Ekonomisk rapport per
|
|
- Torbjörn Nilsson
- för 5 år sedan
- Visningar:
Transkript
1
2 Ekonomisk rapport per Plus i prognosen men liten marginal Inledning Under det första kvartalet har det ekonomiska läget varit fortsatt kärvt och från i höstas fram till och med april har Sveriges Kommuner och Landsting, SKL, presenterat fyra skatteunderlagsprognoser. Dessa har var och en pekat på ett kraftigt sämre utfall jämfört med föregående prognos. För Kävlinge kommun prognostiseras ett resultat för på 4,0 mkr och det är betydligt sämre än det budgeterade resultatet på 30 mkr. Det som främst drar ner resultatet är försämringen av skatteintäkterna som beräknas minska med 46 mkr jämfört med budget. Nämndernas sammanlagda resultat exklusive övriga verksamheter pekar på ett underskott på 9,7 mkr. Det är främst omställningskostnader på 8,0 mkr inom grundskolan som drar ner resultatet. Verksamhetens nettokostnader Helårsprognosen för verksamhetens nettokostnader beräknas bli 18,7 mkr bättre än budgeterat. en innebär en ökning av nettokostnaderna med 6,7 procent eller med 62,9 mkr. Det innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna hamnar på 100,4 procent och överstiger målet på 98 procent. För att hamna på 98 procent behöver nettokostnaderna minska med 25 mkr. Respektive nämnds prognos beskrivs i eget avsnitt. Avskrivningar Avskrivningarna beräknas för helåret lämna ett överskott på 0,6 mkr. Överskottet beror på att investeringsnivån har minskats jämfört med det ursprungliga budgetbeslutet. Skatteintäkter och utjämning en för skatteintäkter och utjämning sedan fullmäktigebeslutet i juni förra året har minskat med 46 mkr. Helårsutfallet för skatteintäkter och utjämning bygger på SKL:s april prognos. Orsaken till de kraftigt minskade skatteintäkterna är framför allt en kraftig minskning av antalet arbetade timmar till följd av de varsel och uppsägningar som sker i de flesta sektorer. Finansnetto För helåret prognostiseras finansnettot till 8,1 mkr. Det innebär en positiv avvikelse från budget på 0,6 mkr. Ränteintäkter, borgensavgift och ägarutdelning beräknas ge överskott på 0,6 mkr. Trots en fortsatt god likviditetet har ränteläget gjort att ränteintäkterna inte blir lika stora som under föregående år. Avkastningen på pensionsportföljen beräknas till 4,3 mkr på helår. Utfallet till och med mars uppgår till 1,6 mkr. 1 Marknadsvärdet på pensionsportföljen låg, vid uppföljningstillfället, under det bokförda värdet. Differensen uppgick till 1,6 mkr. Om marknadsvärdet ligger under det bokförda värdet i samband med bokslutet måste en nedskrivning göras. I bokslut gjordes en nedskrivning på 12,7 mkr. Summan av den tidigare nedskrivningen och den nuvarande differensen mellan marknadsvärde och bokfört värde uppgår till 14,3 mkr. Resultaträkning Nämnd Verksamhetens nettokostnader Investeringar Helårsbudgeten, inklusive tilläggsanslag och överförda medel från, uppgår till tkr. Med anledning av det ekonomiska läget har kommunfullmäktige tagit beslut om att omprioritera och flytta fram investeringsobjekt motsvarande tkr jämfört med budget. Utfallet till och med mars uppgår till 9,1 mkr, vilket kan jämföras med utfallet till och med mars på 13,4 mkr. Investeringar Nämnd Budget Budget mkr Avvikelse , ,9 18,7 Avskrivningar -33,0-32,4 0,6 Verksamhetens nettokostnader , ,3 19,3 Skatteintäkter 1 076, ,2-46,0 -allmän kommunalskatt 965,7 931,7-34,0 -utjämning och bidrag 90,4 84,2-6,2 -LSS utjämning -21,6-27,3-5,7 -fastighetsavgift 41,7 41,6-0,1 Finansnetto 7,5 8,1 0,6 Resultat 30,0 4,0-26,0 tkr Avvikelse Kommunstyrelsen Tekniska nämnden Tekniska nämnden, VA Kulturnämnden Socialnämnden Summa
