KS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018

Transkript

1 Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos. Nämnd Utfall (U) Januari-oktober 2018 Helår 2018 Budget Avvi kel s e Års prognos Årsbudget (B) (B-U) (P) (Å) Avvi kel s e exkl. sem.skuld Avvi kel s e (Å-P) (tkr) Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Kultur- och fritidsnämnd Samhällsbyggnadsnämnd Teknik- och servicenämnd Summa driftredovisning Finansförvaltningen Ianspråktagna medel under eget Pensioner Avskrivningar Skattenetto Finansnetto Summa kommunen Reserverat under eget kanpital Resultat enl god ekonomisk hushållning

2 Sammanfattande kommentar Periodens resultat, inklusive ianspråktagande av medel som öronmärkts under eget kapital, är 77,4 miljoner kronor vilket är 36,1 miljoner kronor bättre än periodens budget. Årets resultat, inklusive ianspråktagande av medel som öronmärkts under egna kapitalet prognostiseras till 35,8 miljoner. Det förväntade resultatet är 3,9 miljoner kronor lägre än budgeterat resultat. Under året förväntas 11,2 miljoner kronor tas i anspråk av medel som öronmärkts under egna kapitalet samt 1,7 miljoner kronor från balansenheternas upparbetade resultat från tidigare år; Helårsprognosen, enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning, KS/2017:86, är prognostiserat till 48,6 miljoner kronor vilket motsvarar 2,5 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag, att jämföras med budgeterat överskott om 2,0 procent. Periodens skattenetto är 11,6 miljoner kronor lägre än periodens budget. Enligt senaste skatteprognosen från den 19 oktober, blir årets skatteintäkter 13,0 miljoner kronor lägre än den skatteprognos som låg till grund för Årsplan Finansförvaltningen redovisar ett överskott på 18,0 miljoner kronor för perioden. Helårsprognosen för finansförvaltningen är en positiv avvikelse mot budget med 10,9 miljoner kronor varav 5,7 miljoner kronor avser intäkter från försäljning av fastigheter och 5,5 miljoner kronor avser hantering av investeringsbidrag från Trafikverket för Resecentrum. Avskrivningarna förväntas följa budget om planerade investeringar genomförs. Finansnetto har ett positivt resultat på 6,5 miljoner kronor för perioden. Helårsprognosen är ett förväntat överskott på cirka 6,5 miljoner kronor främst på grund av lägre räntekostnader samt en överskottsutdelning från Kommuninvest på 5,4 miljoner kronor. Nämndernas utfall för perioden är en positiv budgetavvikelse med 29,2 miljoner kronor, inklusive kostnadsbokförd intjänad och uttagen semester om 20,2 miljoner kronor. Budget för semesterlönekostnader är oftast periodiserad i tolftedelar. Av den anledningen uppstår avvikelser mot respektive månads utfall.

3 Helårsprognosen för nämnderna totalt är ett förväntat överskott på 2,9 miljoner kronor. Av kommunens sju politiska nämnder, med kommunfullmäktige inräknat, redovisar två nämnder negativa helårsprognoser, kommunstyrelsen och teknik- och servicenämnden. Övriga nämnder förväntas redovisa positiva budgetavvikelser eller en budget i balans. Kommunfullmäktige och dess verksamheter Utfallet för perioden är ett totalt överskott på 1,0 miljoner kronor. Kommunfullmäktiges överskott beror främst på lägre arvodeskostnader än de budgeterade. För revisionen och valnämnden beror överskottet på att planerade aktiviteter ännu inte startat. Helårsprognosen totalt är en positiv budgetavvikelse på 0,1 miljoner kronor och avser kommunfullmäktiges arvoden som beräknas bli lägre än budgeterat. Kommunstyrelsen Periodens utfall är ett överskott på 0,9 miljoner kronor, inklusive kostnadsbokförd intjänad och uttagen semester om 1,6 miljoner kronor för perioden. Den positiva avvikelsen beror på tillfälliga vakanser samt ej nyttjade medel för extra insatser. Helårsprognosen totalt för styrelsens förvaltning är en negativ avvikelse med 0,2 miljoner kronor. Barn- och utbildningsnämnden Utfallet för perioden är ett överskott på 15,0 miljoner kronor, inklusive kostnadsbokförd intjänad och uttagen semester om 10,3 miljoner kronor för perioden. Helårsprognosen totalt för nämnden är en budget i balans. Socialnämnden Utfallet för perioden är ett överskott på 5,5 miljoner kronor inklusive kostnadsbokförd intjänad och uttagen semester om 6,4 miljoner kronor för perioden. Helårsprognosen totalt för nämnden är en budget i balans.

4 Kultur- och fritidsnämnden Periodens utfall är ett överskott på 0,1 miljoner kronor inklusive kostnadsbokförd intjänad och uttagen semester om 0,3 miljoner kronor för perioden. Helårsprognosen totalt för nämnden är en budget i balans. Samhällsbyggnadsnämnden Utfallet för perioden är ett överskott på 5,9 miljoner kronor, inklusive kostnadsbokförd intjänad och uttagen semester om 0,4 miljoner kronor för perioden. Överskottet beror främst på vakanta tjänster. Helårsprognosen totalt för nämnden är en positiv budgetavvikelse med 4,0 miljoner kronor. Teknik- och servicenämnden Utfallet för perioden är totalt för nämnden ett överskott på 0,7 miljoner kronor, inklusive kostnadsbokförd intjänad och uttagen semester om 1,3 miljoner kronor för perioden. Överskottet beror främst på att planerade åtgärder ännu inte slutförts eller startat. Helårsprognosen totalt för teknik- och servicenämnden är ett förväntat underskott på 1,1 miljoner kronor. Prognosen för nämndens skattefinansierade verksamheter är en positiv avvikelse på 0,5 miljoner kronor. Helårsprognosen för nämndens verksamheter med ett balanserat resultat är en negativ avvikelse med 1,5 miljoner kronor. Underskottet kommer balanseras under eget kapital.

5 Investeringsredovisning Investeringar (tkr) Periodens utfall Helårsprognos 2018 Total netto budget Inkomst - Utgift Netto Återstår + Inkomst Kommunens investeringsbudget 2018 uppgår till 77,7 miljoner kronor. Till och med oktober har investeringar genomförts till motsvarande 47,6 miljoner kronor. Kommunstyrelsens prognos är att 0,5 miljoner kronor inte kommer att nyttjas då ett investeringsprojekt som omfattar ekonomisystemet inte kan genomföras under innevarande år. Teknik- och servicenämndens prognos är att 7,3 miljoner kronor inte kommer att förbrukas i år. Övriga nämnder förväntas genomföra planerade investeringar inom beslutad investeringsram. Kommunens investeringar beräknas bli helt självfinansierade under Utgift Avvikelse prognos Nämnd Netto Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Kultur- och fritidsnämnd Samhällsbyggnadsnämnd Teknik- och servicenämnd Summa investeringar

6