Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget

Transkript

1 TJÄNSTESKRIVELSE 1 (6) Utbildningsnämnden Dnr Ubn 2014/83 Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2014 och prognos helår Samhällsuppdraget Förslag till beslut Utbildningsförvaltningens förslag 1. För driftbudgeten redovisat tertialbokslut per april månad om totalt tkr netto godkänns. 2. För driftbudgeten redovisad budgetutfallsprognos med total nettoavvikelse om tkr godkänns. 3. Beräknat underskott ska delvis täckas av eget kapital. 4. och budgetutfallsprognos överlämnas till kommunstyrelsen. Ärendet i korthet et redovisar ett överskott om 1,3 mnkr. Årsprognosen redovisar ett underskott om 3,2 mnkr. Detta beror på att gymnasieutbildningen har högre kostnader än budget. Kansliet har belyst detta tidigare i en utredning överlämnad till kommunstyrelsen. Nämnden har ett eget kapital från 2013 om 3,8 mnkr. Handlingar 1. Kansliets skrivelse Bakgrund Kommunfullmäktige har beslutat att varje nämnd ska genomföra budget- och verksamhetsuppföljningar per april och per augusti. Uppföljningen per april är enklare och innehåller en begränsad redovisning som lämnas till kommunstyrelsen. Delårsrapport ska upprättas per augusti och är en mera ingående rapport som ska redovisas till kommunfullmäktige. Utbildningsförvaltningen Besöksadress: Vasaplatsen 11 Kansliet Postadress: JÄRFÄLLA Torbjörn Englund, Ekonom Telefon växel: Telefon: (direkt) (mobil) E-post: utbildningsnamnden@jarfalla.se Webbplats: Fax: Organisationsnummer: Postgiro: Bankgiro:

2 (6) Driftbudgeten totalt Driftbudget totalt Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Externa intäkter Interna intäkter Summa intäkter Kostnader varav kapitalkostnad Nettokostnad Kommunbidrag Resultat Eget kapital tkr Sammanfattning av tertialbokslut och årsprognos per verksamhet per april 2014 Tertial- Års- Tkr bokslut prognos Politisk ledning 65 0 Kansli 94 0 Gymnasieutbildning Vuxenutbildning Studieförbund 0 0 Summa Beräknad volymreglering Beräknat resultat efter volymreglering et redovisar ett överskott om tkr. Årsprognos Årsprognosen visar ett underskott om tkr. Volymregleringen beräknas till tkr. Nämndens egentliga resultat är då ett underskott om tkr som hänför sig till gymnasieutbildningen. Se vidare under Gymnasieutbildning.

3 (6) Politisk ledning Politisk ledning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett överskott om 65 tkr. Årsprognosen Årsprognosen redovisar ett nollresultat. Kansli Kansli Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett överskott om 94 tkr. Årsprognos Årsprognosen redovisar ett nollresultat.

4 (6) Gymnasieutbildning Gymnasieutbildning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett underskott om tkr. Årsprognosen Årsprognosen redovisar ett underskott om tkr Antalet elever är 13 fler än budgeterat. Volymerna regleras efter årsbokslutet med kommunstyrelsen. Detta beräknas medföra att nämnden ska erhålla tkr i kompensation. Det egentliga resultatet är då ett underskott om tkr. Kansliet har tidigare konstaterar att gymnasieutbildningen inte har en budget i balans. Hösten 2013 genomfördes därför en utredning som visade att minskande intäkter var den största orsaken till ökade nettokostnader och att nämnden inte kan påverka kostnaderna. Bokslutet för 2013 blev ett underskott om tkr. Kansliet har lämnat förslag till budget för 2015 där det föreslås ett tillskott till gymnasieanslaget för att få budgeten i balans. Volymer Antal Järfällaungdomar i Budget Prognos Avgymnasieutbildning helår vikelse Egen regi Extern regi Summa Gymnasiesärskola 45,5 45,5 0

5 (6) Vuxenutbildning Vuxenutbildning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett överskott om tkr. Betalningsmodellen för vuxenutbildningen gör att det är svårt att beräkna och boka upp rimliga kostnader. Därför ska delårsbokslutet läsas med försiktighet. Årsprognosen Årsprognosen redovisar ett överskott om tkr. Detta beror på att kostnaderna för sfi och grundläggande vuxenutbildning beräknas minska. För grundläggande vuxenutbildningen beräknas platserna minska med 15 platser. I övrigt beräknas vuxenutbildningen fylla platserna. Sfi har ökat kraftigt de senaste åren. Därför tillsköt kommunstyrelsen tkr i budget Från att årligen ha ökat med 25 procent har kostnaderna planat ut. Till och med april ligger kostnaderna på samma nivå som Intäkterna från Migrationsverket har ökat något. Prognosen för sfi visar ett överskott om tkr för året. Volymerna för grundläggande vuxenutbildning och sfi regleras efter årsbokslutet med kommunstyrelsen. Detta beräknas medföra att nämnden ska återbetala tkr för grundläggande vuxenutbildning och sfi. Det egentliga resultatet är då ett nollresultat. Volymer Vuxenutbildning antal Prognos Avhelstudieplatser Budget helår vikelse Grundläggande Gymnasial Varav Allmänna ämnen Varav Yrk kommunala medel Yrkesvux statsbidrag Svenska f. invandrare Svenska f. invandrare - flyktingar Särvux

6 (6) Annika Ramsell Utbildningsdirektör Kirsti Jolma Programchef Torbjörn Englund Ekonom Expedieras KS