3 Ekonomisk rapport per Likviditet Likviditetsnivån har under legat något över nivån för samma period föregående år. Likviditeten uppgick den sista mars till var 153,4 mkr och vid samma tillfälle var likviditeten 118,3 mkr. Utbetalning av den avgiftsbestämda ålderspensionen och avgifter för köpt gymnasieverksamhet gör att likviditeten minskat i mars jämfört med februari, se diagram. Finansiella mål De finansiella målen som beräknas utifrån en rullande fyraårsperiod kommer för perioden 2006 att uppnås, trots att årets nivåer inte når upp till målen. Det främst beroende på det försämrade resultatet med anledning av minskade skatteintäkter. Finansiella mål Mål Rullande fyra års period Nettokostnadernas 98 % 97 % 100 % andel av skatteintäkter Självfinansieringsgrad 100 % 102 % 49 % av investeringar Extern låneskuld 0-0 Skattesats 18,51-18,51 Personal Årets löneförhandlingar är avslutade för både kommunal och tjänstemän. Båda avtalsområdena löper till och med 31 mars 2010 och därefter finns ännu inga nya avtal för merparten av våra avtalsområden. Utfallet av årets förhandlingar ligger i genomsnitt på 3,7 procent för samtliga avtalsområden. Nämnderna kommer att kompenserats för kostnadsökningarna genom ombudgetering från anslaget Kompensation för löneökning. Befolkning Antalet invånare den sista mars var vilket är en ökning med 54 personer sedan årsskiftet. I årets befolkningsprognos beräknas antalet invånare till personer vid årets slut, vilket är en ökning med 194 invånare. I nuläget är bedömningen att prognosen kommer att uppnås. Åtgärder För att ha en ekonomi i balans och undvika varsel och uppsägningar av ekonomiska skäl har beslut om anställningsstopp tagits och det gäller som längst året ut. Nämnderna uppmanas att vidta åtgärder för att hålla tilldelade budgetramar och avge rapport till kommunstyrelsen i juni. Nämnder och övrig verksamhet Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott på tkr för helåret tkr av dessa avser kommunstyrelsens verksamhet och tkr av överskottet avser övriga anslagsposter, såsom gymnasium, lönekompensation, kompensation för befolkningsökning etc. Ekonomi/IT prognostiserar ett överskott på tkr. Överskottet beror bland annat på lägre personalkostnader än budgeterat, lägre kapitalkostnader till följd av uppskjutna investeringar samt en allmän återhållsamhet vad gäller inköp. Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott på 200 tkr och ett motsvarande underskott prognostiseras på kansliet. Tekniska nämnden I helårsprognos beräknas årets resultat till ett underskott på tkr. Helårsprognosen för tekniska nämndens verksamhetsområden visar ett underskott på tkr då det överförda resultatet från år på 192 tkr har tagits i anspråk. Underskottet är hänförligt till att det budgeterade avslutet på exploateringsprojektet Tolvåkersgården, som i senaste prognos beräknats ge ett överskott på tkr, kommer att avslutas tidigast år Miljönämnden I helårsprognos beräknas årets resultat till ett underskott på 300 tkr. Efter i anspråkstagande av föregående års överskott på 29 tkr blir det sammantagna resultatet ett underskott på 271 tkr. Underskottet är en följd av rådande konjunktur med minskat byggande. Kulturnämnden Kulturnämnden redovisar en helårsprognos med tkr. Det prognostiserade resultatet är hänförbart till omställningskostnader till följd av minskat elevunderlag i den kommunala grundskolan. Det minskade elevunderlaget beror på start av friskola i Löddeköpinge samt en förändring av åldersstrukturen med ett lägre antal elever inom årskurs 7-9. Utöver omställningskostnader visar uppföljningen på ett helårsresultat med cirka 2
4 Ekonomisk rapport per tkr. Även vid samma tid föregående år uppvisades ett negativt resultat, men som sen vändes till ett positivt resultat vid årets slut. Helårsprognosen för består av en rad osäkerhetsfaktorer, trots detta prognostiseras helårsresultatet till +/- 0, exklusive omställningskostnader. Positiva resultat väntas inom bland annat kapitalkostnaderna och från större delen av enheterna. Dock har en del av enheterna (framför allt inom grundskolan) underskott överfört sen som ska återbetalas under en tvåårsperiod. Negativa resultat förväntas bland annat inom grundsärskolan