Tjänsteskrivelse. Förslag till beslut. Ärendebeskrivning. Beslutsunderlag. Kommunkansliet. Beslutet ska skickas till.

Transkript

1 Tjänsteskrivelse 1(2) Dnr: KS 2016/101 Kommunstyrelsen Ekonomisk rapport kvartal Förslag till beslut Den ekonomiska rapporten per läggs till handlingarna. Den ekonomiska rapporten Informerar om effekten av förskjutningen i ersättningar från Migrationsverket och likviditetsrapporteringen godkänns. Ärendebeskrivning Kommunkansliet har upprättat ekonomisk rapport för perioden januari mars För Kävlinge kommun prognostiseras ett resultat för 2016 på 31,0 mkr och det är 17,2 mkr bättre än det budgeterade resultatet på 13,8 mkr. Nämnderna sammantaget, exklusive kommunstyrelsens övriga anslag, redovisar en positiv avvikelse på 3,2 mkr. Socialnämnden prognostiserar ett underskott på 6,2 mkr och bildningsnämnden prognostiserar nollprognos. Övriga nämnder prognostiserar överskott eller ett nollresultat. Kommunstyrelsens övriga anslag beräknas vid årets slut lämna ett underskott på 1,8 mkr. Beslutsunderlag Ekonomisk rapport kvartal Kommunkansliet Mikael Persson, Kommundirektör Victoria Galbe, Ekonomichef Beslutet ska skickas till För kännedom Mikael Persson Kommunstyrelsen Helle Benediktsson Helle.Benediktsson@kavlinge.se Kävlinge kommun Kullagatan 2, Kävlinge kommunen@kavlinge.se

2 2 (2) Victoria Galbe Göran Sandberg Carina Serbinsson Christin Johansson För verkställighet

3 Ekonomisk rapport kvartal Inledning Det prognostiserade resultatet ligger på 31,0 mkr. Det är 17,2 mkr bättre än budgeten på 13,8 mkr. Nämnderna sammantaget, exklusive kommunstyrelsens övriga anslag, redovisar en positiv avvikelse på 3,2 mkr. Socialnämnden prognostiserar ett underskott på 6,2 mkr som avser verksamheten ensamkommande flyktingbarn och ungdomar. Socialnämndens övriga verksamheter prognostiserar en verksamhet i balans. Bildningsnämnden prognostiserar en nollprognos. Övriga nämnder prognostiserar överskott eller ett nollresultat. Kommunstyrelsens övriga anslag beräknas vid årets slut lämna ett underskott på 1,8 mkr. Anslaget för kompensation befolkningsutveckling prognostiserar ett underskott till följd av befolkningsutvecklingen i de aktuella åldergrupperna. Finansförvaltningen prognostiserar ett överskott på 15,7 mkr. Skatteintäkter och bidrag prognostiserar ett överskott på 17,6 mkr. Orsaken är framförallt tillväxt i skatteunderlaget till följd av förbättrad sysselsättning. Arbetsgivaravgifterna för anställda yngre än 25 år lämnar ett överskott på 2,0 mkr. Den lägre avgiften började successivt höjas under 2015 för att i juli 2016 höjas till den ordinarie nivån. I det prognostiserade överskottet ingår även beräknat lägre kostnader för pensioner med 1,0 mkr samt ett underskott i samband med avslut av exploateringsprojektet på 1,1 mkr. Skatteintäkterna har i denna rapport beräknats enligt SKL:s cirkulär 16:7 som kom i mars Prognos budgetavvikelser, mkr Uppföljning Delårsrapport Uppföljning Kommunstyrelsen 0,5 Ks övrig verksamhet 1,8 Övriga nämnder 0,7 Tekniska nämnden 8,0 Miljö- och byggnadsnämnden 0,2 Bildningsnämnden 0 Socialnämnden 6,2 Finansförvaltningen 15,7 Summa budgetavvikelse 17,2 Budgeterat resultat 13,8 Årets resultat 31,0

