Ekonomisk rapport per

Transkript

1 Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på tkr. Nämnderna rapporterar totalt sett en positiv avvikelse på tkr. De största positiva avvikelserna finns inom kommunstyrelsen, kulturnämnden och socialnämnden. Ombudgetering för befolkningsökning har fördelats och uppgår till tkr för kulturnämnden och tkr för socialnämnden. De nya principerna för avskrivningar som började praktiseras innebär att avskrivningarna beräknas lämna ett överskott på 800 tkr. I samband med att maskiner och inventarier avyttrades till Räddningstjänsten Syd uppkom en reavinst på tkr. Tilläggsanslaget för befokningsökning och löner beräknas lämna ett överskott på tkr. Det nya pensionsavtalet KAP -KL gäller från och med och ersätter det tidigare avtalet PFA. Det nya avtalet innebär att både pensionsskulden och pensionspremierna måste räknas om. Ytterligare faktorer som försvårar prognosen kring pensionskostnaderna är avvecklingen av städenheten och personalövergången till Räddningstjänsten Syd. För närvarande bedöms pensionskostnaderna lämna ett överskott på tkr. Osäkerheten kring denna prognos är dock stor. Skatteintäkterna lämnar ett överskott på tkr främst till följd av positiva slutavräkningar för åren och. Prognosen av skatteintäkterna bygger på Sveriges kommuner och landstings senaste beräkningar. Det generella sysselsättningsstödet uppgår till tkr och lämnar ett överskott mot budget på tkr. Finansnettot beräknas lämna ett överskott på tkr till följd av ränteintäkter från exploateringsverksamheten. Driftbudget 1) Prognos Kommunstyrelsen gymnasiepuckel Revisionen Valnämnd Överförmyndarnämnd Tekniska nämnden Tn balansenheter Miljönämnden Mn, balansenhet Kulturnämnden Socialnämnden Sn, balansenhet Finansförvaltning Summa ) Inklusive tilläggsanslag Resultaträkning Verksamhetens nettokostnader 1) Prognos Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter allmän kommunalskatt utjämning och bidrag LSS utjämning sysselsättningsstöd Finansiella intäkter pensionsfond övriga finansiella intäkter Finansiella kostnader -övriga finansiella kostnader Resultat

2 Investeringar Utfallet av investeringarna till och med den 31 oktober är tkr och helårsbudgeten inklusive, tilläggsanslag och överförda medel från uppgår till tkr. De skattefinansierade verksamheterna inom tekniska nämnden har ett sammantaget investeringsanslag på ungefär tkr, där merparten av anslagen avser åtgärder inom väghållningen. Fastighetsavdelningen kommer under året att avsluta byggnationen av Söderparks förskola i Löddeköpinge. Dessutom påbörjas byggnationen av en ny förskola i Furulund. Byggnationen av ett nytt ridhus beräknas bli slutfört under året. Investeringsanslaget uppgår till tkr. Under finns tkr avsatta för utbyggnad av det kommunala vatten- och avloppsnätet. Kulturnämnden kommer under året att göra större investeringar i inventarier till Söderparks förskola och inom IT-verksamheten. Större delen av investeringsavvikelsen beräknas överföras till 2007 års budget. Prognos Kommunstyrelsen Tekniska nämnden Tekniska nämnden, balansenheter Miljönämnden Miljönämnden, balansenhet Kulturnämnden Socialnämnden Socialnämnden, balansenhet Summa Finansiella mål I samband med kommunfullmäktiges beslut om budget låg det finansiella nyckeltalet nettokostnader i relation till skatteintäkter på 99,4 %. Vid uppföljningstillfället uppgår nyckeltalet till 95,7 % för år. Det antagna finansiella målet innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna skall uppgå till 99 % under en rullande fyra års period. Prognosen pekar på att målet inte riktigt kommer att uppnås utan hamnar kring 99,3 %. Självfinansieringsgraden för investeringar ska enligt det antagna finansiella målet uppgå till 100 % under en rullande fyra års period. Vid prognostillfället uppgick nyckeltalet för år till 135 % och för fyraårsperioden till 113 %. Likviditet Likviditetsnivån har under inledningen av legat betydligt lägre än under tidigare år. Faktorer som har påverkat likviditetsnivån är regleringen av den negativa slutavräkningen på kommunalskatten, utbetalning av den individuella delen för år till KPA och att under januari överfördes tkr till pensionsportföljen. Den höga investeringstakten påverkar också likviditetsnivån. Likviditeten uppgick den 31 oktober till tkr och jämförbar siffra för är tkr. Personal Årets avtalsrörelse innebär en genomsnittlig löneökning på 3,0 %. Totalt motsvarar det i kronor tkr. Centralt finns budgeterat kompensation för löneökningar motsvarande tkr varför överskottet blir tkr. Antalet anställda var den siste oktober personer. Det är ca 80 personer fler än vid samma tid förra året. Kommunstyrelsen Helårsprognosen för Kommunstyrelsen förväntas bli tkr inklusive gymnasiepuckel. Verksamheter som redovisar positiv helårsprognos är Ekonomioch IT-enheten, kommunledning och PAavdelningen. Tekniska nämnden Tekniska nämndens skattefinansierade verksamhet visar en positiv avvikelse i helårsprognosen med +200 tkr. Borträknas effekterna av markförvaltningen, som lämnar ett överskott på tkr till följd av försäljningen av markområdet Hallen 2, visar nämnden ett underskott på tkr. Det är främst vinterväghållningen lämnar ett större underskott. Tekniska nämndens balansenheter beräknas lämna ett underskott vid årets slut på tkr. Vatten och avlopp beräknas lämna ett överskott på tkr. Intäkterna lämnar ett överskott och översvämningarna i augusti har inneburit ökade kostnader. Exploateringens prognostiserade underskott på tkr beror dels på sämre utfall för de två områden som avslutas under och dels på att verksamheten belastats med kostnader för Center Sydmålet. 3

3 Miljönämnden Miljönämnden beräknas ge ett överskott på +520 tkr. Överskott finns inom planavdelningen, bygglovsavdelningen samt miljö- och hälsoskydd till följd av höga intäkter. Kulturnämnden Kulturnämnden redovisar en helårsprognos på tkr. Inom nämnden finns verksamheter med både positiva och negativa helårsprognoser. De stora negativa avvikelserna finns inom verksamhetsområdet skola. Gymnasiet och förskoleverksamheten prognostiserar stora positiva avvikelser. Socialnämnden Socialnämnden redovisar en positiv prognos på tkr. Ännu inte färdigställda LSS-boenden förväntas ge ett överskott på tkr som är av engångskaraktär. Utan detta överskott hade socialnämnden redovisat ett underskott på tkr. Individ- och familjeomsorg prognostiserar ett underskott på tkr. Underskottet beror framförallt på institutionsplaceringar. 3

4 Diagrambilaga Likviditetsutveckling Lönesumma totalt tkr januari februari mars april maj juni juli augusti september oktober november december Lönesumma Ks

5 Lönesumma Tn Lönesumma Mn Lönesumma Kn Lönesumma Sn