samt på kontot för gymnasieungdomarnas reskort på grund av 10 % höjning. Organisationen inom arbetsmarknadsprogrammet är anpassad utifrån lagändringen som trädde i kraft och ser ut att följa den nivå på intäkter som nu budgeterats. Socialnämnden Socialnämnden prognostiserar underskott med tkr. Ofördelade buffertmedel lämnar överskott medan bostadsanpassningsbidrag prognostiserar underskott. Antalet barn och vuxna som är placerade var 29 i januari men antalet förväntas sjunka under året, totalt beräknas ett underskott med tkr. Kostnaderna för ekonomiskt bistånd har ökat de första månaderna och trots en ökad budget prognostiseras ett underskott med 280 tkr. Kostenheten prognostiserar ett underskott med 750 tkr till följd av omställningskostnader i samband med den förväntade minskningen av elever till hösten. Övriga nämnder I helårsprognos beräknas valnämnden redovisa ett överskott på 50 tkr eftersom samtliga personalkostnaderna inte beräknas utnyttjas fullt ut. Revisionsnämnden och överförmyndarnämnden prognostiserar ett nollresultat. Övriga poster i driftbudgetavräkningen De interkommunala ersättningarna för gymnasiet beräknas ge ett underskott jämfört med budget på tkr Det prognostiserade negativa resultatet beror på att det är fler elever på nationellt program än i budgeten. Kompensation till nämnderna för befolknings- och löneförändringar ger ett överskott på tkr. Löne- och befolkningsökningar beräknas lämna ett överskott på tkr. Resterande del av det prognostiserade överskottet avser en korrigering av tidigare priskompensation till kulturnämnden. Ett nytt boende inom handkappomsorgen planeras att starta men först under andra halva året och därmed prognostiseras ett överskott med tkr. Arbetsgivaravgifterna beräknas vid årets slut lämna ett positivt överskott på tkr. Överskottet beror på de lägre arbetsgivaravgifterna för anställda yngre än 25 år. Pensionskostnaderna beräknas överskrida budget med tkr. Avvikelsen beror på pensionsavgångar som inträffar före 65 års ålder. Vid pensionsavgång innan 65 års ålder tidigareläggs utbetalningen av intjänade pensionsförmåner och avgifter till den förmånsbestämda ålderspensionen. Driftbudgetavräkning Nämnd Budget tkr Avvikelse Kommunstyrelsen Revisionen Valnämnd Överförmyndarnämnd Tekniska nämnden Tekniska nämnden, VA Miljönämnden Kulturnämnden Socialnämnden Övrig verksamhet Kompensation löneökning och befolkning Gymnasium Ungdomsplaceringar Idrottsplats Nytt boende Arbetsgivaravgifter Pensionskostnader Övriga kostnader Summa verksamhet Finans Summa totalt Enligt de ekonomiska styrprinciperna ska över- och underskott överföras till nästa år. Regelverket kring över- och underskott kommer under året att förtydligas. Tekniska nämnden redovisar en helårsprognos på tkr. Nämnden har ett positivt resultat med sig från på 192 tkr. Helårsprognosen efter resultatöverföringen uppgår till tkr. Miljönämnden beräknar vid årets slut lämna ett negativt resultat på -300 tkr. Med sig från har nämnden ett positivt resultat på 29 tkr. Helårsprognosen efter resultatöverföring uppgår till -271 tkr. 3
5 Ekonomisk rapport per Kulturnämnden har med sig ett underskott på 964 tkr från. Helårsresultatet prognostiseras till tkr. Under året planerar nämnden att återbetala 363 tkr av det överförda underskottet. Kulturnämndens helårsprognos uppgår då till tkr efter resultatöverföring. Kvar att reglera 2010 av det överförda underskottet från är 601 tkr. Kostenheten har med sig ett positivt resultat på 250 tkr från. Socialnämndens helårsprognos uppgår före resultatöverföringen till tkr och efter till -996 tkr. Fördjupade uppföljningsområden Boende och kösituation Det finns behov av utökning av insatser för personer som bor kvar i sina egna hem, framför allt avlastning och en ny grupp dagverksamhet. För särskilda boenden indikerar nuvarande kösituation inget behov av fler platser. Tre personer, varav två från annan kommun, står i kö för särskilt