4 Investeringar Helårsbudgeten 2016, inklusive tilläggsanslag och överförda medel från 2015, uppgår till 223,8 mkr. Prognosen för investeringarna uppgår till 206,4 mkr. Detta innebär en positiv budgetavvikelse på 17,4 mkr. Utfallet till och med mars uppgår till 18,1 mkr, vilket kan jämföras med utfallet till och med mars 2015 på 18,2 mkr. Avvikelsen beror främst på investeringar knutna till Stationsstaden som beräknas lämna ett överskott på 6,0 mkr, projekt rekreationsstråk Kävlinge ån samt projektet Gator och torg som prognostiserar ett överskott på 4,7 mkr. Mer om investeringarna finns under respektive nämnds avsnitt. Investeringar, mkr Budget 2016 Prognos 2016 Avvikelse Kommunstyrelsen 17,9 17,7 0,2 Tekniska nämnden 186,0 168,8 17,2 Miljö- och byggnadsnämnden Bildningsnämnden 13,6 13,6 0 Socialnämnden 4,5 4,5 0 It samarbetsnämnd 1,8 1,8 0 Summa 223,8 206,4 17,4 Likviditet Likviditetsnivån har under inledningen av 2016 legat betydligt under nivån tidigare år. Likviditeten uppgick den siste mars till 76,9 mkr och vid samma tillfälle 2015 var likviditeten 153,7 mkr. Likviditeten kommer att minska ytterligare då en stor del av årets investeringar ska genomföras under resten av året. Under kommande år kommer likviditeten att sjunka drastiskt till följd av en hög investeringsnivå och en låg resultatnivå. Under 2015 ackumulerades en kortfristig fordran på Migrationsverket till följd av den rådande flyktingsituationen och en eftersläpning i utbetalningarna från Migrationsverket. Fordran uppgick vid årsskiftet till 31,5 mkr. Under första kvartalet 2016 har fordran byggts på ytterligare och uppgår per siste mars till 56,0 mkr. För närvarande minskar likviditeten kraftigt till följd investeringsnivån och minskningen kommer att fortsätta framöver. Vi kommer förmodligen att under 2016 behöva ianspråkta checkräkningskrediten för att klara likvidflödet. Migrationsverkets eftersläpning kommer att tidigarelägga denna tidpunkt om inte regleringstiden minskas. Likviditetsutveckling , mkr Prognos 2016 Budget 2017 Budget 2018 Likviditet vid årets början 80,3 10,6 70,0 Summa årets resultat och avskrivningar 85,5 77,5 49,0 Investeringar 206,4 136,9 379,9 Reglering kortfristiga fordringar 30,0 Likviditet vid årets slut 10,6 70,0 400,9

5 Finansiella mål De finansiella målen för perioden 2013 till och med helårsprognos 2016 kommer, med ett undantag, att uppnås. En hög investeringsnivå gör att investeringsvolymen i relation till skatter och bidrag uppgår till 14 procent för det enskilda året Finansiella mål Indikator Acceptabelt värde Rullande period Prognos 2016 Nettokostnadsandel av skatteintäkterna under en rullande fyraårsperiod (4 års period Bokslut 2013 Prognos 2016) 98 % 97 % 98 % Verksamhetens nettokostnad i relation till budgeterad nivå 0 mkr 1,8 mkr Oförändrad skattesats 18,51 18,51 18,51 Investeringsvolym maximalt 10 % av skatter och bidrag (10 års period Bokslut 2007 prognos 2016) Personal 10 % 8 % 14 % Löneöversynsprocessen för 2016 är i full gång. Överläggningar med samtliga fackliga organisationer exklusive kommunal är genomförda, där centralt avtal inväntas först. Avstämningar med dessa organisationer kommer att genomföras under maj månad. Nya löner planeras att betalas ut i maj, för alla utom kommunals yrkesgrupper. Lönen gäller från april månad och gällande avtal är sifferlösa. I årets löneöversyn har Kävlinge kommun valt att prioritera pedagoger, chefer (med tyngpunkt på skolledare) undersköterskor samt socialsekreterare. Dock ingen individgaranti, individuell lönesättning utifrån kriterier tillämpas. Sjukfrånvaron har totalt sätt minskat något i jämförelse med februari föregående år. Korttidsfrånvaron har dock ökat något och långtidsfrånvaron minskat. Som en fortsatt del i arbetet med att sänka sjukfrånvaron kommer Kävlinge kommuns rehabiliteringsrutiner ses över under våren. Inom fokusområdet hälsa har och håller insatser på att genomföras i olika verksamheter. Befolkning Antalet invånare vid ingången av 2016 var Prognosen för hela 2016 visar på en ökning med 181 personer vilket innebär att antalet invånare vid årets slut ska ligga på invånare. Efter första kvartalet uppgår befolkningen till invånare. Under första kvartalet har befolkningen ökat med 82 invånare. Stor osäkerhet råder kring den fortsatta befolkningsutvecklingen.

