Ekonomisk rapport per

Transkript

1 Ekonomisk rapport per Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på Nämnderna rapporterar totalt sett en negativ avvikelse på 773. Kommunstyrelsen och tekniska nämnden visar ett prognostiserat överskott gentemot budget, kulturnämnden prognostiserar ett nollresultat och socialnämnden en negativ avvikelse med Redogörelse för nämndernas avvikelser beskrivs under avsnittet nämndernas rapport. Underskottet för löneökning och befolkning härrör sig från nämndernas kompensationen för befolkningsförändringar. Kommunstyrelsens beslut visade på att detta underskott ska finansieras inom den totala budgetramen, vilket också görs inom finansverksamheten. Där visar beräkningar att kostnaden för arbetsgivaravgifter blir lägre på grund av de sänkta avgifterna för unga och äldre personer. Kompensation för löneökningar inom kommunals avtalsområde har fördelats till nämnderna. Löneökningar för tjänstemannasidan bedöms till 3,7% - 4% vilket kommer att kunna täckas inom befintlig ram. Gymnasiet visar ett underskott gentemot budget med Detta beror framförallt på att Kävlinge kommuns uppräkning av budget inte har motsvarat de uppräkningar som har gjorts hos Lunds kommun och hos friskolorna. Ett nytt boende inom handkappomsorgen i Furulund planeras att starta först 2009 och därmed prognostiseras ett överskott med under. Avskrivningarna beräknas för helåret vara cirka 500 lägre än budgeterat på grund av den minskade investeringstakten. Kommunen har gjort försäljning av fastigheten Kusken 1, AMU. Detta har resulterat i en reavinst på Skatteintäkter samt utjämning och bidrag visar ett prognostiserat underskott på Den huvudsakliga orsaken är en minskning av utjämningsbidraget och då främst beroende på att invånarantalet som ligger till grund för skatteintäkter blev lägre än vad som antogs i budgeten. Den beräknade negativa slutavräkningen för inkomståren och är lägre än budgeterad beroende på att det totala skatteunderlaget för dessa år beräknas bli högre. För helåret prognostiseras finansnettot till De finansiella intäkterna beräknas ge överskott på grund av en god avkastning på kommunens pensionsfonder samt ökade ränteintäkter som hänger samman med den högre nivån på likviditen. Driftbudgetavräkning Nämnd Budget Avvikelse Kommunstyrelsen Revisionen Valnämnd Överförmyndarnämnd Tekniska nämnden Tekniska nämnden, VA Miljönämnden Kulturnämnden Socialnämnden Kompensation löneökning och befolkning Gymnasium Ungdomsplaceringar ks till förfogande Nytt boende Ökad måluppfyllelse i skola och förskola Utbetalning ansvarsförbindelse Summa verksamhet Finans Summa totalt Resultaträkning Nämnd Verksamhetens nettokostnader Budget Avvikelse Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter allmän kommunalskatt utjämning och bidrag LSS utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Resultat