boende och för tillfället finns fyra lägenheter lediga men som inte passar de köandes behov. Ekonomiskt bistånd Utbetalning av ekonomiskt bistånd har ökat första kvartalet. Totalt utbetalades tkr (617 tkr per månad). Motsvarande utbetalningar för första kvartalet var tkr (505 tkr per månad). Sista kvartalet utbetalades tkr (400 tkr per månad). Siffrorna visar att trenden är uppåtgående och i dagsläget, med rådande lågkonjunktur och ökad arbetslöshet, finns inget som talar för att det kommer att vända. en visar ett underskott med 280 tkr och förutsätter att kostnaderna inte fortsätter att öka resten av året. Största ökningen utgörs av personer som fått sjukersättning eller andra bidrag indragna, januari till mars är ökningen 41 %. Den näst största ökningen är arbetssökande utan ersättning eller otillräcklig ersättning, 26 % ökning samma period. Det bör också noteras att av de personer i mars som var arbetssökande utgjordes hälften av ungdomar år. Studerande och personer med arbetshinder i form av missbruk och psykisk ohälsa ligger på ungefär samma nivå under januari till mars. Flera av dessa personer fångas upp av det EU-projekt Jobinvest som Individ- och familjeomsorgsavdelningen deltar i genom Lärcentrum. Placeringar 4 en för institutionsplaceringar är underskott med tkr för på individ och familjeomsorgen. Därtill kommer kostnader för överflyttade placeringar till handikappomsorgen med tkr vilket ger ett totalt underskott med tkr. Däremot prognostiserar familjehem överskott med tkr under förutsättning att antalet placeringar följer planeringen under året. Arbetet med hemtagningar fortsätter genom en projektanställd socialsekreterare som för tillfället arbetar med att försöka flytta hem ytterligare fyra placeringar som kostar tkr tillsammans per år. Någon av dessa personer kan bo i egen lägenhet med visst boendestöd medan några kan placeras i familjehem till en lägre kostnad. Antalet placerade personer på institution under mars månad uppgick till 25 personer. Efter juni månad beräknas placeringarna uppgå till 18 personer. Nya placeringar är i dagsläget omöjligt att uttala sig om. Externt gymnasium Helårsprognosen för utbildningskostnaden på externt gymnasium är tkr. Resultatet förväntas bli cirka tkr sämre än vad som beräknats i budgeten. Det prognostiserade negativa resultatet beror på att det är fler elever på nationellt program än i budgeten. För våren är det 94 fler elever än budget, varav 78 elever antingen går ett fjärde år på gymnasiet, har påbörjat gymnasieutbildning senare än vid 16 år, hoppat över ett år och påbörjat utbildning igen alternativt börjat utbildning ett år tidigare. Det är 16 elever fler på nationellt program än vad befolkningsprognosen anger. För hösten är det 74 fler elever än budget, varav 84 elever beror på ovanstående förklaringar. Samtidigt är det 10 färre elever än vad befolkningsprognosen anger. Totalt medför ett ökat antal elever en kostnadsökning med cirka tkr. Dock är genomsnittspriset per elev för högt uppräknat i budget. Genomsnittspriset i budgeten är kr/elev medan utfallet i själva verket enligt prognos är kr/elev. Detta medför en positiv avvikelse med cirka tkr. Totala differensen på gymnasiet är därmed skillnaden på kostnadsökningen för ökat antal elever och kostnadsminskningen på grund av för högt uppräknat genomsnittspris; tkr. Priserna är korrigerade utifrån nytt personalomkostnadspålägg. Detta är en av förklaringarna till att genomsnittspriset varit för högt uppräknat i budget. Helårsprognosen innehåller bedömning av höstens kostnader utifrån de preliminära valen eleverna i årskurs 9 har gjort. Osäkerhet råder kring höstens prislista från Lunds kommun. Dock pekar det preliminära valet på att platserna i Lund fylls, vilket borde medföra att priserna inför hösten inte höjs ytterligare. Höstens kostnadsutfall är utifrån ovanstående ännu osäkert, vilket gör att en säkrare prognos kan lämnas längre fram på året.
