FÖR PERIOD JANUARI FEBRUARI 2014 AVLÄMNAD

Transkript

1 EKONOMIRAPPORT FÖR PERIOD JANUARI FEBRUARI 2014 AVLÄMNAD

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Översikt 1 Budgetavvikelse i driftredovisningen 6 Nämndredovisning 6 Bolagsredovisning 9 Budgetavvikelse i investeringsredovisning 10 Nämndredovisning 10 Bolagsredovisning 13 Bilagor 14 Framsida: Klaras fåtölj av Kamil A Lukaszewicz, Foto: Patrik Leonardsson Under Halmstads ljusfest den 1 december 2013 invigdes Klaras fåtölj- Halmstads nyaste offentliga konstverk. Konstverket är skapat till minne av Klara Johansson av konstnären Kamil A Lukaszewicz. Klara Johansson ( ) var en författare och litteraturkritiker som stred för kvinnliga rättigheter och var Halmstads första kvinnliga student. Hennes uppvärmda betongfåtölj hittar ni utanför huset där hon föddes på Storgatan 41.

3 Översikt ÖVERSIKT Föreliggande ekonomiska prognos bygger dels på förvaltningarnas och bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på stadskontorets bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Kommunens prognostiserade resultat för 2014 beräknas uppgå till 16,4 Mkr vilket innebär att prognosen är 62,6 Mkr högre än budget. Kommunen prognostiserar att klara det lagstadgade så kallade balanskravet, som innebär att intäkter ska vara lika med eller högre än kommunens kostnader. Resultat enligt balanskravet uppgår till 7,4 Mkr. Den positiva budgetavvikelsen beror främst på att skatteintäkter och statsbidrag beräknas bli högre än budgeterat. Lägre avgifter än budgeterat till AFA Försäkring, realisationsvinst till följd av värdepappersförsäljning samt högre ränteintäkter än budgeterat för utlåning till de kommunala bolagen bidrar också till den positiva avvikelsen. 1

4 Översikt Resultaträkning (Mkr) Prognos Budget Budgetavvikelse Diff mot fg Bokslut * prognos 2013 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader , ,5 13, , ,6 Därav Tilläggsanslag 0,0 0,0-0,0-1,9 Därav Resultatbalansering -12,0-12, ,0-6,4 Därav Reavinster/-förluster fastighetsförsäljning 0,0 0,0-0,0 12,8 Avskrivningar -264,2-267,5 3,2-264,2-251,0 Pensionskostnader -266,0-262,0-4,0-266,0-266,6 Verksamhetens nettokostnad , ,9 12, , ,2 Skatteintäkter & statsbidrag 4 377, ,6 31, , ,6 Finansiella intäkter 95,6 76,5 19,1 95,6 152,8 Finansiella kostnader -8,3-8,3 0,0-8,3-16,1 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 16,4-46,1 62,6 16,4 249,1 Årets resultat 16,4-46,1 62,6 16,4 249,1 Justeringar enligt balanskrav -9,0 0,0-9,0-9,0-74,0 Resultat enligt balanskrav 7,4-46,1 53,6 7,4 175,1 * Reviderad budget 2013: Inklusive resultatbalanser och eventuella tilläggsanslag. Tabell 1: Resultaträkning, Halmstads kommun. Prognostiserat per den 28 februari

