VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS

Transkript

1 Datum VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring med 4 mnkr jämfört med prognosen i delårsbokslutet. Förbättringen förklaras till största delen av att finansförvaltningen har förbättrat sin prognos med 3,7 mnkr. För nämnder och verksamheter redovisas endast små eller inga förändringar jämfört med tidigare prognos. Sammantaget visar prognosen på att kommunen kommer att klara balanskravet. Trots en förbättrad prognos så beräknas kommunen fortfarande inte riktigt klara budgetmålet. PROGNOS HELÅR Nämnder Barn och ungdom Totalt visar nämndens prognos på ett överskott med 4,3 mnkr gentemot budget. Detta är oförändrat jämfört med prognosen i delårsbokslutet. Färre elever i grundskolan innebär lägre kostnader med sammanlagt 7,7 mnkr för nämnden. Lägre föräldraintäkter inom förskola/barnomsorg beräknas ge underskott motsvarande 4 mnkr. Äldre och handikapp Nämndens prognos för helåret pekar på ett överskott med 42,4 mnkr gentemot budget. Inom hemtjänsten betalar nämnden fr o m i år för utförd timma mot tidigare beslutad timma. Detta beräknas ge ett överskott med nästan 30 mnkr för hemtjänsten. Det är oförändrat jämfört med delårsbokslutet. En annan förklaring till överskottet är att behovet av korttidsplatser har minskat under året och när verksamheten vid Tallhöjden som planerat upphör vid halvårsskiftet behöver inte ersättningsplatser skaffas under innevarande år (+4,5 mnkr). Resterande del av överskottet, ca 10 mnkr, avser i huvudsak minskat behov av att utnyttja medel till nämndens förfogande efter avräkning/volymavstämning. Kommunfullmäktige har beslutat om inriktningen avseende fakturering till landstinget för hemsjukvårdsinsatser. I prognosen för helåret förutsätts att nämnden erhåller ersättning för utförd hemsjukvård. Bygg- och teknik Nämndens skattekollektiv bedöms hålla sin nettobudget för helåret. Renhållningen bedöms redovisa ett positivt resultat med 1 mnkr som regleras mot renhållningsfonden. VAverksamheten beräknas redovisa ett negativt resultat med 2,5 mnkr. Detta är oförändrat jämfört med förra prognosen. Som orsak till VA:s underskott anges den allmänna kostnadsökningen och högre kapitaltjänstkostnader p g a utbyggnader av ledningsnätet. Fler vattenledningsläckor och högre underhållskostnader hittills under året beräknas också bidra till det ökade underskottet vid årets slut. För att reducera underskottet har beslut tagits om reviderad VA-taxa fr o m halvårsskiftet. Revideringen beräknas ge 1 mnkr i ökade intäkter. Resultatet regleras mot VA-fonden. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens prognos pekar på ett överskott med 4,2 mnkr vid årets slut. Justerat med hänsyn till utnyttjande av tidigare års resultat beräknas överskottet till 7,9 mnkr. Det är oförändrat jämfört med prognosen i delårsbokslutet.