6 Nämnder och övrig verksamhet Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens verksamheter lämnar en positiv prognos på 500 tkr. Kommunstyrelsen och kommunfullmäktige prognostiserar ett nollresultat för helåret. Kommunledningen har en positiv prognos på 300 tkr. Överskottet beror främst på att medel som är avsedda för kostnader av projektkaraktär inte bedöms bli nyttjade under året. Såväl ekonomi som personalavdelningen prognostiserar ett nollresultat för året. Strategiska avdelningen lämnar en positiv prognos på 200 tkr. Överskottet beror på en återbetalning från samarbetsnämnden. I övrigt förväntas ansvaret följa budget. Både kommunikation och näringslivsenheten lämnar en nollprognos. Investeringar Av investeringsbudgeten på sammanlagt tkr prognostiseras tkr att nyttjas. Under årets första kvartal har det enbart gjorts investeringar kopplade till IT, 252 tkr. Tekniska nämnden Tekniska nämnden prognostiserar ett överskott med tkr. Intäkterna prognostiseras något lägre än budget, främst till följd av att avgiftsfinansierade intäkter inte beräknas uppgå till budget. Sammantaget följer personalkostnaderna budget medan kapitalkostnaderna och övriga kostnader prognostiserar överskott. Framför allt beror det på effekter i samband med komponentavskrivning vilket innebär att underhåll genomförs med investeringsmedel istället för att belasta driften. Nämnd/administration prognostiserar nollresultat. Inom ansvaret finns sedan årsskiftet med en budget på 280 tkr för städsamordning. På grund av föräldraledighet utförs uppdraget av konsult vilket ger ett underskott med 630 tkr. För ett nollresultat krävs åtgärder motsvarande cirka 300 tkr. Resten av underskottet kan rymmas inom ramen till följd av att budgeterade utredningskostnader hålls nere. Under året kommer en projektchef att anställas för att arbeta med exploatering. Fastighet prognostiserar ett överskott med tkr. Till följd av nedskrivning av kommunhuset minskar kapitalkostnaderna med tkr. Införandet av komponentavskrivning beräknas minska kapitalkostnaderna med tkr. Samtidigt innebär komponentavskrivning att tkr avseende underhåll som tidigare belastat drift, i fortsättningen genomförs med investeringsmedel. Samgåendeprocessen med KKB beräknas ge en kostnadsökning under 2016 på 500 tkr. Vatten och avlopp prognostiserar nollresultat. Intäkterna prognostiseras i samma nivå som Från beslutades om prishöjning av taxan med 3 procent men trots detta ökar inte intäkterna. Lägre förbrukning av dricksvatten kan vara en orsak. Personalkostnaderna beräknas något lägre än budget till följd av ledig tjänst i väntan på ny rekrytering. Löneökning medför ökade kostnader med cirka 2,6 procent. Sydvatten höjde priset på inköp av dricksvatten vid årsskiftet med 10 procent (2017 höjs priset med ytterligare 8 procent). Underhållet fortsätter enligt plan men kan komma att justeras beroende på verksamhetens totala ekonomi. Gata/park prognostiserar nollresultat. Under april utökas verksamheten med en trafikingenjör främst för att bereda tid till trafiksäkerhet samt större projekt. Kostnaderna för driftentreprenaderna prognostiseras enligt budget. Kostnadsökningar kommer att ske. Fler uppdrag beställs, till exempel i takt med att fler gator byggs ut, mer dekorationer och blommor som tar längre tid att sätta upp samt att vattna. Vinterunderhållet för perioden januari-mars har varit relativt lågt på grund av mild vinter och ger ett mindre överskott. Asfalteringsunderhållet prognostiseras att utföras enligt budget, tkr. Hissar prognostiserar underskott med 100 tkr till följd av akut underhåll och skadegörelse. Renovering kommer att ske genom investeringsprojekt. Avfall prognostiserar nollresultat. Upphandling av verksamhet sker under året. Upphandlingen av sopbil har överklagats och försening kan komma att påverka tidsplanen för fortsatt utsättning av matavfallstunnor. Investeringar Tekniska nämndens investeringsram uppgår till