5 Översikt Prognos feb-14 Nämndernas nettokostnad ,8 Nettoinvesteringar -509,7 Avskrivningar -264,2 Pensionskostnader -266,0 Skatteintäkter 4 377,6 Finansnetto 87,3 Tabell 2: Prognostiserat helårsutfall för Halmstads kommun exklusive bolag (Mkr). Budgetavvikelse feb-14 Nämndernas nettokostnad 0,3 Nettoinvesteringar 356,9 Avskrivningar 3,2 Pensionskostnader -4,0 Skatteintäkter 31,0 Finansnetto 19,1 Tabell 3: Prognostiserad budgetavvikelse för Halmstads kommun exklusive bolag (Mkr). Förvaltningarnas driftredovisning inom anslagsområdena visar i årets första prognos ett budgetöverskott uppgående till +0,3 Mkr. Även om den totala avvikelsen är marginell återfinns större avvikelser inom några nämnder. Positiva avvikelser återfinns inom Kommunstyrelsen, +4,8 Mkr samt Hemvårdsnämnden +5,0 Mkr. Kommunstyrelsens överskott beror till största del på försäkringsersättning för kaj 600 och Hemvårdsnämndens avvikelse beror på utebliven kostnad för Olsgårdens äldreboende i Oskarström. Dessa positiva avvikelser reduceras av några negativa avvikelser där de största återfinns på Servicenämnden, -2,8 Mkr, Fastighetsnämnden, -1,8 Mkr, samt Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden, -4,6 Mkr. Servicenämndens avvikelse återfinns till största del inom Kontorsservice och beror på lägre intäkter för tryckeritjänster samt balanserat resultat från Avvikelsen på Fastighetsnämnden beror på att största delen av kvarvarande värde på Enslövsskolan har utrangerats i samband med ombyggnation. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens avvikelse beror till största del på ett ökat antal elever jämfört med budget på Individuella programmet språk samt ökade kostnader på grund av små klasser som startats på grund av en fristående gymnasieskolas konkurs under föregående år. Totala nettoinvesteringar inom kommunens förvaltningar beräknas för helåret uppgå till 509,7 Mkr, vilket innebär ett prognostiserat överskott med 356,9 Mkr. Överskottet beror till stor del på senareläggningar inom olika projekt, så som gymnasieskolor, äldreboenden och gruppbostäder, som faller under anslagsområdet förvaltningsfastigheter. Även flera samhällsbyggnadsprojekt, så som hamnen och ny deponi, lämnar ett överskott hos samhällsbyggnadskontoret. Tillsammans svarar de två anslagsområdena för totalt 340,8 Mkr av investeringsbudgetavvikelsen. Avskrivningarna beräknas i dagsläget uppgå till 264,2 Mkr vilket är 3,2 Mkr lägre än den budgeterade nivån om 267,4 Mkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är att ny- och ombyggnationer av gymnasieskolor och äldreboenden senarelagts samt 3

6 Översikt att några projekt inom teknik- och fritidsnämnden, nämnden för Laholmsbuktens VA och räddningsnämnden har blivit försenade. Pensionskostnaderna beräknas under 2014 uppgå till 266,0 Mkr vilket är 4,0 Mkr högre än budgeterat. Den huvudsakliga orsaken till budgetavvikelsen är att nya beräkningar gjorts över pensionsskulden, och denna beräkning visar att kostnaderna nu bedöms bli något högre än vad som förutspåddes vid budgeteringstillfället. Skatteintäkterna, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning och fastighetsavgift, prognostiseras uppgå till 4 377,6 Mkr under 2014, vilket är 31,0 Mkr högre än budgeterat. Anledningen till den positiva avvikelsen är att skatteunderlaget utvecklats något bättre föregående år än vad tidigare prognoser gjort gällande, vilket innebär att även årets intäkter påverkas positivt. Finansnettot för helåret beräknas uppgå till 87,3 Mkr, vilket är 19,1 Mkr högre än budgeterat. Budgetavvikelsen beror huvudsakligen på att kommunen har en realisationsvinst om 9,0 Mkr i samband med omplaceringar i pensionsmedelsportföljen. Därutöver väntas ränteintäkterna att öka med 8,4 Mkr då kommunens dotterbolag kommer att låna mer än vad som är budgeterat och dessutom blir utdelningen från Halmstads Rådhus AB 1,0 Mkr högre än budget. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 137,6 Mkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 1,4 Mkr sämre än budget. Avvikelsen beror främst på att Hallands Hamnar Halmstad AB har prognosticerat lägre rörelseresultat om 3,0 Mkr jämfört med antagen budget samtidigt vägs avvikelsen upp av Destination Halmstad AB som prognosticerar lägre kapitalkostnader om 1,6 Mkr. Prognos feb-14 Resultat 137,6 Nettoinvesteringar -767,0 Tabell 4: Prognostiserat helårsutfall för Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr). Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt att investera 767,0 Mkr under 2014, vilket är 2,7 Mkr mindre än budgeterat. Avvikelsen utgörs av Destination Halmstad AB som senarelägger två av sina projekt. Helårsprognosen för 2014 är betydligt högre jämfört med utfallet 2013 och beror främst på att Halmstads Fastighets AB gör ett fastighetsköp om 154,0 Mkr, Halmstads Energi och Miljö AB investerar i ny sopsorteringsanläggning och nya lokaler för cirka 90,0 Mkr samt att Halmstads Flygplats AB under året investerar i banbreddning och omtoppning om 25,3 Mkr. 4