2 Divisioner Barn, Utbildning och Kultur Barn och ungdoms prognos för helåret visar på ett underskott med 6 mnkr före justeringar. Efter justering för inköp av arbetskläder som ska disponeras från 2008 års resultat pekar prognosen på underskott med 4 mnkr. Vissa kostnader för personalomställningar redovisas hos finansförvaltningen. Situationen med minskat antal elever inom grundskolan och ökat antal barn inom förskolan ställer stora krav på anpassningar av verksamheterna. Barn och ungdom behöver minska sina kostnader med 13 mnkr för att få en budget i balans. Det pågår ett planeringsarbete i syfte att ha en basorganisation som motsvarar budgetramen fr o m läsårsstarten i augusti Åtgärderna beräknas inte få helårseffekt 2009, men enligt beslut i KS är uppdraget att påskynda åtgärderna för att få en budget i balans redan För Utbildning redovisas ett beräknat överskott med 0,5 mnkr. I det resultatet ingår det ökade uppdraget med nya satsningar inom vuxenutbildningen med 1,5 mnkr Efter justering för kostnader i samband med start av Företagscollege med 1 mnkr som ska belasta 2008 års resultat beräknas överskottet bli 1,5 mnkr. För Kultur och fritid är prognosen för helår ett överskott med 0,3 mnkr. Sammantaget innebär ovanstående ett justerat resultat med -2,2 mnkr för divisionen. Detta är oförändrat jämfört med föregående månad. Se ovan. Vård och omsorg Sammantaget beräknas det redovisade resultatet för helåret bli en negativ budgetavvikelse med 6,6 mnkr. Efter justeringar mot tidigare års resultat beräknas underskottet till 4,8 mnkr. Det är en förbättring med 0,8 mnkr jämfört med prognosen i delårsbokslutet. Som främsta orsak till underskottet anges konsekvenser av den nya principen med ersättning för utförd tid inom hemtjänsten. Storleken på underskottet för hemtjänsten beräknas till ca 9 mnkr. Flertalet övriga verksamhetsområden visar på positiva budgetavvikelser. Inom hemtjänsten pågår ett arbete med att anpassa verksamheten så att utförda timmar stämmer överens med beställd tid. Det behövs en inkörnings/omställningstid för att anpassa verksamheten. Det finns vissa inkörningsproblem med Mobipen (mobilt tidredovisningssystem) som justeras vartefter de upptäcks. Utförd tid har ökat med 6 % från årsskiftet. Social Sociala divisionens utfall i förhållande till budget verkar ha stabiliserats. Prognosen visar oförändrat på ett redovisat överskridande av budgeten med 16 mnkr. Efter utnyttjande av tidigare års resultat beräknas det justerade resultatet bli -9,4 mnkr. Det är fortfarande inom placeringar av barn och unga som försämringen har skett och beräknas ske i prognosen. Prognosen för ekonomiskt bistånd och placeringar av barn och unga beräknas till -3 resp -9 mnkr. Ökningen av kostnader för ekonomiskt bistånd i Nyköping har hittills varit lägre än i länet och i riket i genomsnitt. Antalet hushåll med ekonomiskt bistånd beräknas dock ligga kvar på en relativt hög nivå. De extra handläggarresurser som satts in beräknas bidra till att dämpa ökningen av kostnaderna. Omfattande rekryteringsinsatser genomförs för att hitta nya familjehem för att undvika mer kostsamma placeringsalternativ. Förstärkt fokusering på bedömning av alternativ vid genomgång av befintliga placeringar. Familjestödjare har tillsatts i år för att stötta familjehem. Teknik Divisionen redovisar i prognosen ett budgetunderskott med 31,5 mnkr. Underskottet som avser utökat planerat fastighetsunderhåll och projektering av Hamnvägens förlängning faller helt inom utnyttjandet av tidigare års resultat. Efter div effektiviseringar av administrationen beräknas divisionens justerade resultat bli ett överskott med 0,4 mnkr, vilket är oförändrat jämfört med tidigare prognoser.

3 FINANS Finansen beräknar fortfarande att skatteintäkterna kommer att minska kraftigt och vid årets slut resultera i ett underskott gentemot budget med 4,2 mnkr. Detta är en förbättring med 3,7 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Förbättringen beror i huvudsak på att SKL gjort nya antaganden som påverkar skatteunderlaget, bl a om utvecklingen av sysselsättningen. Prognosen för skatteintäkter är baserad på SKL:s skatteprognos per Finansförvaltningen står som garant gentemot Äldre- och handikappnämnden för beräknade intäkter för hemsjukvård från landstinget.

