Månadsrapport september 2018 Barn- och utbildningsnämnden

Transkript

1 Controller David Johansson Dnr / Månadsrapport september Barn- och utbildningsnämnden Barn- och Utbildningsnämnden Barn och utbildningsförvaltningen lämnar efter september månad en helårsprognos utan avvikelse gentemot. För perioden är resultatet +3,3 mnkr. Både intäkter och kostnader släpar något för andra halvåret, men detta påverkar inte prognosen. Främst är det statsbidrag från Skolverket som saknas. Huvuddelen av dessa förväntas inkomma under oktober och november. På verksamhetsnivå finns flera avvikelser som dock balanseras på förvaltningsnivå. Den övergripande verksamheten prognostiseras till en positiv avvikelse på +1,0 mnkr. et på +3,0 mnkr beror delvis på att kostnader för främst IT kommer mot slutet av året. avvikelsen beror främst på vakanser. Förskolan lämnar +2,0 mnkr i helårsprognos. Under våren finns färre barn i verksamheten än vad som var erat, detta ger ett överskott på barnpengen. I resultatet är den retroaktiva löneökningen korrigerad för perioden. Den obligatoriska skolan & SBO visar för perioden ett resultat på 6,8 mnkr, och lämnar en helårsprognos med ett underskott på 10,0 mnkr. Den största orsaken till underskottet på helåret är lönekostnader på skolenheterna främst kopplat till elever i behov av stöd. Större del av underskottet beror på enheter som inte varit i ekonomisk balans under våren. Under den tidiga hösten finns det grundskoleenheter som fortsatt aviserar att de inte kommer vara i ekonomisk balans. Skolskjutsen går med cirka 1,0 mnkr i underskott. I resultatet är den retroaktiva löneökningen korrigerad för perioden. Gymnasiet lämnar +5,5 mnkr i prognos gentemot, vilket beror på lägre lönekostnader för perioden samt att kostnader kopplade till nybyggnationen på gymnasiet kommer att senareläggas. I resultatet är den retroaktiva löneökningen korrigerad för perioden. Komvux och SFI lämnar ett överskott på +1,5 mnkr, vilket kopplas främst till lägre lönekostnader för perioden. Totalt på förvaltningen ligger prognosen på +/ 0 gentemot. Övergripande verksamhet 30,1 33,0 3,0 42,9 43,9 1,0 Förskola 144,4 146,0 1,6 194,2 196,2 2,0 Obligatorisk skola & SBO 313,0 306,1-6,8 415,6 405,6-10,0 Gymnasieskola 112,0 116,9 4,9 150,2 155,6 5,5 Komvux & SFI 15,1 15,8 0,7 19,5 21,0 1,5 Summa, mkr 614,5 617,7 3,3 822,3 822,2 0,0

2 Förskola Förskola Intäkter -25,4-21,8 3,7-30,0-29,0 1,0 Personalkostnader 114,5 113,0-1,5 150,3 150,3 0,0 Övriga kostnader 55,3 54,8-0,6 73,9 74,9 1,0 Nettokostnad, mkr 144,4 146,0 1,6 194,2 196,2 2,0 För verksamhet förskola beräknas helårsprognosen till +2,0 mnkr gentemot. et för perioden ligger på +1,6 mnkr. En del statsbidragen släpar i redovisningen, främst från migrations och skolverket, men detta påverkar inte prognosen för helåret. I resultatet är den retroaktiva löneökningen korrigerad för perioden. Den positiva prognosen baseras på att antalet barn i förskolan inte riktigt når upp till antalet barn i beräkningen, vilket gör att det finns ett mindre överskott centralt för barnpeng som ej behövt betalas ut. Även de fristående förskolorna har färre barn än erat, vilket gör att utbetalningarna till de fristående är lägre än förväntat. Antalet barn i förskolan ligger lägre än i barnpengsberäkningen, 14 barn. Skillnaden mellan utfall och barnpengsberäkningen har dock minskat jämfört med våren. Asylsökande barn räknas inte in i denna beräkning då deras barnpeng finansieras med externa statsbidrag från migrationsverket. Förskola - antal barn t Skillnad Barnpengsberäkning Barnpengsberäkning helår snitt Kommunal förskola Kommunal ped. omsorg Fristående förskola Totalt Det erade antalet barn i barnpengsberäkningen är i snitt för helåret barn, med en nedgång under sommarmånaderna/tidig höst. 2 (6)

