Ekonomisk uppföljning för Bildningsnämnden Ärende 3 BN 2017/209

Transkript

1 Ekonomisk uppföljning för Bildningsnämnden Ärende 3 BN /209 Sida 4 av 122

2 Tjänsteskrivelse 1(1) Dnr: BN /209 Bildningsnämnden Ekonomisk uppföljning för bildningsnämnden per Förslag till beslut Bildningsnämndens beslut Bildningsnämnden godkänner den ekonomiska rapporten och överlämnar den till kommunstyrelsen. Ärendebeskrivning Den ekonomiska rapporten för bildningsnämnden per föreligger enligt bilaga. Bildningsnämndens verksamheter redovisar en helårsprognos med tkr, var av är hänförbart till externt gymnasium. Elevantalen i grundskolan och barnantalet i förskolan är på helårsbasis högre än budgeterat. Ökningen har medfött att nämnden erhållit ett större befolkningsanslag än beräknat för att täcka kostnadsökningen. Helårsprognosen för består av ett flertal osäkerhetsfaktorer såsom slutgiltigt gymnasieval, utvecklingen av barn- och elevtalen, enheternas hantering av över- och underskott, behovet av särskilt stöd, avräkningen till Lunds kommun för särskoleplaceringar, samt sårigheten att rekrytera behörig personal. Beslutsunderlag Bildningsnämnden uppföljning per Bildning Jonny Norrby Chef Kultur och Fritid Andreas Bruce Ekonom Bildning Beslutet ska skickas till För kännedom Kommunstyrelsen Bildningsnämnden Andreas Bruce Andreas.Bruce@kavlinge.se Kävlinge kommun kommunen@kavlinge.se Sida 5 av 122

3 Bildningsnämnden uppföljning per Fokusområden Förskoleverksamhet Grundskoleverksamhet Utbildning och arbete för ungdomar och vuxna Kultur och fritid Övriga verksamheter Ekonomisk analys Utfall Bildningsnämndens tilldelade ram är tkr, varav tkr utgörs av överföringspost från tidigare år. Till detta tillkommer externa intäkter motsvarande tkr, vilket ger en total prognosticerad omslutning på tkr. Ramen har under året utökats med tkr. Utfallet följer tidigare års cykler och resultatet för nämnden per siste september är tkr. I resultatet ingår föreslagen överföringspost med tkr som ej kunnat utnyttjas ännu. Periodens resultat påverkas i övrigt framförallt av stora överskott hos enheterna, där satsningar är planerade att göras under hösten. Ramförändringar tkr Kävlinge aktivitetspark tkr befolkningsförändringar tkr ramväxling ny hyresmodell tkr moduler Tolvåker förskola tkr Stationstadens förskola tkr Ombudgetering externt gymnasium tkr Överföringspost tkr Ny hyresmodell tkr lönekompensation Bildningsnämnden prognostiserar totalt ett helårsresultat på tkr. Förskoleverksamheten prognostiserar ett resultat på 893 tkr, varav enheterna prognostiserar ett resultat på 700 tkr. Antalet barn inom förskoleverksamheten var under våren 94 fler än budgeterat. Under hösten ser det ut att vara ca hittills högre än budgetrat, vilket kompenseras av ett betydligt högre befolkningsanslag än beräknat. Under våren var det i snitt ca 100 fler barn än beräknat i förskolan. Under hösten beräknas det vara ca 150 fler. Sammantaget är prognosen för barnantalet under hösten barn i egen verksamhet, samt 243 barn i extern verksamhet. Antalet barn från annan kommun som går i förskola i Kävlinge har minskat från 28 till 19 på grund av avslutet av Annebroavtalet. Skolverksamheten prognostiserar sammantaget ett resultat på -446 tkr, varav enheterna prognosticerar ett resultat på tkr. I prognosen för enheterna ingår Sskstöd skola med ett prognosticerat resultat på tkr. Skolskjutsarna prognosticerar ett underskott med -300 tkr. Antalet elever inom grundskoleverksamheten var under våren ca 50 fler än budgeterat, fördelat jämnt på kommunala och enskilda enheter. Under hösten ser det ut att vara ca 15 fler barn i skolverksamheten, men 74 fler i enskild verksamhet och 58 färre i kommunal verksamhet. Inom fritidshem/klubb var det Sida 6 av 122