6 Ekonomisk rapport per Diagrambilaga Likviditetsutveckling j anuar i f ebr uar i mar s apr i l maj j uni j ul i augusti september oktober november december Lönesumma totalt Lönesumma Ks Lönesumma Tn
7 Ekonomisk rapport per Lönesumma Mn Lönesumma Kn Lönesumma Sn januar i f ebr uar i mar s apr il maj juni j ul i augusti september oktober november december 6
8 Ekonomisk rapport per Uppföljning enhetschefer socialnämnden Enhetschef Hemvården Periodens utfall tkr Team, Ann-Louise Christensen Distrikt Öst, Pia Jönsson Distrikt Väst, Marie Wänglund 38 0 Uppföljning enhetschefer kulturnämnden Enhetschef Distrikt Norr, Johanna Berntsson Billingshälls servicelgh, grb mm Ulrika H Clausen Billingshälls korttidsenhet, grb mm, Kerstin Ivanov Nattpatrull, VILA, grb mm, Eva Björklund Tallgården, Birgit Theander Demensverksh Löddeköpinge inkl vikariebanken, Solveig Schyllert Handikappomsorg Personliga assistenter, Vakant Personliga assistenter, RosMarie Andersson Daglig verksamhet, Cecilia Nilsson Gruppboenden, Helen Meyer Gruppboenden och mobilt team, Inger 2 0 Hansson Psykiatri, Carina Alfh 8 0 Periodens utfall exkl resultatöverföring tkr inkl resultatöverföring Förskola Emyhill, Arvidsborg Karin Sahlin Korsbacka, Rinnebäck, Harpalten, Lisbeth Sandberg Lackalänga, Nya Dala, Gunilla Fridh Stinsgården, Bogesholm, Susanne Olsson Bullerbyn, Brynstenen, Rauni Lundgren Tolvåker, Charlotte Rosdahl-Larsson Skönadal, Henkelstorp, Laila Lööw-Persson Söderpark, Lisbeth Mårtensson Ljunggården, Anette Olsson Annebro, Lotta Grenter Skola Rinnebäck, Peter Westergård Olympia, Karin Theander Korsbacka, Niclas Haglind Ljungen, Lackalänga, Ingrid Cederberg Annelund, Christina Larsson Nyvång, Gun Carlsson Skönadal, Gunilla Frangeur Tolvåker, Jessica Håkansson Söderpark, Lena Jönsson Annebro, Lotta Grenter Fritid och kultur Musikskola, Gertrud Afzelius Bibliotek, Barbro Roos Fritidsgård/klubb, Ewa Johansson Vikenbadet, idrottsanläggningar, Marie Swensson Tolvåkerbadet, Korsbackahallen, Hans Brunlid
Ekonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -03-31 Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till 26 744. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på 30 346. Nämnderna
Läs merKävlinge Kommun ekonomisk rapport för Kvartal
Kävlinge kommun Ekonomisk rapport för kvartal 1 Ekonomisk rapport per -03-31 Stark inledning på Inledning Efter det första kvartalet pekar Kävlinge kommuns helårsprognos på ett resultat för på 59,5 mkr.
Läs merEkonomisk rapport per 2008-09-30
Ekonomisk rapport per -09-30 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning och resultaträkning Driftbudgetavräkning Nämnd Budget Det budgeterade resultatet för år uppgår till 26 744. Uppföljningen
Läs merEkonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat
Läs merEkonomisk rapport per
Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 000 tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på +47 900 tkr. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merUppföljning per 2006-03-31
Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merEkonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -03-31 Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +40 034 tkr. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +19 429 tkr.