7 tkr varav tkr avser överförd budget från Tekniska nämnden prognostiserar ett utfall med tkr för I de flesta fall beror en lägre prognos än budget, att projektet skjuts till nästa år. Det kan också bero på att kostnaderna beräknas lägre än budget. Tidsförskjutet investeringsprojekt beror antingen på brist på resurser att genomföra investeringen eller att samarbetspartner påverkar starttiden (privat exploatör eller till exempel trafikverket). Exploateringsområde Stationsstaden, totalt tkr (VA och gata/park) beräknas att påbörjas under året och utfallet prognostiseras till tkr. Resterande investering beräknas att genomföras kommande år. Ytterligare planering för rekreationsstråk längs Kävlingeån med budget tkr saknas för närvarande. Prognos för 2016 är noll. Projektet gator och torg prognostiserar att utföra åtgärder för tkr av budget tkr. Ytterligare användning av investeringsbudget kan få konsekvenser för kommande driftbudget genom ökade kapitalkostnader. Åtgärder för Lommabanan är budgeterade med totalt tkr varav 200 tkr prognostiseras nyttjas under året för projektering. Resterande investeringsprojekt prognostiseras enligt budget. De största investeringarna avser Medborgarhus tkr, upprustning Korsbacka- och Olympiaskolan tkr samt slutförandet av Nyvångsskolan tkr. Miljö- och byggnadsnämnden Miljö- och byggnadsnämnden prognostiserar ett överskott med 250 tkr. Intäkterna prognostiseras sammantaget att uppgå till budget. Personalkostnaderna beräknas lägre än budget framför allt till följd av frånvaro på tjänst under delar av året. Detta trots att vikarietillsättning sker. Nämnd/administration prognostiserar nollresultat. Plan- och bygglov prognostiserar ett överskott med 200 tkr. Mätverksamheten har övergått till Geo-info i Staffanstorp och ingår därmed inte i verksamheten längre. Intäkterna beräknas enligt budget vilket är något lägre än Nuvarande detaljplanechef arbetar deltid under våren och nyrekrytering beräknas vara klar från september. Under året kommer scanningprojektet samt digitaliseringen av detaljplanerna att fortsätta vilket finansieras med överfört överskott. Miljö- och hälsa prognostiserar överskott med 50 tkr. Under 2016 har verksamheten en utökad bemanning med 50 procent under 10 månader. Detta beräknas leda dels till utveckling av effektiva arbetsrutiner och dels till en ökad handläggartid. Ökad handläggartid innebär att en högre andel av tillsynsplaneringen kan genomföras och intäkterna ökar. Bildningsnämnden Bildningsnämnden prognostiserar ett nollresultat för helåret. Förskoleverksamheten prognostiserar ett resultat på 0 tkr, varav enheterna prognostiserar ett överskott på 350 tkr. Antalet barn inom förskoleverksamheten är hittills högre än budgetrat och delar av befolkningsanslaget (som därmed blev högre än beräknat) har använts för att täcka ökningen. Under det första kvartalet har det varit i snitt 53 fler barn än beräknat som utnyttjar förskola. Sammantaget är prognosen för barnantalet under våren barn i egen verksamhet, samt 269 barn i extern verksamhet. Förutom Annebro är det 16 barn boende i annan kommun som valt att gå i förskola i Kävlinge. Skolverksamheten prognostiserar sammantaget ett resultat på 0 tkr, varav enheterna prognostiserar ett överskott på 200 tkr. I prognosen för enheterna ingår Ssk-stöd skola med ett prognosticerat resultat på 0 tkr. Ssk-stöd har tillförts del av 2016 års befolkningsanslag. Skolskjutsarna prognosticerar även de ett nollresultat. Ingen enhet har en negativ prognos. Under året tas den nya Nyvångsskolan i drift, samt renoveringen av Korsbackaskolan färdigställs. De ekonomiska effekterna av detta är inräknat i budgeten. Antalet elever inom grundskoleverksamheten är hittills cirka 30 fler än budgeterat och för fritidshem/klubb är det cirka 20 färre elever. Förutom Annebro går det cirka 30 barn från andra kommuner i våra kommunala skolor. Totalt är prognosen för vårterminen elever i Kävlinges grundskolor, 675 elever i fristående skolor, samt 75 elever i andra kommunala skolor, Verksamheterna inom Fritid och kultur följer budget och prognostiserar ett helårsresultat på 0 tkr Kävlinge aktivitetspark samt den nya idrottshallen i Löddeköpinge kommer under året att vara fullt utbyggda. Bildning kommer att erhålla en ökad ram för att täcka de kostnader i form av skötsel, underhåll och kapitalkostnader som anläggningarna medför. Utbildning och arbete för ungdomar och vuxna prognostiserar sammantaget ett resultat på 0 tkr. I resultatet ingår en prognos för externt gymnasium på 0 tkr. I nuläget bedriver verksamheten inga externt finansierade projekt.