2 Ekonomisk rapport per Investeringar Helårsbudgeten, inklusive tilläggsanslag och överförda medel från, uppgår till Investeringarna beräknas vid årets slut lämna ett överskott på Utfallet till och med mars uppgår till , vilket kan jämföras med utfallet till och med mars på Den största avvikelsen gentemot budget avser omoch tillbyggnad av förskola, skola och samlingslokal i Löddeköpinge ( ). Den senaste befolkningsprognosen har visat att om- och tillbyggnad av förskola, skola kan skjutas på framtiden och avseende samlingslokalen utreds det vidare vilka åtgärder som ska göras. Andra stora projekt som inte kommer att utnyttja sitt budgeterade belopp är tillbyggnad av Stinsgården, som flyttas fram i tiden och en pelletsanläggning till Vikenbadet. Pelletsanläggningen beräknas använda ungefär hälften av sitt totala budgeterade belopp på under. Om- och tillbyggnaden av kommunhuset har överskridit sin budget med ca 2 500, detta beror på extrabeställningar som har gjorts under byggets gång. Investeringar Nämnd Budget Avvikelse Kommunstyrelsen Tekniska nämnden Tekniska nämnden, VA Kulturnämnden Socialnämnden Summa Finansiella mål I samband med kommunfullmäktiges beslut om budget låg det finansiella nyckeltalet nettokostnader i relation till skatteintäkter på 98 %. Vid uppföljningstillfället uppgår nyckeltalet till 97,8 % för år. Det antagna finansiella målet innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna skall uppgå till 98 % under en rullande fyraårsperiod. en per innebär att nyckeltalet under en rullande fyraårsperiod hamnar på 96,7 %. Självfinansieringsgraden för investeringar ska enligt det antagna finansiella målet uppgå till 100 % under en rullande fyraårsperiod. Vid prognostillfället uppgår nyckeltalet för år till 86 % och för fyraårsperioden till 114 %. Likviditet Likviditetsnivån har under legat något över nivån för samma period föregående år. Likviditeten uppgick per till och vid samma tillfälle var likviditeten Bedömningen är att likviditeten under året kommer att vara ungefär i paritet med fjolårets likviditet. Personal Löneförhandlingarna med kommunal är avslutade och avser perioden 1 januari till och med 31 mars Avtalet innebär en beräknad lönekostnadsökning på 9,7%, vilket nämnderna även har blivit kompenserade för. Inom tjänstemannaområdet är förhandlingarna inte påbörjade men beräknas ge en lönekostnadsökning på 3,7% - 4% från och med 1 april. En ökning av OB-ersättningar med 11% träder i kraft den 1 juli. Ekonomiskt bistånd Antalet hushåll och kostnaderna för ekonomiskt bistånd har jämfört med fortsatt att öka de tre första månaderna, men prognosen är ändå ett nollresultat då intäkterna också har ökat. Antalet hushåll som erhöll ekonomiskt bistånd har i år i snitt ökat med 10 stycken per månad jämfört med de tre sista månaderna. Fram till och med mars är det i snitt 80 hushåll som uppbär ekonomiskt bistånd. En stor del av ökningen beror på åtstramningar inom Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen och dessa personer blir då hänvisade till socialtjänsten för sin försörjning. En annan grupp som ökat är de som har missbruk och psykiska problem Befolkning Antalet invånare den sista mars var vilket är en ökning med 18 personer sedan årsskiftet. I årets befolkningsprognos beräknas antalet invånare vara personer vid årets slut, vilket är en ökning med 539 invånare. I nuläget är bedömningen att vi inte kommer att nå upp till prognosen. 2

3 Ekonomisk rapport per Nämndernas rapport Nedan görs en sammanfattning av respektive nämndsrapport. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens helårsprognos visar på ett överskott på Ekonomi/IT-avdelningen står för den största delen av överskottet med Lägre personalkostnader, och lägre licens- och konsultkostnader är förklaring till delar av det överskottet. Personalavdelningen prognostiserar ett överskott med ca 500 och kansliavdelningen ett underskott på 200. Tekniska nämnden Den totala prognosen för tekniska nämnden visar ett överskott på Vatten och avlopp beräknas redovisa ett överskott på till följd av ökade förbrukningsintäkter. Avfallshanteringen beräknas redovisa ett överskott på 500 då kostnaderna för omhändertagande av avfall beräknas bli lägre än budgeterat. Övriga verksamheter förväntas följa nettobudget. Investeringarna beräknas för året ge ett överskott på främst beroende på att projekt har utgått eller flyttats fram till nästa budgetår. Miljönämnden Miljönämndens helårsprognos visar på ett överskott på totalt 225. Nämnd/administration beräknas i helårsprognos att ge ett underskott på 75. Miljö & hälsa beräknas ge ett överskott på 100 då intäkterna för främst livsmedelstillsyn är fortsatt höga. Planfunktionen beräknas ge ett överskott på sammantaget 200 där intäkter beräknas överstiga budgeten med 300 och kostnaderna beräknas till 100 över budget. Kulturnämnden Kulturnämnden redovisar en helårsprognos på +/- 0. Dock visar uppföljningen per siste mars på ett underskott med Detta beror framför allt på att nyttjandegraden inom fritidshemmen har ökat från 84 till 88 %, att det är fler elever inom enskild verksamhet än beräknat samt att Skånetrafiken höjt priserna med cirka 10 % på reskort för gymnasieelever. Förslag till åtgärder för att komma i balans till årsskiftet kommer att presenteras på kulturnämnden i maj. Den reserv som finns avsatt motsvarande 1 % av summan för elevbidrag till förskola, skola och fritidshem (cirka ) kommer inte att utnyttjas under året då detta belopp i år är avsett att täcka den underfinansiering av budgeten som finns centralt med Förskoleverksamheten redovisar ett överskott med 950 medan skolverksamheten redovisar ett underskott med Samtliga enheter inom förskola och skola är i balans utom Tolvåkerskolan som redovisar en helårsprognos på 300. Socialnämnden Socialnämnden redovisar en helårsprognos på Individ och familjeomsorgen prognostiserar ett underskott med beroende på institutionsplacerade barn och unga. Kommunals löneavtal medför högre semesterlöneskuld än normalt på 500. Detta kompenseras till viss del av ett beräknat överskott på som består av att medel för befolkningsökning är bokfört som buffert. Hemvården, handikappomsorgen och kostenheten prognostiserar nollresultat. Vid årsskiftet infördes resursfördelning för ordinärt boende inom hemtjänsten, vilket motsvarar ungefär en tredjedel av hemvårdens budgetram. Första bedömningarna av effekterna är positiva, både ekonomiskt och verksamhetsmässigt. Individ- och familjeomsorgen har under de första månaderna av året köpt tjänster då ärendemängden varit alltför stor. Under året kommer rekrytering av handläggare att göras för att säkerställa personalens och klienternas situation. Effektiv hantering av nya samt pågående ärenden förväntas kunna minska akuta placeringar samt göra hemtagningar möjliga. Kostenhetens utfall för de första tre månaderna visar ett överskott och om inga åtgärder görs kommer resultatet för året vara ett betydande överskott. en är satt med hänsyn till att en översyn av priset görs och att överskott återförs till beställaren under året. 3