Läs merEkonomisk uppföljning januari-mars 2018 Ärende 4 BN 2018/68
Ekonomisk uppföljning januari-mars Ärende 4 BN /68 Sida 4 av 80 Tjänsteskrivelse 1(1) -03-27 Dnr: BN /68 Bildningsnämnden Ekonomisk uppföljning januari-mars Förslag till beslut Bildningsnämndens beslut
Läs merSocialnämnden uppföljning per Ärende 8 SN 2017/85
Socialnämnden uppföljning per -09-30 Ärende 8 SN /85 Sida 88 av 163 Tjänsteskrivelse 1(1) -10-02 Dnr: SN /85 Socialnämnden Socialnämnden uppföljning per -09-30 Förslag till beslut Socialnämndens beslut
Läs merEKONOMISK RAPPORT KV 3 Kävlinge kommun
EKONOMISK RAPPORT KV 3 Kävlinge kommun 2 EKONOMISK RAPPORT KVARTAL 3 Det prognostiserade resultatet ligger på 41,3 mkr. Det är 34,4 mkr bättre än budgeten på 6,9 mkr. Nämnderna redovisar en positiv avvikelse
Läs merEKONOMISK RAPPORT KV Kävlinge kommun
EKONOMISK RAPPORT KV 1 2013 Kävlinge kommun EKONOMISK RAPPORT KVARTAL 1 2013 Det prognostiserade resultatet ligger på 37,1 mkr. Det är 16,7 mkr bättre än budgeten på 20,4 mkr. Nämnderna redovisar en positiv
Läs merEkonomisk uppföljning för Bildningsnämnden Ärende 3 BN 2017/209
Ekonomisk uppföljning för Bildningsnämnden Ärende 3 BN /209 Sida 4 av 122 Tjänsteskrivelse 1(1) -10-03 Dnr: BN /209 Bildningsnämnden Ekonomisk uppföljning för bildningsnämnden per 170930 Förslag till beslut
Läs merEKONOMISK RAPPORT KV Kävlinge kommun
EKONOMISK RAPPORT KV 3 Kävlinge kommun 1 EKONOMISK RAPPORT KVARTAL 3 Det prognostiserade resultatet ligger på 48,7 mkr. Det är 28,4 mkr bättre än budgeten på 20,4 mkr. Nämnderna redovisar en positiv avvikelse
Läs merEkonomisk rapport kvartal
Ekonomisk rapport kvartal 3 Inledning Det prognostiserade resultatet ligger på 38,6 mkr. Det är 27,9 mkr bättre än budgeten på 10,7 mkr. Nämnderna sammantaget, exklusive kommunstyrelsens övriga anslag,
Läs merEKONOMISK RAPPORT KV Kävlinge kommun
EKONOMISK RAPPORT KV 3 Kävlinge kommun EKONOMISK RAPPORT KVARTAL 3 Det prognostiserade resultatet ligger på 43,5 mkr. Det är 33,7 mkr bättre än budgeten på 9,8 mkr. Nämnderna redovisar en positiv avvikelse
Läs merSocialnämnden Uppföljning per september 2016
Socialnämnden Uppföljning per september Fokusområden Hemvård Handikappomsorg Individ och familjeomsorg Måltidsservice Ekonomisk analys Socialnämndens ram för är 397 614 tkr. Då nämnden haft ett negativt
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs merEkonomisk rapport kvartal
Ekonomisk rapport kvartal 1 Inledning Det prognostiserade resultatet ligger på 20,5 mkr. Det är 7,5 mkr bättre än budgeten på 13,0 mkr. Nämnderna sammantaget, exklusive kommunstyrelsens övriga anslag,
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merEkonomisk rapport kvartal
Ekonomisk rapport kvartal 1 2014 Inledning Det prognostiserade resultatet ligger på 38,1 mkr. Det är 29,3 mkr bättre än budgeten på 10,7 mkr. Nämnderna sammantaget, exklusive kommunstyrelsens övriga anslag,
Läs merEkonomisk rapport kvartal
Ekonomisk rapport kvartal 3 Inledning Det prognostiserade resultatet ligger på 21,2 mkr. Det är 8,2 mkr bättre än budgeten på 13,0 mkr. Resultatet kan, innan året är slut, komma att påverkas av följande
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs merTjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011
KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner
Läs merUppföljning och prognos. Mars 2018
Uppföljning och prognos Mars 2018 1 Innehåll Periodens resultat och helårsprognos... 3 Resultaträkning... 4 Driftbudgetavräkning... 5 Kommentarer till marsresultatet och prognos 2018... 6 2 Uppföljning
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed
Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari september 2009
Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merFastighet. Vatten och avlopp. Investeringar. Gata/park/avfallshantering
Ekonomisk rapport kvartal 1 2015 Inledning Det prognostiserade resultatet ligger på 35,0 mkr. Det är 16,1 mkr bättre än budgeten på 18,9 mkr. Nämnderna sammantaget, exklusive kommunstyrelsens övriga anslag,
Läs merEkonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merMånadsrapport mars 2013
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4
Läs merBokslutsprognos
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.
Läs merPreliminär Bokslutsrapport December 2016
Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari mars 2010
Datum -04-16 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-mar jan-feb Prognos helår Budget jan-dec 2009 Intäkter 101 851
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merTertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042
Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...