8 Övriga verksamheter prognostiserar ett nollresultat. Lokalreserven för framtida hyreskostnader kommer framförallt att användas till moduler på grund av ökat lokalbehov. Helårsprognosen för 2016 består av ett flertal osäkerhetsfaktorer såsom den fortsatta utvecklingen av elev- och barnantalet under hösten, omval och avhopp inom gymnasieskolan, behovet av särskilt stöd, enheternas inköp, slutavräkningen till Lund för särskolan, enheternas hantering av över och underskott samt svårigheten att rekryterar behörig personal. Investeringar Prognosen för bildningsnämndens investeringar är att den beviljade investeringsramen på tkr används fullt ut. Fram till har det investerats för 587 tkr. Den största investeringen är inventarier till Nyvångsskolan, tkr, där utfallet är beroende av att tidplanen för ombyggnationen följs. Investeringsramen har utökats med 448 tkr på grund av överförda investeringar från 2015, avseende inventarier till Korsbackaskolan. Socialnämnden Totalt lämnar nämnden en negativ prognos med tkr, vilken förklaras under rubriken Ensamkommande flyktingbarn och ungdomar. Socialnämnden prognostiserar ett helårsresultat i balans exklusive verksamheten för ensamkommande barn. Gemensamt Under Gemensamt finns de budgeterade ej fördelade medel med tkr, dessa bedöms i nuläget krävas i driften för året och verksamheten lämnar därför ett nollresultat. Den tidigare ökade kostnaden för tekniska hjälpmedel har i budgeten för 2016 kompenserats. Hemvården Hemvården uppvisar ett nollresultat trots de ökade volymer som verksamheten uppvisade under I budgetprocessen har Hemvården förstärkts med hela befolkningskompensationen som tillförts Socialnämnden, tkr. Utmaningen för Hemvården är den ökade kön till särskilt boende och volymerna inom hemtjänsten. Under de första månaderna har volymerna i hemtjänsten sjunkit något och ligger nu under nivåerna för nov-dec föregående år. I Hemvården görs också en satsning på ökad bemanning med ett riktat statsbidrag som är ett tillskott utöver budgetramen med tkr, vilket motsvarar cirka 10 tjänster inom hemvården. De externt köpta korttidsplatserna innebär dock väsentligt högre kostnader. Hemvården har vidtagit åtgärder för att minska kostnaderna som närmare beskrivs under rubriken Åtgärder. Handikappomsorgen Efter årets tre första månader prognostiserar även Handikappomsorgen med ett 0-resultat. Verksamheten fick i början av året ett tillskott med 800 tkr, som togs från den centrala bufferten inom Socialnämndens ram. Verksamheten har små marginaler och resultatet påverkas i hög grad av volymerna. Cirka 13 procent av den förfogade budgetramen används till att täcka kostnader som uppkommer på grund av socialförsäkringsbalken (SFB, tidigare LASS), där kommunen ansvarar för att ekonomiskt stå för de första 20 timmarna, samt för att täcka de sjukkostnader som uppstår hos privata utförare inom LSS-verksamheten. Individ och familjeomsorgen Helårsprognosen med nuvarande förutsättningar är ett resultat i balans det vill säga 0-resultat. De externa placeringarna för barn och unga minskade under 2015 och ligger kvar på en låg nivå. IFO-verksamheten är, tillsammans med ensamkommande barn, den svåraste verksamheten att prognostisera då verksamheten är lagstyrd och inte korrelerar med demografin. Antalet hushåll som erhåller ekonomiskt bistånd fortsätter att öka, men bedöms i nuläget inte bli högre kostnad än En extern genomlysning kommer, enligt ett politiskt direktiv, att göras under våren avseende ekonomiskt bistånd, och resultatet av rapporten kan bidra till förändringar. Måltidsservice Verksamheten prognostiserar ett nollresultat. Antalet portioner som är det som i hög grad avgör verksamhetens resultat följer så här långt de budgeterade värdena. Förändringar i volymerna inom Hemvården och inom Bildningsnämnden påverkar resultatet Säsongsvariationerna för verksamheten är stora och följer i stor utsträckning verksamheten för Bildningsnämnden. Ensamkommande flyktingbarn och ungdomar Området är väldigt svårprognostiserat och helt beroende av externa beslut. Under kvartal 1 har nya platser inrättats i Furulund på Pilgården. För att bedöma kostnaderna för 2016 har kostnaderna för befintliga placeringar använts som grund. För att beräkna vilka ytterligare kostnader som tillkommer under året har migrationsverkets beräkningsalternativ för riket använts. I nuläget bedöms ersättningen för utredningar täcka lönekostnaderna. Priset för HVBplaceringar som är det som ger resultatpåverkan är svårbedömd och styrs av tillgång och efterfrågan. Med