7 Översikt Utfall feb-14 Pensionsmedel 923,2 Låneskuld (kommun) 1,0 Låneskuld (bolag) 3 732,6 Likvida medel 186,0 Ränteportfölj 913,7 och likvida medel. Marknadsvärdet per är 829,6 Mkr och har sedan årsskiftet ökat med 0,9 procent. Portföljen har sedan starten avkastat totalt 25,5 Mkr. Tabell 5: Periodutfall (Mkr). Pensionsmedlen är för närvarande placerade i nio fonder, elva olika strukturerade värdepapper samt på räntekonto. Marknadsvärdet uppgick till sammanlagt 923,1 Mkr. I jämförelse med ingångsvärdet år 2014 har värdet ökat med 13,1 Mkr. Sett över den totala tiden för värdepappersinnehavet har värdet av placeringarna ökat med 93,9 procent. Den totala pensionsskulden, inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt, uppgick per till 2 259,3 Mkr. Detta innebär att 40,9 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. Kommunens totala låneskuld uppgår vid prognostillfället till 1,0 Mkr. Bolagens totala låneskuld uppgår vid prognostillfället till 3 732,6 Mkr varav 1 453,4 är skuld till Halmstads kommun. I samband med att Halmstads Rådhus AB i december 2012 amorterat lånet till kommunen, har kommunen ökat sina kortfristiga placeringar och skapat en ränteportfölj. Portföljen förvaltas enligt kommunens finansiella riktlinjer och består för tillfället av tre räntefonder, fem företagsobligationer 5

8 Driftredovisning BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Driftredovisning sker i kkr, siffrorna inom parantes i underrubrikerna avser föregående prognos. Nämndredovisning Mkr 6 4 4,8 5, ,0 0,0-2,8-1,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,2-0,1-6 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN -4,6 Figur 1: Beräknade nettodriftbudgetavvikelse per nämnd (Mkr). Nämndförkortningarna skrivs ut i klartext längre fram i dokumentet. KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN 0,0% 2,7% 0% -61,8% -7,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% -0,8% 0,0% 0,5% -1,8% -0,1% Tabell 6: Beräknade nettodriftbudgetavvikelser per nämnd, uttryckt i procent. Kommunstyrelse (KS) 011 Kommunstyrelse +150 (-) Inom anslagsområdet prognostiseras ett överskott mot budget på +150 kkr Avvikelsen beror på att avsatta medel för tillfälliga beredningar och kommittéer inte förväntas förbrukas fullt ut. 6

9 Driftredovisning 031 Stadskontoret (-) Verksamheten beräknar att vid årets slut uppvisa en positiv budgetavvikelse uppgående till kkr, Budgetavvikelsen beror främst på försäkringsersättning för Kaj 600, kkr. Överskottet beror i övrigt på att driftbidrag för Najaden inte kommer att betalas ut till Fastighetskontoret +240 kkr, högre ersättning för administrativa tjänster än budgeterat+150 kkr samt lägre kapitalkostnader på grund av att investering i skylt vid E6:an har försenats +141 kkr. 299 Samhällsbyggnadskontor -500 (-) Anslagsområdets prognostiserade budgetavvikelse uppgår till -500 kkr. Avvikelsen beror på utrangeringar av en före detta förskola i Snöstorp samt en villa på Bergtallsvägen. 370 Kollektivtrafik (-) Verksamhetens förväntade avvikelse från budgetramen beräknas uppgå till kkr. Anledningen till avvikelsen är högre kostnader då taxan för periodkort har höjts. Kommunen subventionerar, enligt avtal med Hallandstrafiken, periodkort för fler än en zon, i syfte att uppmuntra till resor med kollektivtrafiken. Servicenämnd (SE) 201 Kontorsservice (-) Anslagsområdet räknar med ett underskott vid årets slut uppgående till kkr. Avvikelsen beror på lägre intäkter än budgeterat på tryckeriverksamheten kkr, samt förra årets balanserade resultat på kkr. 204 Kommuntransport -600 (-) Verksamheten prognosticerar med att uppvisa en budgetavvikelse vid årets slut uppgående till -600 kkr. Avvikelsen beror enligt verksamheten på oförutsedda kostnader för samordnad varudistribution då prismodellen förändrats i en ny upphandling. Fastighetsnämnd 209 Förvaltningsfastigheter (FN) ( ) Verksamheten lyfter i årets första prognos en avvikelse uppgående till cirka kkr. Enligt verksamheten beror avvikelsen på att största delen av kvarvarande värde på Enslövsskolan har utrangerats i samband med ombyggnation. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 651 Gymnasieskola (-) Verksamheten prognostiserar med en negativ budgetavvikelse på kkr gentemot ram. Avvikelsen beror enligt verksamheten på ett ökat antal elever jämfört med budget på Individuella programmet Språk samt ökade kostnader på grund av små klasser som startats på grund av fristående gymnasieskolas konkurs under föregående år. 661 Vuxenutbildningen -750 (-) Verksamheten förväntar sig en negativ budgetavvikelse på -750 kkr gentemot ram. 7