Läs merBudgetrapport 2013-2015
1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merMånadsrapport November 2010
Månadsrapport Månadsrapport januari-november Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-november visar ett överskott på 174 mkr före finansiella poster, vilket är 93 mkr bättre
Läs merDelårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017
Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till
Läs merMÅNADSRAPPORT 2013 MAJ
MÅNADSRAPPORT Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget.
Läs mer53e VALLENTUNA KOMMUN. iirendet i korthet. Månadsuppföljning februari 2013, samtl ga nämnder (KS ) Propositionsordning. Handlingar.
VALLENTUNA KOMMUN Kom mu nstyrelsens a rbetsutskott Sa m ma nträdesprotokol I 20L3-03-2L 12 (16) 53e Månadsuppföljning februari, samtl ga nämnder (KS.093) Beslut Arbetsutskottet föreslår att: Kommunstyrelsen
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merMånadsrapport februari
2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merApr 2019 MÅNADSRAPPORT APRIL. Barn- och skolnämnden
Apr 2019 MÅNADSRAPPORT APRIL Barn- och skolnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Förvaltningsberättelse...4 Ekonomi...4 Resultat...4 Investeringar...5 Personal...6 Antal anställda...6 Hälsa och
Läs merVERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS
Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs merBudgetuppföljning 1:a tertialet 2017
Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det
Läs merEkonomisk rapport kvartal
Ekonomisk rapport kvartal 1 Inledning Det prognostiserade resultatet för är negativt och ligger på 8,5 mkr. Det är 16,9 mkr sämre än budgeten på 8,4 mkr. Ett negativt resultat vid årets slut i årsredovisningens
Läs merMånadsrapport januari februari
Månadsrapport januari februari Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-februari visar ett överskott på 21 mkr, vilket är 25 mkr bättre än budget. Grafen
Läs merLandstinget Dalarna. Översiktlig granskning av delårsrapport per KPMG AB 30 maj 2011 Antal sidor: 6
Översiktlig granskning av delårsrapport per 2011-04-30 KPMG AB 30 maj 2011 Antal sidor: 6 1. Inledning och sammanfattning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten per 2011-04-30 för.
Läs merVALLENTUNA KOMMUN. 1 januari - 30 juni Periodens resultat - 14 Mkr. Prognostiserat helårsresultat 24 Mkr
VALLENTUNA KOMMUN 1 januari - 30 juni 2002 Periodens resultat - 14 Mkr Prognostiserat helårsresultat 24 Mkr Nämndernas driftsresultat under perioden 8 Mkr Nämndernas helårsprognos 22 Mkr Negativt delårsresultat
Läs merLandstinget Dalarna. Översiktlig granskning av delårsrapport per KPMG AB 1 juni 2010 Antal sidor: 5
Översiktlig granskning av delårsrapport per -04-30 KPMG AB 1 juni Antal sidor: 5 2009 KPMG AB, the Swedish member firm of KPMG International, a 1. Inledning och sammanfattning Vi har utfört en översiktlig
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari maj 2010
Datum -06-04 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari maj 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-maj jan-apr jan-mar Budget jan-dec 2009 Intäkter 163 507 133 508
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merMånadsuppföljning januari mars 2018
Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga
Läs merMånadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Gunvor Lindberg Kommunstyrelsen 2016-06-07 Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun Det prognostiserat resultat för år 2016 som baseras på utfallet per april uppgår
Läs merMÅNADSRAPPORT JULI 2013
MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Månadsrapport januari juli Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-juli visar ett överskott på 118 mkr, vilket är 33 mkr bättre
Läs merMotala kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5
Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Ansvarig nämnd 1 5. Bedömning 2 6. Sammanfattning
Läs merMånadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet. Nybro kommun Okt 2016
Månadsrapport - Ekonomi, personal och kvalitet Nybro kommun Okt 2016 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet... 7 Hälsotal - total
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merInformation om preliminär bokslutrapport 2017
Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret
Läs mer1 September
September 2019 2019 1 1 Sammanfattning Befolkningen uppgick efter vecka 39 till 162 728 vilket är 1 694 fler jämfört med årsskiftet. För september månad görs nu en helårsprognos och det är små förändringar
Läs merTjänsteskrivelse Socialnämndens månadsrapport per den
VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE SOCIALFÖRVALTNING -03-10 DNR SN.065 AGNETA SANDSTRÖM SID 1/1 CONTROLLER AGNETA.SANDSTROM@VALLENTUNA.SE SOCIALNÄMNDEN Tjänsteskrivelse Socialnämndens månadsrapport per
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merTjänsteskrivelse Vasaru , samtliga nämnder
KOMMUNLEDNINGSKONTORET 2012-05-24 KRISTINA DAHL SID 1/9 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Vasaru 1 2012, samtliga nämnder Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar
Läs merEkonomisk månadsrapport januari februari 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 2017-03-24 Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling
Läs merKvartalsrapport mars med prognos
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (5) Kvartalsrapport mars med prognos 1-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till kvartalsrapport per mars samt helårsprognos för 2018. Resultatet
Läs merOktoberrapport Årsprognos för Fastställd av kommunstyrelsen
Oktoberrapport 2017 Årsprognos för 2017 Fastställd av kommunstyrelsen 2017-11-29 Innehållsförteckning Inledning och sammanfattning...3 Verksamhetsuppföljning...4 Ekonomisk redovisning...5 Driftprognos...