4 något färre elever än budgeterat under våren, men istället fler elever under hösten. Antalet elever från andra kommuner, var av majoriteten kommer från Landskrona, uppgår i nuläget till 126 elever. Totalt är prognosen för vårterminen elever i Kävlinges grundskolor, 736 elever i fristående skolor, samt 74 elever i andra kommunala skolor. I de kommunala fritidshemmen och fritidsklubbarna prognosticeras respektive 330 elever under höstterminen. Verksamheterna inom Fritid och kultur följer budget och prognostiserar ett helårsresultat på 0 tkr. Ett antal idrottsplatser har växlats över från fastighetsavdelningen till Bildning. Detta innebär att istället för att betala hyra så kommer Fritid och kultur att stå för kostnaderna i form av skötsel, underhåll och kapitalkostnader som anläggningarna medför. Förändringen är beräknad att vara kostnadsneutral. Utbildning och arbete för ungdomar och vuxna prognostiserar sammantaget ett resultat på tkr, vilket är hänförbart till externt gymnasium. Andelen elever som kommer att börja gymnasiet till höstterminen motsvarar preliminärt det tidigare nedräknade antalet och antalet elever inom IM-språk är färre än beräknat. Kostnader som beräknats för elever som är placerade i annan kommun kommer på grund av ny överenskommelse inte att uppstå. Övriga verksamheter prognostiserar ett resultat på tkr. Antalet osäkerhetsfaktorer för hösten är dock flera, vilket kan göra att delar av reserven kommer att behöva tas i anspråk. underskott, svårigheten att rekryterar behörig personal samt eventuell återbetalning av delar av lågstadiesatsningen. Investeringar en för bildningsnämndens investeringar är att tkr av den beviljade investeringsramen på tkr används. Fram till har det investerats för tkr. Den största investeringen avser nya konstgräsplaner, tkr. Investeringsramen har utökats med tkr på grund av överförda investeringar från, avseende inventarier till Stationstadens förskola, samt idrottsanläggningar, som tidigare tillhörde fastighetsavdelningen. Åtgärder Månatliga uppföljningar och prognoser kring ekonomin görs på Tolvåkerskolan och Söderparkskolan. Intern kontrollplan Hur rutinerna för utlåning av elevdatorer/ipads fungerar, klart Hantering av sekretessbelagda handlingar, klart Efterlevnad av konstpolicy, klart Skolplikt, klart Helårsprognosen för består av ett flertal osäkerhetsfaktorer såsom den fortsatta utvecklingen av elev- och barnantalet under hösten, omval och avhopp inom gymnasieskolan, behovet av särskilt stöd, enheternas inköp, slutavräkningen till Lund för särskolan, enheternas hantering av över och Sida 7 av 122

5 Resultaträkning, tkr Utfall jan-sep Utfall jan-sep Budget Intäkter Kf-intäkter Överföringspost Avgifter Bidrag Övriga intäkter Kostnader Personal Lokaler Kapitalkostnader Köp av extern vsh Övriga kostnader Resultat Verksamhetssammandrag, tkr Utfall jansep Utfall jansep Budget resultat Förskoleverksamhet Grundskoleverksamhet Utbildning och arbete varav ext gymnasium Fritid och kultur Övriga verksamheter Summa Överföringspost, tkr Kvar av överföringspost 2015 Kvar av överföringspost reglering Kvar av överföringspost Förskoleverksamhet Grundskoleverksamhet Utbildning och arbete Fritid och kultur Nämnden Summa Sida 8 av 122

6 Investeringar, tkr Budget Utfall jansep IT reinvestering Bildning Reinvesteringar fritid/kultur Lokalförsörjning förskola IT-trådlösa nätverk BN Reinv/inv förskola Reinv/inv skola Arbetsmiljö Bildning Idrottsanläggningar Inventarier Rinnebäck Reinv arbete & utbildning Summa Budget totalt Utgift totalt Sida 9 av 122

7 Enhetschefer, tkr Utfall janaug Utfall janaug Reglering spost reglerat resultat Förskola Emyhill/Arvidsborg, Christina Olsson Korsbacka, Camilla Micha Ssk-stöd förskola, Camilla Micha Lackalänga/Nya Dala, Lina Jägestedt Stinsgården/Rinnebäck, Susanne Olsson Bullerbyn/Kompassen, Catarina Gustafsson Tolvåker/Brynstenen, Marie Norberg Ljunggården, Jessica Algback Flexlaget, Jessica Algback Skönadal/Henkelstorp, Anna Liedbergius Annebro, Merita Xhemajli Grundskola Rinnebäck, Peter Westergård Olympia, Sanna Nyberg Korsbacka, Camilla, Persson Ljungen/Lackalänga, Gunilla Frangeur Annelund, Charlotta Nilsson Lilius Nyvång, Camilla Fajersson Skönadal, Susanne Haglind Tolvåker, Agneta Olander Annebro, Merita Xhemajli Söderpark, Anneli Roth Ssk-stöd skola, Jonas Melvinger Arbete och utbildning Vuxenutbildning, Gunilla Peterson Arbetsmarknad, Roger Alfh Fritid och kultur Kulturskola, Gertrud Afzelius Bibliotek, Sanna Fries Fritidsgårdar & idrottsanläggningar, Lena Nilsson Sida 10 av 122