10 Driftredovisning Avvikelsen beror på kostander för paviljonger på Sturegymnasiet samt verksamhetsutökning på Brogatan som krävt större lokaler. Hemvårdsnämnd (HN) 770 Äldreomsorg (-) I februariprognosen räknar verksamheten med att erhålla en positiv budgetavvikelse vid årets slut uppgående till kkr som till största del beror på utebliven kostnad för Olsgårdens äldreboende i Oskarström. Hemvårdsnämnden driver, likt tidigare år, utvecklingsprojekt finansierade av statliga bidrag. Dessa projekt som är kostnadsneutrala innebär ändock stora budgetavvikelser inom intäkter, kkr, lönekostnader, kkr, och övriga kostnader, 700 kkr. I det som följer beskrivs avvikelser utöver de avvikelser som avser projekten. Intäkterna visar på ett överskott på kkr gentemot budget. Den största delen av detta kan förklaras av att såld vård inom verksamhetsområdena hemtjänst samt hemsjukvård och förebyggande verksamhet till Region Halland sker i stor omfattning. Lönekostnaderna prognostiseras överstiga budgetramen med kkr. Hemtjänsten står för den största avvikelsen, vilket delvis beror på den sålda vården. Även hemsjukvård och förebyggande verksamhet visar underskott. Kapitalkostnaderna visar på ett överskott om cirka +600 kkr, och lokalkostnaderna förväntas ge ett budgetöverskott på till största del på grund av utebliven kostnad för Olsgårdens äldreboende i Oskarström. Övriga kostnader beräknas avvika positivt med cirka +550 kkr på grund av lägre kostnad för tekniska hjälpmedel än budgeterat. Miljö- och hälsoskyddsnämnd (MH) 800 Miljö- och hälsoskyddskontor -200 (-) I februariprognosen räknar verksamheten med att avvikelsen vid årets slut kommer att uppgå till -200 kkr. Intäkterna förväntas bli kkr lägre än budgeterat på grund av lägre inkomster för hälsoskyddstillsyn. Detta underskott reduceras något av lägre lokalkostnader +223 samt minskade övriga kostnader +883, till största del beroende på att konvertering av verksamhetssystem inte kommer genomföras som planerat. Räddningsnämnd (RN) 880 Brandförsvar -100 (-) Anslagsområdet förväntas uppvisa en negativ avvikelse vid årets slut uppgående till -100 kkr. Avvikelsen beror till stor del på att verksamheten förväntar sig högre lönekostnader än budgeterat kkr på grund av mer personal, fler utryckningar samt utbetalning av semesterdagar. Detta underskott reduceras av överskottet på kapitalkostnader, +934 kkr, främst till följd av försenade inköp av fordon. 8

11 Driftredovisning Bolagsredovisning Mkr 2 1, ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0, HRAB HFAB HEM HEM-NÄT HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB IS -3,0 Figur 2: Beräknade driftbudgetavvikelse per bolag(mkr). Bolagsförkortningarna skrivs ut i klartext längre fram i dokumentet. Hallands Hamnar Halmstad AB (HHAB) (-) Bolaget prognosticerar ett negativt resultat om kkr jämfört med budgeteterat nollresultat. Bolagets underskott beror på minskade intäkter, vilket är en följd av föregående års kundborfall. Destination Halmstad AB (HCAB) (-) Bolagets resultat beräknas bli kkr jämfört med budget om kkr. Avvikelsen beror på att planerade investeringar på teatern har senarelagts. 9

