Periodens nettokostnad uppgår till kkr, vilket skall jämföras med kkr motsvarande period föregående år. Nettokostnaden har ökat 6,1 procent jämfört med föregående år, vilket beror på att antalet försörjningsstödstagare ökat i förhållande till motsvarande period föregående år. 651 Gymnasieskola ( ) Verksamheten prognostiserar med att uppvisa ett underskott på kkr vid året slut. Prognosen har försämrats med kkr sedan föregående ekonomirapport på grund av att förslaget på kostnadsanpassningar 2012 återremitterades av nämnden. Detta medför en förskjutning av processen med minst tre månader, till en kostnad av kkr under innevarande år. Prognosen grundar sig sedan tidigare på det förslag med planerade åtgärder angående organisation och personal som lagts fram. Förslagets ekonomiska konsekvenser innebär i korthet att personalkostnaderna minskas med kkr under 2012 och kkr under I det prognostiserade resultatet har hänsyn tagits till 2011 års resultatbalansering på kkr. Periodens nettokostnad uppgår till kkr, vilket kan jämföras med kkr för motsvarande period föregående år. Nettokostnadsminskningen förklaras av periodiseringsskillnader mellan åren samt mindre organisation beroende på mindre antal elever. 661 Vuxenutbildning + 61 (+ 61) Vuxenutbildningen beräknar att erhålla en positiv avvikelse på 61 kkr i förhållande till sin tilldelade budget under Avvikelsen beror på minskade kapitalkostnader på grund av alla planerade investeringar inte genomfördes under Periodens resultat uppgår till kkr att jämföra med kkr motsvarande period föregående år. Anledningen till att årets periodresultat är sämre än föregående års kan främst härledas till lägre intäkter, då bidrag för yrkesvux erhållits i mindre skala än tidigare. 669 Uppdragsutbildning +/- 0 (+/- 0) Beslut har tagits att avveckla verksamheten under 2012 och verksamheten slutför nu endast pågående uppdrag. Verksamheten prognostiserar inte med någon avvikelse för året. 13

16 SOCIALNÄMND (SN) (SN) 750 Social omsorg +/- 0 (+/- 0) Verksamheten räknar i dagsläget inte med att erhålla någon avvikelse i förhållande till den angivna budgetramen. Kostnaderna för externa placeringar har ökat jämfört med föregående år och verksamheten har dels internt fördelat om budgetmedel utifrån vad som i höstas verkade rimligt, dels fått tilläggsanslag för att täcka kostnader för ökade volymer. På grund av dessa tillförda medel samt att förvaltningen arbetar med att se över rutiner och alternativa lösningar så antar verksamheten att budgeten kan hållas. HEMVÅRDSNÄMND (HN) (HN) 770 Äldreomsorg ( ) Verksamheten prognostiserar likt föregående ekonomirapport med en positiv avvikelse på kkr mot budgetram vid årets slut. Hemvårdsnämnden driver liksom i fjol utvecklingsprojekt finansierade av statliga bidrag (stimulansmedel), och dessa projekt är därmed kostnadsneutrala. Ovan nämnda projekt innebär dock stora budgetavvikelser inom respektive personalkostnader (-3,5 Mkr), övriga kostnader (-0,3 Mkr) och intäkter (+3,8 Mkr). I följande text beskrivs avvikelser utöver de avvikelser som avser dessa driftsprojekt. Intäkterna visar på ett överskott på cirka kkr gentemot budget. Den största delen av detta kan förklaras av att såld vård (inom verksamhetsområdena hemtjänst och hemsjukvård och förebyggande, HoF) till Region Halland sker i stor omfattning. Även inom äldreboendeverksamheten förväntas ett överskott. Verksamheten räknar med att den budgeterade lönekostnaden kommer att överskridas med cirka kkr. Hemtjänsten och HoF står för de relativt sett största avvikelserna och det beror på den ovannämnda försäljningen av vårdtjänster till Region Halland. Inom förvaltningsledning/stab förväntas ett överskott på grund av tjänster som är vakanta delar av året. Ett överskott på 445 kkr är att vänta när det gäller kapitalkostnader. Större delen av investeringen i nytt tid- och insatsregistreringssystem görs innevarande år, men kapitalkostnadsmässigt har verksamheten budget som om investeringen redan vore slutförd. Övriga kostnader beräknas avvika negativt med kkr. Nämnden avsätter cirka 100 Mkr 2012 för köp av äldreboendeverksamhet av Attendo. För Andersberg och Patrikshill är ersättningsnivån inte nivåbaserad. Därmed är årskostnaden vid full beläggning enkel att förutse. För Nissastrand är ersättningen differentierad och kopplad till vårdtyngd. På denna post prognostiseras ett underskott på kkr. Avskaffandet av hemvårdsbidraget väntas ge något fördröjd ekonomisk effekt. Här förväntas ett underskott på 250 kkr. Periodens nettokostnader ( kkr) är drygt kkr lägre än föregående år, medan intäkterna drygt kkr högre. Främsta förklaringarna är avgiftsjusteringar (indexreglering) från 1 mars samt volymökning som påverkar avgiftsintäkten. 14