3 Obligatorisk skola och skolbarnomsorg Obligatorisk skola & SBO Intäkter -42,6-35,5 7,1-57,4-47,4 10,0 Personalkostnader 229,9 216,3-13,6 305,3 286,2-19,0 Övriga kostnader 125,7 125,4-0,3 167,7 166,7-1,0 Nettokostnad, mkr 313,0 306,1-6,8 415,6 405,6-10,0 För verksamhet obligatorisk skola och skolbarnomsorg beräknas helårsprognosen till ett underskott på 10,0 mnkr. et för perioden för obligatorisk skola ligger på 6,8 mnkr. Kostnader för skolskjuts släpar, även statsbidragen för lärarelönelyft, karriärstjänster och likvärdighetsbidraget släpar. I resultatet är den retroaktiva löneökningen korrigerad för perioden. Den negativa prognosen beror på att personalkostnaderna på de lokala skolenheterna ligger klart över. Flera skolor bär med sig en organisation från hösten 2017 som de inte lyckats förändra till våren. Skäl till högre personalkostnader kommer av att enheterna ser fler elever i behov av stöd. Flera grundskoleenheter signalerar att de inte heller är i balans nu under höstterminen heller. Detta på grund av att det finns elever på enheterna med stora behov av stöd. Rektorerna har i samtal med grundskolechefen tittat på möjliga lösningar inför vårterminen Skolskjutsen prognostiseras gå med cirka 1,0 mnkr i underskott. För närvarande har särskolan inga elever i andra kommuner, vilket gör att kostnaden för interkommunala elever inte belastas, därmed har särskolan i nuläget ett mindre överskott. en landar totalt på 10,0 mnkr. Elevantalet ligger för perioden under elevpengsberäkningen, 36 elever, vilket innebär att gapet mellan utfall och elevpengsberäkningen har minskat ytterligare. et för fritids är klart lägre än beräknat, 75 fritidsbarn, dock har gapet sedan föregående månad minskat. Grundskola - antal elever jan - Sept Skillnad Elevpengsberäkning Elevpengsberäkning helår snitt Fritids - antal elever Elevpengsberäkning jan - Sept Skillnad Elevpengsberäkning helår snitt Kommunal f Kommunalt fritidshem Kommunal Kommunalt fritidsklubb Kommunal Kommunalt totalt Kommunal totalt Fristående fritidshem Fristående f Fristående fritidsklubb Fristående Fristående totalt Fristående Totalt Fristående totalt Totalt Det erade antalet elever i elevpengsberäkningen är i snitt för helåret elever för grundskolan och elever i fritidsverksamheten. 3 (6)

4 Gymnasiet och gymnasiesärskolan Gymnasiet Intäkter -13,9-12,9 1,0-19,2-17,2 2,0 Personalkostnader 64,2 66,6 2,4 85,6 88,6 3,0 Övriga kostnader 61,7 63,1 1,4 83,7 84,2 0,5 Nettokostnad, mkr 112,0 116,9 4,9 150,2 155,6 5,5 Gymnasiet beräknas lämna en helårsprognos på +5,5 mnkr i överskott. et för perioden ligger på +4,9 mnkr. I resultatet är den retroaktiva löneökningen korrigerad för perioden. Statsbidragen för lärarlönelyftet och karriärstjänster har ej inkommit för andra halvåret. Den positiva prognosen baseras på att en del av de kostnaderna som har med nybyggnationen på gymnasiet att göra kommer senareläggas, bland annat kapitaltjänst på de investeringar av möbler som kommer göras under året. Dessutom ligger personalkostnaderna för perioden under på grund av vakanser. Det råder dock viss osäkerhet kring övriga kostnader som är kopplade till nybyggnationen, det handlar främst om flyttkostnader och inköp av diverse förbrukningsinventarier som kan tillkomma sent under hösten. Komvux och SFI Komvux Intäkter -0,9-1,9-1,0-2,8-2,5 0,3 Personalkostnader 9,1 10,5 1,4 12,7 13,9 1,2 Övriga kostnader 2,0 2,4 0,4 3,2 3,2 0,0 Nettokostnad, mkr 10,2 11,0 0,8 13,1 14,6 1,5 SFI Intäkter -3,5-3,5 0,0-4,4-4,4 0,0 Personalkostnader 7,6 7,3-0,3 9,7 9,7 0,0 Övriga kostnader 0,8 1,0 0,2 1,0 1,0 0,0 Nettokostnad, mkr 4,9 4,8-0,2 6,3 6,3 0,0 Komvux och SFI lämnar tillsammans en helårsprognos på +1,5 mnkr. et för dessa två verksamheter ligger för perioden på 0,7 mnkr. Intäkterna släpar på Komvux för statsbidraget regionalt yrkesvux som kommer korrigeras senare under hösten. Överskottet i prognosen kopplas till personalkostnaderna som ligger lägre än för perioden. Dessutom förväntas avräkning mot regionalt yrkesvux att ge högre intäkter än erat. 4 (6)