12 Investeringsredovisning BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDO- VISNING I det följande kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot det totala nettoinvesteringsanslaget. Investeringsred o- visningen görs i kkr, siffrorna inom parantes i underrubrikerna avser föregående prognos. Nämndredovisning Mkr , , ,0 0,0 2,5 3,0 0,0 0,0 0,0 6,6 0,6 0,5 0,0 3,0 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN Figur 3: Nämndernas beräknade avvikelse från investeringsbudgeten. KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN - 92,3% 0,0% 48,3% 44,4% 25,4% 16,6% 63,3% 42,2% 53,6% 31,5% 79,1% 0,0% 74,2% Tabell 7: Beräknade investeringsbudgetavvikelser per nämnd, uttryckt i procent. 10

13 Investeringsredovisning Kommunstyrelse 299 Samhällsbyggnadskontor (KS) (-) Anslagsområdet beräknar vid årets slut erhålla en positiv budgetavvikelse uppgående till cirka kkr vilket beror på senareläggning av projekt. Den förväntade avvikelsen på inkomstsidan inom exploateringsverksamheten är kkr och beror på: Gullbrandstorp 1:50 Albinsro Sofieberg Norra Kistinge industriområde Övrigt Summa kkr kkr kkr kkr -200 kkr kkr Samhällsbyggnadskontorets förväntade avvikelse på utgiftssidan inom exploateringsverksamheten, kkr, beror på: Fammarpsvägen kkr Marksanering kkr Kistinge industriområde kkr Planområden/nybyggnadskarta kkr Bagaren 11, Philska stiftelsen kkr Kemisten, Lundgrens kkr Övrigt kkr Summa kkr Hamnen kkr (Kaj 700 och Oljekajen) Steningeskolan kkr Södra infarten etapp I kkr Centrumförnyelse, stadsmiljöprogram kkr Gruppbostad/boendeenhet 7pl kkr Wrangelsgatan kkr Övrigt kkr Summa kkr Servicenämnd (SE) 200 Servicekontoret administration (-) Anslagsområdet beräknar inte använda investeringsmedlen under året och redovisar därmed en avvikelse uppgående till kkr. Medlen avses användas av andra anslagsområden inom nämnden. Fastighetsnämnd 209 Förvaltningsfastigheter (FN) (-) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut uppgår till kkr och beror på senareläggningar inom följande projekt: Dessutom uppvisas avvikelse för projekt som inte räknas till exploateringsverksamheten. Dessa specificeras nedan som övrig verksamhet och innefattar samhällsbyggnadsprojekt som kommer att byta anslagsområde efter politiska beslut, samt investeringar inom Hamnen och förändringsarbeten på lokaler. Kattegattgymnasiet Idrottsanläggningar Gruppbostäder Nytt äldreboende Sofieberg Skolor Förskolor Övrigt Summa kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr 11

14 Investeringsredovisning Teknik- och fritidsnämnd 320 Gator, parker och idrott (TE) (-) Verksamhetens prognostiserade avvikelse vid årets slut förväntas bli kkr. Denna avvikelse beror på att Halmstad Arenas konstgräsplan håller längre än aviserat och inte behöver bytas ut under Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 651 Gymnasieskola (-) Anslagsområdets beräknade avvikelse från investeringsramen uppgår till kkr. Anslagsområdets räknar med att vid årets slut uppnå ett överskott gentemot investeringsbudget uppgående till +450 kkr. Avvikelsen av medel avsatta för inventarier till Kvarnlyckans äldreboende, som inte behöver tas i bruk förrän dessa om- och nybyggnationer är klara. Räddningsnämnd (RN) 880 Brandförsvar (-) Den prognostiserade avvikelsen uppgår till kkr och beror på att verksamheten inte kommer hinna genomföra alla planerade fordonsinvesteringar under Den främsta anledningen till avvikelsen är att investeringsmedel för utrustning av Kattegattgymnasiet efter renoveringen inte kommer att användas under året, kkr. Verksamheten räknar även med ett överskott för investeringar i Nissaskolan, +575 kkr. Detta beror på att investeringsanslaget inte behöver nyttjas, då flytt av verksamheten i nuläget inte är tidsatt. Socialnämnd (SN) 750 Social omsorg +600 (-) Anslagsområdets prognostiserade avvikelse uppgår till +600 kkr och beror på att verksamheten inte räknar med att utrusta nybyggda gruppbostäder i tänkt omfattning eftersom byggnationen har blivit försenad. Hemvårdsnämnd (HN) 770 Äldreomsorg +450 (-) 12