Läs merMånadsrapport februari 2018
Månadsrapport februari Ekonomiskt utfall t o m februari 85,6 mkr Helårsprognos Budgeterat resultat 166 mkr 166 mkr Periodens resultat Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med februari uppgår
Läs merLedningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)
Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat
Läs merEkonomirapport 2014 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merEkonomisk rapport kvartal
Tjänsteskrivelse 1(1) -10-18 Dnr: KS /281 Kommunstyrelsen Ekonomisk rapport kvartal 3 Förslag till beslut Den ekonomiska rapporten kvartal 3 läggs till handlingarna. Ärendebeskrivning Kommunkansliet har
Läs merMånadsuppföljning januari juli 2015
Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av
Läs merTjänsteskrivelse Socialnämndens månadsrapport per den
VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE FÖRVALTING -11-12 DNR SN.065 TORBJÖRN NYQVIST SID 1/1 TORBJORN.NYQVIST@VALLENTUNA.SE SOCIALNÄMNDEN Tjänsteskrivelse Socialnämndens månadsrapport per den -10-31 Förslag
Läs merEkonomisk uppföljning för Kävlinge kommun, Ärende 3 KS 2018/156
Ekonomisk uppföljning för Kävlinge kommun, -03-31 Ärende 3 KS /156 Sida 10 av 103 Tjänsteskrivelse 1(2) -04-16 Dnr: KS /156 Kommunstyrelsen Ekonomisk uppföljning för Kävlinge kommun, -03-31 Förslag till
Läs merMaj 2019 MÅNADSRAPPORT MAJ. Barn- och skolnämnden
Maj 2019 MÅNADSRAPPORT MAJ Barn- och skolnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning... 3 Förvaltningsberättelse... 4 Ekonomi... 4 Resultat... 4 Investeringar... 5 Personal... 6 Antal anställda... 6 Hälsa
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merMånadsrapport Maj 2010
Månadsrapport Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-maj visar ett underskott på 2 mkr före finansiella poster, vilket är 89 mkr bättre än samma
Läs merMånadsrapport september 2014
Månadsrapport september Ekonomiskt resultat -09-30 215,4 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med september uppgår till 215,4 mkr. I resultatet ingår jämförelsestörande
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merBoxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5
Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Bedömning 1 5. Sammanfattning av granskningsresultatet
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Söderhamns kommun. Oktober Robert Heed Hanna Franck
Revisionsrapport Oktober 2010 Robert Heed Hanna Franck Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...1 2 Inledning...1 2.1 Bakgrund...1 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning...2 2.3 Revisionskriterier...2
Läs merPeriodrapport OKTOBER
Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys
Läs mer2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54
2013-03-22 Kommunstyrelsen Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos
Läs merLANDSTINGSSTYRELSENS FÖRVALTNING
Textkommentar Landstingsstyrelsens förvaltning Juli 2006 LANDSTINGSSTYRELSENS FÖRVALTNING (EXKL VÅRDKÖP) MÅNADSBOKSLUT 2006 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. SAMMANFATTNING AV MÅNADSBOKSLUT...3 2. UTFALL FÖR PERIODEN
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merMånadsrapport november 2013
Månadsrapport november Ekonomiskt resultat -11-30 140,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet uppgår till 140,5 mkr. I resultatet ingår följande jämförelsestörande poster förändrad
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-09-18 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari september Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merEkonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun
RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari oktober Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs mer