5 Bilaga 1: Statsbidrag period 2 oktober 2 november: Åtgärd: Beslut/Belopp: Beslut från Skolverket: Behörighetsgivande utbildning för yrkeslärare Redovisning år 2017 Utan återkrav Rekryterande insatser Rekvisition kr Skolbibliotek Redovisning 2017/ Utan återkrav Insatsbidrag nyanlända Redovisning 2017/ Utan återkrav Likvärdig skola Rekvisition kr Läslyftet i skolan Redovisning 2017/ Utan återkrav Utveckla SFI Ansökan Avslag Under handläggning hos skolverket: Mindre barngrupper Redovisning 2017/ Nyanlända elever Ansökan HT Lärarlönelyftet Rekvisition HT Högskolestudier SVA och SFI Ansökan HT Lärarlyftet Ansökan HT Kvalitetssäkrande åtgärder Redovisning Introduktionsprogram Redovisning 2017/ Omsorg under kvällar, nätter och helger Rekvisition Samordnare nyanlända Rekvisition HT Säkerhetshöjande åtgärder Ansökan HT Entreprenörskap i skolan Ansökan Elevhälsa Redovisning 2017 Högskolestudier specialpedagogik Ansökan HT Hälsofrämjande skolutveckling Ansökan /2019 Karriärstjänster Rekvisition HT Lovskola Rekvisition Fritidshemssatsningen Redovisning 2017/ Lågstadiesatsningen Redovisning 2017/ Ökad jämlikhet Redovisning 2017/ 5 (6)

6 Bilaga 2: Grundskoleenheterna inklusive fritidshemmen. Enhet Grundskola Fritidshem/klubb Totalt enhet Diff Jan - Sep Diff Jan - Sep Diff Jan - Sep ÖSTRA RINGSKOLAN ,2-942,2 ANKARSRUM SKOLA ,5-451,5 ELLEN KEY SKOLAN LUDVIGSBORGSSKOLAN ,4 300,4 ÅBYÄNGSKOLAN F-6-348,1-170,1-518,2 LOFTAHAMMAR SKOLA F-6-452,4 45,6-406,8 RINGELTAUBSKA EDSBRUK F-6-430,6-176,4-607 ÖVERUM SKOLA F-6-115,4 139,4 24 ANKARSRUM SKOLA F-6 525,6 243,1 768,7 BLACKSTAD SKOLA F-6-836,8-265,3-1102,1 GUNNEBO SKOLA F , ,6 HIMALAJASKOLA HJORTED F-6-920,2-177, BREVIKSKOLAN F , ,3 LJUNGBERGSKASKOLAN F-6-383,1-264,3-647,4 MARIEBORGSSKOLAN F-6-619,2-530,5-1149,7 SKOGSHAGASKOLAN F-6-440,3-14,3-454,6 FÅGELBÄRET SKOLA F-6-364,9-234,8-599,7 LIDHEMSKOLAN F ,5-199,6-1259,1 NÄKTERGALEN SKOLA F-6-467,4-464,3-931,7 ODENSVI FRITDSHEM 6,8 6,8 UKNA FRITDSHEM -9-9 BLANKAHOLM FRITDSHEM -62,7-62,7 TOTEBO FRITDSHEM 6,1 6,1 ALMVIK FRITDSHEM 124,7 124,7 Särskolan Fågelbäret 121,9-8,1 113,8 Särskolan Ludvigsborg 126,7 126,7 Särskolan Åbyäng -180,5-180,5 Sjukhusundervisning 88,8 88,8 Mobilt team 597,7 597,7 Karlavagnen -92,5-92,5 Lagunen -120,6-120,6 AL5-506,1-506,1 J-Laget 261,7 261,7 Ankaret -34,6-34,6 AL4/Falken -395,4-395,4 Totalt -9299,4-1760, ,9 6 (6)