15 Investeringsredovisning Bolagsredovisning Mkr 2, ,0 0,0 0,0 HRAB HFAB HEM HEM- NÄT 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB IS Figur 4: Bolagens beräknade avvikelse från investeringsbudgeten. Destination Halmstad AB (HCAB) (-) Destination Halmstad AB prognostiserar att investera kkr, vilket är kkr lägre än budget. Avvikelsen beror på att två projekt på teatern som inte är påbörjade, inlastning Stora salongen kkr och inlastning Figarosalen 700 kkr. 13

16 Bilagor BILAGOR Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell: Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (Mkr) Differens Prognos Budget Budgetavvikelsavvikelse Fg budget- föregående prognos Nämndernas nettokostnad , ,2 0,3 0,0 0,3 Kalkylerade internräntor 129,9 130,7-0,8 0,0-0,8 Kalkylerade avskrivningar 264,2 267,5-3,2 0,0-3,2 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 157,8 157,8 0,0 0,0 0,0 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt -57,3-74,3 17,0 0,0 17,0 Summa , ,5 13,3 0,0 13,3 Resultat enligt balanskravet Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen ska bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet ska kunna inhämtas inom en period av tre år. Balanskravsresultat har tagits fram på följande sätt: Balanskravsresultat (Mkr) 2014 Årets prognostiserade resultat 16,4 Realisationsresultat; pensionsmedel -9,0 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter 0,0 Resultat enligt balanskrav 7,4 14

17 Bilagor Driftredovisning Prognossammanställning per februari 2014 Kommunen (Mkr) Intäkter Kostnader Differens Nettokostnabudgeavvikelse Netto- Budget- mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,2-12,5-12,3-12,3 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0-42,8-42,8-42,9 0,2 0,2 Stadskontor 48,7-134,0-85,3-91,6 6,4 6,4 Skogsförvaltning 0,9-1,1-0,3-0,3 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 78,1-90,2-12,1-11,6-0,5-0,5 Kollektivtrafik 0,0-7,4-7,4-6,2-1,2-1,2 Färdtjänst 0,0-26,1-26,1-26,1 0,0 0,0 Summa 127,9-314,1-186,2-191,0 4,8 4,8 Byggnadsnämnd 25,4-33,8-8,4-8,4 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 11,2-17,3-6,1-6,1 0,0 0,0 Kontorsservice 15,9-16,6-0,7 1,5-2,2-2,2 Städ- och måltidsservice 238,5-238,5 0,0 0,0 0,0 0,0 IT-service 112,1-112,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommuntransport 42,3-42,9-0,6 0,0-0,6-0,6 Summa 419,9-427,4-7,4-4,6-2,8-2,8 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 57,3-72,9-15,5-15,5 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 562,6-572,5-9,8-8,0-1,8-1,8 Summa 619,9-645,3-25,4-23,6-1,8-1,8 Teknik- och fritidsnämnd 146,9-403,7-256,8-256,8 0,0 0,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 185,1-191,9-6,8-6,8 0,0 0,0 Kulturnämnd 10,1-126,6-116,5-116,5 0,0 0,0 Barn- och ungdomnsnämnd Grundskola/Barnomsorg 145, , , ,0 0,0 0,0 Kulturskola 3,3-25,0-21,8-21,8 0,0 0,0 Summa 148, , , ,8 0,0 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 101,4-228,6-127,3-127,3 0,0 0,0 Ekonomiskt bistånd 2,4-67,6-65,1-65,1 0,0 0,0 Gymnasieskola 81,9-445,9-364,0-360,2-3,8-3,8 Vuxenutbildning 20,1-68,8-48,7-47,9-0,8-0,8 Summa 205,8-810,8-605,0-600,5-4,6-4,6 Socialnämnd 120,6-721,9-601,3-601,3 0,0 0,0 Hemvårdsnämnd 141, ,3-983,8-988,8 5,0 5,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 12,4-23,4-11,1-10,9-0,2-0,2 Räddningsnämnd 10,9-80,2-69,3-69,2-0,1-0,1 Summa 2 175, , , ,2 0,3 0,3 15