9 dessa förutsättningar bedöms prognosen till negativa tkr, men det är i nuläget en mycket osäker prognos som endast kan betraktas som en kvalificerad gissning. Investeringar Socialnämndens budget för investeringar under 2016 omfattar tkr, varav tkr avser överförda investeringar från Hittills i år har 189 tkr tagits i anspråk. Investeringarna prognostiseras genomföras i sin helhet under året. Kommunstyrelsens övriga anslag Kommunstyrelsens övriga anslag prognostiserar ett negativt helårsresultat på tkr. Underskottet beror på att anslaget för halvårseffekt för befolkning redovisar ett negativt resultat på totalt tkr. Anslagen till medfinansiering av Lommabanan (700 tkr) och driftsbidrag till IT-investeringar bildning (165 tkr) prognostiseras däremot inte att användas under året. Anslagen till Stationsstaden och kompensation löner beräknas i sin tur inte att användas fullt ut, vilket sammanlagt motsvarar 753 tkr. Under årets första kvartal har kommunstyrelsen till förfogande lämnat anslag på sammanlagt tkr (se ramförändringar sidan 1). Av anslagets kvarvarande del per den 31 mars på tkr beräknas tkr att nyttjas för resultatreglering/överföringspost. Efter denna reglering återstår sedan tkr av anslaget kommunstyrelsen till förfogande. Finansförvaltningen Arbetsgivaravgifterna för anställda yngre än 25 år och äldre än 65 år prognostiserar ett överskott på tkr. Under 2015 påbörjades en successiv höjning av arbetsgivaravgifterna för anställda yngre än 25 år. Under 2016 fortsätter höjning och från och med 1 juli 2016 gäller samma nivå på arbetsgivaravgifterna för alla anställda. För anställda äldre än 65 år kommer även fortsättningsvis en lägre avgift att gälla. Det överskott som genererats under ett antal år kommer därför att minska. Kompensation för minskningen har tillförts det generella statsbidraget. Avslut av exploateringsprojektet Tolvåkersgården beräknas ge ett underskott på tkr. Budgeten för pensionskostnader avseende ansvarsförbindelsen beräknas lämna ett överskott på tkr. Avskrivningarna beräknas för helåret lämna ett överskott på tkr. Anledningen är en tidsförskjutning av investeringar till senare delen av året eller till nästa år. Prognosen inkluderar en nedskrivning av upparbetade kostnader för det nya kommunhuset. Skatteintäkter och bidrag prognostiserar ett överskott på tkr. Orsaken är framförallt tillväxt i skatteunderlaget till följd av förbättrad sysselsättning. Finansnettot beräknar att lämna ett underskott på tkr. Underskottet beror framförallt på det låga ränteläget. Åtgärder Kommunstyrelsen Inga åtgärder föreslås då ökade skatteintäkter täcker ökade ramanslag för befolkningskompensation. Bildning snämnde n Månatliga uppföljningar och prognoser kring ekonomin görs på Hofterups förskoleområd e, Korsbackaskol an, samt Annebroskola n. Socialnä mnden Intern kontrollplan 2016 Kommunstyrelsen Lönehantering vid nyanställning Filintegrationer (extern resursfördelning) Kravpolicy, uppföljning av nya rutiner Fakturagranskning Ekonomiportalen och representation inom KS Telefoni Verkställighet kommunfullmäktiges beslut Delegationsbeslut Kontroll av avtalstrohet Tekniska nämnden Uppföljning av upprättade arbetsmiljöplaner i arbetsmoment där så kräver Uppföljning av egenprogram, dricksvatten Grävningstillstånd Miljö- och byggnadsnämnden Remisshantering av grannhörande Riskklassning av livsmedelsverksamhet Bildningsnämnden Utbetalning av aktivitetsbidrag till föreningar Avtalstrohet Kävlinge lärcentrum Rutiner för att säkra stöldbegärlig egendom Rutiner för att säkra resursfördelning Socialnämnden Hemvård, Inkontinenshjälpmedel Hemvård, Basala hygienrutiner och arbetskläder Handikappomsorg, Privata medel Handikappomsorg, Förbättra avvikelsehantering Individ och familjeomsorg, Utredningstid ekonomiskt bistånd Måltidsservice, Granska att märkningslag efterföljs Samarbetsnämnd it Stickprov behörigheter Släckutrustning datorhallar Överförmyndarnämnden Kontroll vid granskning av årsräkning att ställföreträdare har ansökt om bostadstillägg för sin huvudmans räkning För att hantera kostnadsutvec klingen inom Socialtjänstens samtliga verksamheter har ett antal åtgärder vidtagits. Grundprincipen är att respektive verksamhet håller sig inom sin ram.