4 MÅNADSRAPPORT TOTALT KOMMUN SEP 2009 RESULTAT (mnkr) T o m september Helår Bokslut Utfall Avvikelse Budget Prognos Avvikelse Utfall 2009 Mot budg Mot budg Nämnder Barn och Ungdom -574,0 3,9-770,6-766,3 4,3-734,8 Utbildning -193,3 0,2-257,9-257,9 0,0-246,1 Kultur- och Fritid -50,0 0,5-67,5-67,4 0,1-62,6 Äldre och Handikapp -475,6 21,4-677,9-635,5 42,4-633,9 Bygg- och Teknik -41,3 6,2-61,8-63,3-1,5-56,5 Miljö -4,1-0,6-6,0-6,3-0,3-5,9 Social- och arbetsmarknad -108,2 1,4-146,4-145,9 0,5-135,7 Kommunfullmäktige -3,5 0,0-4,3-4,4-0,1-4,5 Kommunstyrelsen (KS o Klk) -143,0 8,0-210,9-203,0 7,9-201,8 Diverse -4,3 0,0-5,7-5,8-0,1-5,0 Summa nämnder -1597,3 41,0-2209, ,8 53, ,8 Divisioner/produktion Barn, Utbildning och Kultur 6,3-0,6 0,0-2,2-2,2 0,0 Vård och omsorg -6,6-11,4 0,0-4,8-4,8 3,9 Social -5,9-6,2 0,0-9,4-9,4-0,1 Teknik -9,8-16,2 0,0 0,4 0,4 0,2 Samhällsbyggnad 1,9 2,1 0,0 0,8 0,8 4,0 Räddning och Säkerhet 2,3 3,0 0,0 0,6 0,6 0,7 Summa divisioner/produktion -11,8-29,3 0,0-14,6-14,6 8,7 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -1609,1 11, , ,4 38, ,1 Summa finansförvaltning 1680,8 0,7 2234, ,8-4, ,2 TOTALT enl balanskravet 71,7 12,4 25,0 59,4 34,4 61,1 Justeringsposter Tidigare års resultat -24,8-24,8 0,0-53,2-53,2-23,5 Reavinster 8,2 8,2 0,0 8,2 8,2 49,1 Övriga justeringsposter TOTALT enl redovisning 55,1-4,2 25,0 14,4-10,6 86,7 Specifikation justeringsposter mot tidigare års resultat, mnkr: Kommunstyrelsen: Tillväxtprojekt o handelns utveckling 3,7 Barn, Ungdom o Kultur: Arbetskläder o företagscollege 3,0 Vård & omsorg: Kompetensutveckling 1,9 Social: Kompetensutveckl, feriearbeten o ekonomiskt bistånd 6,6 Samhällsbyggnad: Kompetensutveckling 0,1 Finansförvaltningen: Marknadsföringsinsatser 6,0 Teknik: Planerat fastighetsunderhåll m m 31,9 53,2

5 MÅNADSRAPPORT TOTALT KOMMUN SEP 2009 Specifikation på produktionsnivå RESULTAT enl balanskravet (mnkr) T o m september Helår Bokslut Utfall Avvikelse Utfall Prognos Avvikelse Utfall 2009 Mot budg Mot budg Divisioner/Produktion Barn, Utbildning och Kultur Barn- och Ungdom -1,7-8,3 2,0-4,0-4,0-4,5 Utbildning 4,8 4,5 2,4 1,5 1,5 5,0 Kultur- och Fritid 3,1 3,2 0,2 0,3 0,3-0,5 Vård och omsorg Vård och omsorg -6,6-11,4 6,3-4,8-4,8 3,9 Social Social verksamhet -5,9-6,2 0,0-9,4-9,4-0,1 Teknik Ledning/stab 0,9 0,9 0,7 0,3 0,3 0,0 Renhållning 1,8 1,7 2,6 0,0 0,0 0,0 Nyköping Vatten -1,5-1,4-0,7 0,0 0,0 0,0 Kommunfastigheter -11,0-17,9 3,2 0,0 0,0 0,2 Gata/Park/Hamn -0,1 0,5 0,5 0,1 0,1 0,0 Samhällsbyggnad 1,9 2,1 2,9 0,8 0,8 4,0 Räddning och Säkerhet 2,3 3,0 1,9 0,6 0,6 0,7 Summa produktion -12,0-29,3 22,0-14,6-14,6 8,7