17 Periodens lönekostnader är kkr lägre än motsvarande period föregående år. De lägre lönekostnaderna beror på att äldreboendena Andersberg och Patrikshill övergått i annan regi från den 1 april Sjuklönerna är 556 kkr lägre än motsvarande period föregående år och övertidskostnaderna uppgår till 557 kkr, vilket är mindre än hälften av fjolårsnivån. Kostnaden för timanställda är nästan kkr lägre än motsvarande period föregående år och kostnaden för OB-tillägg understiger fjolårets motsvarande period med cirka kkr. Kostnaden för så kallade kryssdagar (årsarbetstidsavtalet för Kommunals medlemmar) uppgår till 150 kkr och är därmed cirka 110 kkr lägre jämfört med motsvarande period föregående år. Inom hemvårdsförvaltningen används kryssdagar främst i det särskilda boendet. Övriga kostnader är cirka högre än i fjol. Förändringen beror i stort på mer köp av verksamhet än i fjol; nämnden har i dagsläget 14 äldreboenden i egen regi medan tre drivs av Attendo. Sju externa leverantörer utför hemtjänst, och dessa står i dagsläget för cirka 11 procent av de beviljade hemtjänsttimmarna. MILJÖ ILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMND (MH) (MH) 800 Miljö- och hälsoskyddskontor +/- 0 (+/- 0) Miljö och hälsoskyddskontoret prognostiserar i dagsläget att det inte kommer att ske någon avvikelse mot tilldelad budgetram. RÄDDNINGSNÄMND (RN) (RN) 880 Brandförsvar (+ 979) Verksamhetsområdet förväntar sig en positiv avvikelse på 987 kkr mot den ekonomiska ramen vid årets slut. Verksamheten räknar med att kapitaltjänstkostnaderna kommer att visa en positiv budgetavvikelse på 337 kkr under året då ett antal investeringar förskjutits i tiden samt att ombyggnad av BAS inte slutfördes under 2011, vilket medför en positiv avvikelse för hyra på 650 kkr. 15

18 PROGNOSSAMMANSTÄLLNIN ROGNOSSAMMANSTÄLLNING G PER DEN SISTE MAJ (INVESTERINGSREDOVISN INVESTERINGSREDOVISNING ING) Investeringsredovisning i kkr HELÅRSPROGNOS HELÅRSBUDGET Fg års Netto Netto Budget- Diff mot netto Anslag Nämnd/Anslag Inkomst Utgift invest Inkomst Utgift budget avvikelse fg prog invest KOMMUNFULLMÄKTIGE 010 Kommunfullmäktige KOMMUNSTYRELSE 011 Kommunstyrelse Stadskontor Övrig gemensam verksamhet Skogsförvaltning Samhällsbyggnadskontor Kommunal Kollektivtrafik Färdtjänst BYGGNADSNÄMND 071 Byggnadskontor SERVICENÄMND 200 Servicekontoret administration Kontorsservice Städ- och måltidsservice IT-service Kommuntransport FASTIGHETSNÄMND 205 Fastighetskontoret administration Förvaltningsfastigheter

19 PROGNOSSAMMANSTÄLLNING PER DEN SISTE MAJ (SID 2) (INVESTERINGSREDOVISNING) Investeringsredovisning i kkr HELÅRSPROGNOS HELÅRSBUDGET FG HELÅR Netto Netto Budget- Diff mot Netto Anslag Nämnd/Anslag Inkomst Utgift invest Inkomst Utgift budget avvikelse fg prog utfall TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND 320 Gator, parker och idrott LAHOLMSBUKTENS VA-NÄMND 540 VA-verksamhet KULTURNÄMND 460 Kulturförvaltning BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 641 Grundskola/Barnomsorg Kulturskola UTBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND 130 Arbetslivsmarknadsåtgärder Ekonomiskt bistånd Gymnasieskola Vuxenutbildning Uppdragsutbildning SOCIALNÄMND 750 Social omsorg HEMVÅRDSNÄMND 770 Äldreomsorg MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMND 800 Miljö- och hälsoskyddskontor RÄDDNINGSNÄMND 880 Räddningstjänst Sum ANSLAG

20 ORSAK TILL BUDGETAVVIKELSER I INVESTERINGSREDOVISNING SREDOVISNING Investeringsredovisningen i kkr, siffrorna inom parentes avser senaste prognos I det följande kommenteras främst de nämnder och verksamhetsområden där avvikelser förväntas mot det totala nettoinvesteringsanslaget. KOMMUNSTYRELSE (KS) (KS) 299 Samhällsbyggnadskontor ( ) Verksamhetsområdet prognostiserar i dagsläget en positiv avvikelse vid årets slut på kkr i förhållande till investeringsanslaget, vilket innebär en förändring på kkr jämfört med föregående rapporttillfälle. Prognosförändringen beror huvudsakligen på att avvikelsen för Kattegattgymnasiet har flyttats till verksamhet 209. Samhällsbyggnadskontorets förväntade avvikelse på inkomstsidan inom exploateringsverksamheten, kkr, beror på följande. Albinsro kkr (Överklagad plan) Gasen kkr (Senareläggning) Hamnen kkr (Senareläggning) Kistinge industriomr kkr (Försäljningsinkomst utanför budget) Sofieberg Norra kkr (Försäljningsinkomst högre än budget) Norra Volontären kkr Övrigt kkr Summa kkr Samhällsbyggnadskontorets förväntade ökade utgifter inom exploateringsverksamheten, kkr, beror på följande: Albinsro kkr (Överklagad plan) Ny Deponi kkr (Senarelagd) Gullbrandstorp 1: kkr (Senarelagd) Sofieberg Norra kkr (Utgifter inom gata o VA) Högskoleområdet kkr Haverdal 37:5, Skintan kkr (Utgifter för markberedning) Trönninge 15: kkr Sporthallen, bostäder kkr Getinge industriområde kkr Nytt kontor HEM kkr Övrigt kkr (Div senareläggningar) Summa kkr Övriga utgifter innefattar samhällsbyggnadsprojekt vilka kommer att byta verksamhet efter politiska beslut samt Hamnen, förändringsarbeten och övriga investeringar inom verksamhetens objekt. Eldsberga ny idrottshall Hamnen Summa kkr (senarelagd) kkr (bl a underhållsmuddring) kkr 18

21 Periodens investeringsnetto, kkr, är cirka kkr lägre än motsvarande period föregående år främst beroende på lägre investeringsinkomster i år. Periodens försäljningsinkomster finns främst inom följande projekt: Kistinge industriområde Sofieberg Norra, Halmstad 9:58 m fl Skedala 2:1 samt Tolarp Tomträtter Söderkaj Söndrums Företagspark Söndrum Ranagård Övriga Summa kkr kkr kkr kkr 600 kkr 518 kkr 500 kkr kkr kkr Periodens investeringsutgifter finns främst inom följande projekt: Filen kkr Markförvärv Vapnö kkr Sofieberg Norra, Halmstad 9:58 m fl kkr Haverdal 37:5 (Skintan) kkr Trönninge 15:42, privat småhus kkr Kistinge ny deponi kkr Hamnen kkr Kårarp Industriområde kkr Övriga kkr Summa kkr SERVICENÄMND (SE) (SE) 200 Servicekontoret administration ( ) En avvikelse på kkr prognostiseras för verksamhetsområdet. Detta beror på att investeringsmedlen kommer att användas av andra verksamheter inom servicenämnden. 201 Kontorsservice ( ) Verksamheten prognostiserar en avvikelse med kkr mot kommunfullmäktiges fastställda ram. Investeringsmedlen kommer att finansieras av den budgetram som finns på verksamhet 200. Investering görs i en ny tryckmaskin samt ett nytt hänvisningssystem för televäxeln. 202 Städ- och måltidsservice (+ 900) Av verksamhetsområdet investeringsbudget beräknas 900 kkr inte förbrukas under året då upprustning av köket på Hallägraskolan senarelagts till IT-service ( ) Verksamheten prognostiserar en avvikelse på kkr mot investeringsramen. Avvikelsen beror på att tidigare planerade investeringar försenats eller ersatts av billigare alternativ. Förseningen gäller främst elevdatorer och ökad datortäthet bland pedagoger. Surfplattor börjat 19

22 ersätta investeringar i traditionella datorer vilket bidrar till minskade kostnader. Tidigare planerade byten till Mac datorer har ännu inte skett, och även här har surfplattor till viss del ersatt traditionella datorer. FASTIGHETSNÄMND (FN) (FN) 205 Fastighetskontoret administration (- 174) Verksamhetsområdet prognostiserar i dagsläget med att erhålla en negativ avvikelse på 174 kkr beroende på högre entreprenadkostnader för projekt Krämaren. 209 Förvaltningsfastigheter ( ) Totalt sett förväntas en positiv avvikelse mot investeringsramen på kkr för verksamhetsområdet. Avvikelsen har ökat sedan föregående rapport med cirka kkr vilket huvudsakligen beror på att utgifterna inom projektet Gymnasieskolor prognostiseras bli kkr lägre än vad verksamheten beräknade vid föregående prognostillfälle. Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut beror på senareläggning av följande projekt: Skolor kkr (Söndrum, Örjan, Enslöv) Gymnasieskolor kkr (Kattegatt) Gruppbostäder kkr (Arenan, Stomgården) Äldreboende Sofieberg kkr Utrustning storkök/städ kkr (mot Servicekontoret) Daglig verksamhet kkr (5 plats LSS, 2 plats autism, avvaktar) BAS kkr (Inväntar svar) Förskolor kkr Övrigt kkr Summa kkr Periodens investeringsnetto kkr är kkr högre än investeringsnettot motsvarande period föregående år. De största investeringarna under perioden är: Gruppbostäder Förskolor Skolor Skedalahed IP Gymnasieskolor Nytt äldreboende Sofieberg Utrustn kök/fsk/fritids Övrigt Summa kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr 20

23 TEKNIK EKNIK- OCH FRITIDSNÄMND (TE) (TE) 320 Gator, parker och idrott ( ) Verksamhetsområdet beräknar under 2012 erhålla en positiv avvikelse på kkr i förhållande till investeringsramen. Skillnaden mot föregående prognos, +800 kkr kan i helhet härledas till projektet Linehedsparken. Sedan tidigare beror avvikelsen på att byggstarten för Södra infarten är osäker och beslut om tidsplanen saknas varför projekteringsinsatser och åtgärder senareläggs vilket medför en avvikelse på kkr. Projektet Centrumgator förväntas också bli försenat vilket medför en avvikelse på kkr. Om avtal kring samfinansiering kan träffas görs projektering under året med planerat genomförande under Mindre avvikelser finns även inom följande projekt: Kustvägen, kkr; Skydd av vattentäkter, kkr; Utredning och projektering av Linehedsparken, +800 kkr samt utrustning till nya idrottshallen i Eldsberga, +300 kkr. VA LAHOLMSBUKTENS VA-NÄMND 540 VA-verksamhet ( ) Verksamhetsområdet beräknar under 2012 erhålla en positiv avvikelse på kkr i förhållande till den förslagna budgetramen. Avvikelsen jämfört med tidigare rapport beror delvis på att resursförbrukningen för planerade investeringar i ny huvudvattenledning mellan Kistinge och Veinge kan ej bedömas i nuläget. Det beror på att upphandlingsprocessen för närvarande är under överprövning, kkr. Därutöver har förnyelse av befintligt ledningsnät ej kunnat genomföras på grund av vinterns tjälbildning, kkr. Sedan tidigare beror avvikelsen på att investeringsramen för biogasanläggning bedöms ej utnyttjas fullt ut under 2012, kr. KULTURNÄMND (KN) (KN) 460 Kulturförvaltning (+ 250) Verksamheten förväntar sig i dagsläget att investeringsanslaget inte kommer att förbrukas i sin helhet under året. Sedan föregående rapport har avvikelsen ökat med 260 kkr på grund av att medel för offentlig konst sparas för inköp av ett större verk kommande år. Sedan tidigare beror avvikelsen även på en fritidsgård i Oskarström inte beräknas bli färdigställd under 2012 (+ 250 kkr) samt bedömningen att Kulturnämnden inte kommer att förbruka 200 kkr avseende RFID-projektet (+ 200 kkr). Sedan tidigare minskar dock ramavvikelsen med 200 kkr på grund av planerade inköp av mobil PA-anläggning (bland annat bestående av högtalare och mikrofoner) samt mindre investeringar i lokalerna i Oskarström. BARN ARN- OCH UNGDOMSNÄMND (BU) (BU) 641 Grundskola/Barnomsorg ( ) Verksamhetsområdet beräknar under 2012 erhålla ett överskott på kkr. Avvikelsen beror på att nybyggnation av Söndrumsskolan samt vissa förskolor är försenade och därför inte kommer att färdigställas under

24 UTBILDNINGS TBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND MND MND (UAN) 651 Gymnasieskola (+ 575) Verksamheten prognostiserar för helåret uppvisa ett överskott på 575 kkr. Överskottet beror på att investeringsanslaget till Nissaskolan inte behöver nyttjas då flytt av verksamheten i nuläget inte är tidsatt. SOCIALNÄMND (SN) (SN) 750 Social omsorg (+ 400) Verksamheten räknar i dagsläget med att erhålla en avvikelse på 400 kkr i förhållande till den angivna budgetramen. Avvikelsen beror på att verksamheten inte räknar med att de kommer att utrusta nybyggd gruppbostad i tänkt omfattning eftersom byggnationen har blivit försenad. RÄDDNINGSNÄMND (RN) (RN) 880 Brandförsvar ( ) Verksamhetsområdet förväntar sig att inte förbruka hela investeringsramen under året och ett överskott på kkr förväntas vid årets slut. Den positiva budgetavvikelsen beror på att verksamheten har investeringsanslag, kkr, för utökning av räddningstjänst Väster som inte beräknas förbrukas under året. Verksamheten räknar med att de inte hinner genomföra ombyggnation av övningsplats vid Försvarsmaktens tekniska skola under året, vilket medför ett överskott på 246 kkr. Verksamheten räknar också med att investeringar i en tankbil, kkr, kommer att genomföras först under Därutöver räknar verksamheten med att vissa beställningar och leveranser inte kommer att hinnas med under 2012, +500 kkr. 22

25 BOLAGSREDOVISNING Uppgifterna som lämnas från bolagen i koncernen utgör prognostiserat resultat för helåret 2012, budget och budgetavvikelse för driftsredovisningen samt helårsprognos för investeringsnettot samt budget och budgetavvikelse för investeringsredovisningen. Driftredovisning Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 42,4 Mkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 27,9 Mkr bättre än budget och 15,8 Mkr bättre än föregående prognos. Halmstads Rådhus AB koncernen (Mkr) Driftsredprognos 2012 Affärsplan 2012 Avvikelse Diff mot fg prog Utfall 2011 Halmstads Rådhus AB -28,0-39,0 11,0 0,0-39,3 Halmstads Fastighets AB 30,0 10,0 20,0 20,0 89,4 AB Industristaden -0,4 2,2-2,6-2,4-0,1 Halmstads Näringslivs AB -11,0-11,0 0,0 0,0-10,3 Halmstads Energi och Miljö AB 55,2 62,7-7,5-0,3 51,3 Halmstads Energi och Miljö Nät AB 35,8 30,5 5,3 1,8 35,0 Halmstads stadsnät AB 9,6 5,7 3,9 0,1 8,6 Halmstad & Co AB -27,2-28,4 1,2 0,0-32,4 Halmstads Flygplats AB -18,5-15,1-3,4-3,4-10,1 Halmstad Hamn AB -3,1-3,1 0,0 0,0 2,2 SUMMA 42,4 14,5 27,9 15,8 94,3 Budgetavvikelsen redovisas i Mkr, siffrorna inom parantes avser senaste prognos. Halmstads Rådhus AB + 11,0 (+ 11,0) Halmstads Rådhus AB redovisar ränta på den revers som Halmstads kommun ställt ut till Halmstads Rådhus AB med -37,0 Mkr, vilket är 11,0 Mkr lägre än budgeterat. Halmstads Fastighets AB + 20,0 (+/- 0) Bolaget prognostiserar ett resultat på 30,0 Mkr, vilket är 20,0 Mkr högre än budget och föregående prognos. Avvikelsen beror främst på att bolaget har sålt fastigheten Fartyget 3 för 14,9 Mkr. Underhållskostnaderna beräknas öka med 11,0 Mkr och finansnettot minska med 12,0 Mkr. Årets hyresintäkter beräknas uppgå till 668,0 Mkr (fg år 648,0 Mkr), underhållskostnader till 220,0 Mkr (fg år 142,6 Mkr), driftskostnader till 304,0 Mkr (fg år 295,0 Mkr) och finansnettokostnader 32,0 Mkr (fg år 30,3 Mkr). AB Industristaden - 2,6 (- 0,2) Koncernen Industristaden beräknar ett resultat på -0,4 Mkr, vilket är 2,6 Mkr lägre än budget och 2,4 Mkr lägre än föregående prognos. Avvikelsen mot budget och föregående prognos utgörs av effekterna i samband med Skyways konkurs. Koncernen räknar med hyresförlust om 1,0 Mkr, lägre hyresintäkter 1,7 Mkr, lägre rörelseintäkter 0,2 Mkr samt minskade drift- och underhållskostnader med 0,5 Mkr. Avskrivningarna har ökat med 0,2 Mkr. Av det prognostiserade resultatet utgör AB Nissastaden 0,1 Mkr. 23