10 Hemvården Hemvården har tillförts befolkningskompensation och riktade statsbidrag på cirka tkr. För att ytterligare möta volymökningarna avvecklas det tredje hemrehabteamet under kvartal 1 och övriga hemrehab genomgår ett utvecklingsarbete. Denna åtgärd motsvarar tkr. Förändringen genomföras utan uppsägningar på grund av de volymökningar som finns i verksamheten. Vidare hålls resursfördelningen kvar på 2015 års nivå för de flesta verksamheterna i avvaktan på volymutvecklingen samt genomgång av resursfördelningssystemet, vilket kräver ytterligare analys inför delårsbokslutet. Utvecklingsmedel som idag finns centralt förs till Hemvården vilket ger ett tillskott om 500 tkr. Bildningsnämnden enhetschefer prognos 2016, tkr Förskola 350 Emyhill/Arvidsborg, Christina Olsson 0 Korsbacka, Camilla Micha 0 Ssk-stöd förskola, Camilla Micha 0 Lackalänga/Nya Dala, Lina Jägestedt 0 Stinsgården/Rinnebäck, Susanne Olsson 0 Bullerbyn/Kompassen, Anna Liedbergius 100 Tolvåker/Brynstenen, Marie Norberg 0 Handikappomsorgen Verksamheten tillförs 800 tkr från nämndens ej fördelade medel, den så kallade bufferten. Även i denna verksamhet hålls resursfördelningen kvar på 2015 års nivå, vilket motsvarar tkr. För enheternas del påverkar detta främst personalkostader, då det i huvudsak är kompensation för löneökning som hålls inne. Resursfördelningen utökas till att omfatta fler delar av verksamheten vilket beräknas ge besparing på beställarnivå med 400 tkr. Individ och familjeomsorgen Resursfördelning införs för öppenvården för att effektivisera vilket har bedömts motsvara 500 tkr genom minskade placeringar. Åtgärden förväntas kunna genomföras under andra halvåret på grund av låg bemanning inom öppenvården. Ssk-stöd skola, Jonas Melvinger 0 Arbete och utbildning 0 Vuxenutbildning, Gunilla Peterson 0 Arbetsmarknad, Roger Alfh 0 Fritid och kultur 0 Kulturskola, Gertrud Afzelius 0 Bibliotek, Jonny Norrby 0 Fritidsgårdar, Ewa Johansson 0 Idrottshallar, Jonny Norrby 0 Ljunggården, Jessica Algback 0 Vikariebanken, Jessica Algback 0 Skönadal/Henkelstorp, Kristina Malmquist 0 Annebro, Jenny Kronqvist 250 Grundskola 200 Rinnebäck, Peter Westergård 0 Olympia, Sanna Nyberg 0 Korsbacka, Camilla, Persson 0 Ljungen/Lackalänga, Gunilla Frangeur 0 Annelund, Christina Larsson 0 Nyvång, Camilla Fajersson 0 Skönadal, Susanne Haglind 0 Tolvåker, Agneta Olander 200 Annebro, Jenny Kronqvist 0 Söderpark, Anneli Roth 0