4 Ekonomisk rapport per Diagrambilaga Likviditetsutveckling Lönesumma totalt Lönesumma Ks

5 Ekonomisk rapport per Lönesumma Tn Lönesumma Mn Lönesumma Sn Lönesumma Kn

6 Ekonomisk rapport per Uppföljning enhetschefer socialnämnden Enhetschef Periodens utfall Hemvården Teamchef, Maria Lethin Distrikt Öst, Pia Jönsson Distrikt Väst, Marie Wänglund Distrikt Norr, Johanna Berntsson Billingshälls servicelgh, grb mm Eva Mårtensson Billingshälls korttidsenhet, grb mm, Kerstin Ivanov Nattpatrull, VILA, grb mm, Eva Björklund Tallgården, Guri Thelin Demensverksh Löddeköpinge inkl vikariebanken, Solveig Schyllert Handikappomsorg Personliga assistenter, Ulla Persson Daglig verksamhet, Cecilia Nilsson Gruppboenden, Helen Meyer Gruppboenden och mobilt team, Inger Hansson Psykiatri, tf chef Cecilia Nilsson 68 0 Uppföljning enhetschefer kulturnämnden Enhetschef Periodens utfall Förskola Emyhill, Arvidsborg Karin Sahlin Korsbacka, Rinnebäck, Harpalten, Lisbeth Sandberg 71 0 Ljunggården, Lackalänga, Nya Dala, Gunilla Fridh Stinsgården, Bogesholm, Susanne Olsson Bullerbyn, Brynstenen, Rauni Lundgren Tolvåker, Charlotte Rosdahl-Larsson 87 0 Skönadal, Henkelstorp, Laila Lööw- Persson Söderpark, Lisbeth Mårtensson Annebro, Lotta Grenter Skola Rinnebäck, Peter Westergård Olympia, Jessica Håkansson 66 0 Korsbacka, Niclas Haglind Ljungen, Lackalänga, Ingrid Cederberg 27 0 Annelund, Christina Larsson Nyvång, Gun Carlsson 50 0 Skönadal, Gunilla Frangeur Tolvåker, Inger Ljungbro Söderpark, Lena Jönsson 24 0 Annebro, Lotta Grenter Fritid och kultur Musikskola, Gertrud Afzelius Bibliotek, Barbro Roos Fritidsgård/klubb, Ewa Johansson 65 0 Vikenbadet, idrottsanläggningar, Marie Swensson Tolvåkerbadet, Korsbackahallen, Hans Brunlid