18 Bilagor Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr) Driftredovisning Prognossammanställning per februari 2014 Prognostiserat resultat Budget enligt affärsplan 2014 Budget- avvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2013 Halmstads Rådhus AB -20,5-20,5 0,0 0,0-20,2 Halmstads Fastighets AB 75,0 75,0 0,0 0,0 65,2 Halmstads Energi och Miljö AB 90,5 90,5 0,0 0,0 91,3 Halmstads Energi och Miljö Nät AB 38,3 38,3 0,0 0,0 41,0 Halmstads stadsnät AB 14,0 14,0 0,0 0,0 14,5 Hallands Hamnar Halmstad AB -3,0 0,0-3,0-3,0-10,6 Halmstads Flygplats AB -15,8-15,8 0,0 0,0-9,3 Destination Halmstad AB -28,4-30,0 1,6 1,6-30,1 Halmstads Näringslivs AB -12,5-12,5 0,0 0,0-11,3 AB Industristaden 0,0 0,0 0,0 0,0-1,5 Summa 137,6 139,0-1,4-1,4 129,0 16

19 Bilagor Investeringsredovisning Prognossammanställning per februari 2014 Kommunen (Mkr) Inkomster Utgifter Differens Nettoinvesteringabudgeavvikelse Netto- Budget- mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadskontor 0,0-19,9-19,9-19,9 0,0 0,0 Skogsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 101,6-160,7-59,1-205,9 146,9 146,9 Kollektivtrafik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Färdtjänst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 101,6-180,5-78,9-225,8 146,9 146,9 Byggnadsnämnd 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 0,0 0,0 0,0-2,5 2,5 2,5 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 0,0-1,5-1,5-1,5 0,0 0,0 IT-service 0,0-42,9-42,9-42,9 0,0 0,0 Kommuntransport 0,3-7,1-6,9-6,9 0,0 0,0 Summa 0,3-51,5-51,2-53,7 2,5 2,5 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 0,6-190,1-189,5-383,4 193,9 193,9 Summa 0,6-190,2-189,6-383,5 193,9 193,9 Teknik- och fritidsnämnd 0,0-74,3-74,3-77,3 3,0 3,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 0,0-73,1-73,1-73,1 0,0 0,0 Kulturnämnd 0,0-4,2-4,2-4,2 0,0 0,0 Barn- och ungdomnsnämnd Grundskola/Barnomsorg 0,0-14,2-14,2-14,2 0,0 0,0 Kulturskola 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Summa 0,0-14,5-14,5-14,5 0,0 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 0,0-1,8-1,8-1,8 0,0 0,0 Ekonomiskt bistånd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gymnasieskola 0,0-3,8-3,8-10,3 6,6 0,0 Vuxenutbildning 0,0-0,5-0,5-0,5 0,0 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 0,0-6,1-6,1-12,7 6,6 0,0 Socialnämnd 0,0-1,2-1,2-1,8 0,6 0,6 Hemvårdsnämnd 0,0-8,1-8,1-8,6 0,5 0,5 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Räddningsnämnd 0,0-8,1-8,1-11,1 3,0 3,0 Summa 102,5-612,3-509,7-866,6 356,9 350,3 17

20 Investeringsredovisning Bilagor Prognossammanställning per februari 2014 Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr) Budget enligt Nettoinvesteringaavvikelse fg prognos Budget- Differens mot affärsplan 2014 Utfall 2013 Halmstads Rådhus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Fastighets AB -404,0-404,0 0,0 0,0-292,9 Halmstads Energi och Miljö AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Energi och Miljö Nät AB -1,5-1,5 0,0 0,0-1,6 Halmstads stadsnät AB -227,0-227,0 0,0 0,0-134,9 Hallands Hamnar Halmstad AB -36,0-36,0 0,0 0,0-2,6 Halmstads Flygplats AB -45,0-45,0 0,0 0,0-41,2 Destination Halmstad AB -2,3-5,0 2,7 2,7-3,5 Halmstads Näringslivs AB -40,8-40,8 0,0 0,0-14,0 AB Industristaden -10,4-10,4 0,0 0,0-4,2 Summa -767,0-769,7 2,7 2,7-494,9 18

21 STADSKONTORET