11 Socialnämnden enhetschefer prognos 2016, tkr Hemvården 300 Teamchef Marie Wänglund 0 Distrikt Öst Pia Jönsson 150 Distrikt Väst Charlotta Everlöv 0 Distrikt Norr Anette Johnn 150 Billingshäll Ulrika Hjelm Clausen 0 Billingshäll Kerstin Ivanov 0 Billingshäll Johannes Bragazzi 0 Tallgården Anna Jungquist 0 Billingshäll Birgit Theander 0 Möllebacken Anita Frick 0 Teamchef SSK Eva Björklund 0 Gruppboenden LSS Sofia Ringkvist 0 Daglig verksamhet Karolina Jagesten 0 Gruppboenden LSS Eva Hedberg 0 Gruppboenden LSS Helén Mårtensson 0 Psykiatri Pernilla Lindeberg 250 Personlig assistans 300 Individ och familjeomsorgen 0 Barn, unga, familj Charlotte Sternskog 0 Vuxna Liliana Pekalska 0 Måltidservice 0 Måltidsservice Ingalill Knudsen 0 Måltidsservice Jeanette Tage 0 Måltidsservice Katarina Josefsson 0 Handikappomsorgen 50

12 Driftbudgetavräkning, mkr Budget 2016 Prognos 2016 Avvikelse Kommunstyrelsen 91,3 90,8 0,5 It-enheten 1,6 1,4 0,2 Valnämnd 0,6 0,1 0,5 Revisionsnämnd 1,4 1,4 0 Överförmyndarnämnd 1,8 1,8 0 Teknisk nämnd 38,3 30,3 8,0 Teknisk nämnd Va Miljö- och byggnadsnämnd 5,1 4,8 0,3 Bildningsnämnd 798,9 798,9 0 Socialnämnd 396,1 402,3 6,2 Kommunstyrelsens övriga anslag Kompensation löner 15,3 14,7 0,6 Halvårseffekt befolkning bildnings- och socialnämnd 3,4 0 3,4 Lokaler bildning 3,2 3,2 0 Drift miljö för skateboardpark och spontanaktiviteter 1,0 1,0 0 Hyra/drift idrottsplatser 5,2 5,2 0 Nya Torget Kävlinge 0,2 0,2 0 Driftsbidrag it-investeringar bildning 0,2 0 0,2 Lommabanan, medfinansiering/infrastruktur 0,7 0 0,7 Elbilar exklusive elladdare 0,3 0,3 0 Stationsstaden infrastruktur 0,3 0,1 0,2 Bilden av Kävlinge 1,0 1,0 0 Hyror KS, moduler Nyvång 1,5 1,5 0 Kommunstyrelsen till förfogande 7,4 7,4 0 Arbetsgivaravgifter 0 2,0 2,0 Avslut exploatering 0 1,1 1,1 Pensionskostnader 28,0 27,0 1,0 Nedskrivning 0 1,0 1,0 Summa verksamhet 1 396, ,6 2,4 Finans 1 409, ,6 14,8 Summa totalt 13,8 31,0 17,2

13 Resultaträkning, mkr Budget 2016 Prognos 2016 Avvikelse Verksamhetens nettokostnader 1 315, ,1 1,2 Avskrivningar 57,5 54,5 3,0 Verksamhetens nettokostnader 1 373, ,6 4,2 Skatteintäkter 1 379, ,8 17,6 -allmän kommunalskatt 1 263, ,7 2,3 -utjämning och bidrag 104,9 121,7 16,8 -LSS utjämning 41,4 39,8 1,6 -fastighetsavgift 52,7 54,2 1,5 Finansnetto 8,0 5,8 2,2 Resultat 13,8 31,0 19,6 Likviditet Mkr 0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma kommunstyrelsen 3,0 2,5 2,0 1,5 1, ,5 Mkr 0,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec

14 Lönesumma teknisk nämnd 2,6 2,4 2,2 2,0 1,8 1, Mkr 1,4 1,2 1,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma miljö- och byggnadsnämnd 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0, Mkr 0,1 0,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma bildningsnämnd 30,0 25,0 20,0 15,0 10, ,0 Mkr 0,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec

15 Lönesumma socialnämnd 22,0 21,0 20,0 19,0 18, ,0 Mkr 16,0 15,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma totalt 54,0 52,0 50,0 48,0 46, ,0 Mkr 42,0 40,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec