FÖR PERIOD JANUARI OKTOBER 2014 AVLÄMNAD

Transkript

1 EKONOMIRAPPORT FÖR PERIOD JANUARI OKTOBER 2014 AVLÄMNAD

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Översikt 1 Budgetavvikelse i driftredovisningen 7 Nämndsredovisning 7 Bolagsredovisning 8 Budgetavvikelse i investeringsredovisning 17 Nämndsredovisning 17 Bolagsredovisning 18 Bilagor 23 Framsida: Carolina Falkholt, Pi, 2013 Foto: Patrik Ljungman, HFAB Under hösten 2013 växte en hand fram på en vägg mittemot Stadsbiblioteket. Den är utförd av Carolina Falkholt, alias Blue eller Grafitta, en av Sveriges mest erkända graffitikonstnärer idag. Tecknet som handen visar kan tolkas på flera olika sätt, t.ex. som tecknet för välsignelse som vi ser i den kristna konsten, men det är också en del av tecknet Pi, som är ett förstärkningstecken i svenskt teckenspråk. Som exempelvis: jag gillar verkligen graffiti. Att sträcka upp handen är samtidigt ett sätt att visa att man önskar uttrycka något - precis som konsten gör!

3 Översikt ÖVERSIKT Föreliggande ekonomiska prognos bygger dels på förvaltningarnas och bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på stadskontorets bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Kommunens prognostiserade resultat för 2014 beräknas uppgå till 87,2 Mkr vilket innebär att prognosen är 150,5 Mkr högre än budget och 43,0 Mkr bättre än föregående prognos. Kommunen prognostiserar att klara det lagstadgade så kallade balanskravet, som innebär att intäkter ska vara lika med eller högre än kommunens kostnader. Resultat enligt balanskravet uppgår till 68,0 Mkr. Den positiva budgetavvikelsen beror till stor del på att skatteintäkterna beräknas bli högre än budgeterat samt erhållen försäkringsersättning efter branden i hamnen Lägre avgifter än budgeterat till AFA Försäkring, realisationsvinst till följd av värdepappersförsäljning samt högre ränteintäkter än budgeterat för utlåning till de kommunala bolagen bidrar också till den positiva avvikelsen. 1

4 Översikt Resultaträkning (Mkr) Prognos 2014 Budget 2014* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut 2013 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader , ,7 75,9 48, ,6 Därav Tilläggsanslag -17,2-15,0 - -2,2-1,9 Därav Resultatbalansering -12,0-12,0-0,0-6,4 Därav Reavinster/-förluster fastighetsförsäljning 3,5 0,0-0,0 12,8 Avskrivningar -256,2-267,5 11,2 1,4-251,0 Pensionskostnader -269,0-262,0-7,0 0,0-266,6 Verksamhetens nettokostnad , ,2 80,1 50, ,2 Skatteintäkter & statsbidrag 4 385, ,6 38,4-7, ,6 Finansiella intäkter 109,8 76,5 33,3 0,1 152,8 Finansiella kostnader -9,6-8,3-1,3-0,1-16,1 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 87,2-63,4 150,5 43,0 249,1 Årets resultat 87,2-63,4 150,5 43,0 249,1 Justeringar enligt balanskrav -19,2 0,0-19,2 0,0-74,0 Resultat enligt balanskrav 68,0-63,4 131,3 43,0 175,1 * Reviderad budget 2014: Inklusive resultatbalanser och eventuella tilläggsanslag. Tabell 1: Resultaträkning, Halmstads kommun. Prognostiserat per den 31 oktober

5 Översikt Prognos sep-14 okt-14 Nämndernas nettokostnad , ,7 Nettoinvesteringar -380,8-349,0 Avskrivningar -257,6-257,1 Pensionskostnader -269,0-269,0 Skatteintäkter 4 385, ,0 Finansnetto 100,2 100,2 Tabell 2: Prognostiserat helårsutfall för Halmstads kommun exklusive bolag (Mkr). Budgetavvikelse sep-14 okt-14 Nämndernas nettokostnad 20,3 59,9 Nettoinvesteringar 529,9 561,6 Avskrivningar 9,8 10,4 Pensionskostnader -7,0-7,0 Skatteintäkter 38,4 38,4 Finansnetto 32,0 32,0 Tabell 3: Prognostiserad budgetavvikelse för Halmstads kommun exklusive bolag (Mkr). Förvaltningarnas driftredovisning inom anslagsområdena visar i denna prognos ett överskott uppgående till +59,9 Mkr. Det innebär en förändring mot föregående prognos med +39,6 Mkr. Förändringen består till största del av en försäkringsersättning för branden i hamnen 2012 som samhällsbyggnadskontoret har erhållit. 3 De största positiva avvikelserna återfinns inom kommunstyrelsen, +77,6 Mkr samt hemvårdsnämnden +4,3 Mkr. Kommunstyrelsens överskott beror till största del på försäkringsersättning hamnen, försäkringsersättning för kaj 600, avverkning och intrångsersättning på skogsförvaltningen samt realisationsvinster från försäljning på samhällsbyggnadskontor. Hemvårdsnämndens avvikelse beror till största del på utebliven kostnad för Olsgårdens äldreboende i Oskarström samt att Kvarnlyckans äldreboende inte behövt nyttjas i planerad omfattning. Dessa positiva avvikelser reduceras av några negativa avvikelser där de största återfinns på barn- och ungdomsnämnden, 7,7 Mkr samt socialnämnden 8,5 Mkr. Barn- och ungdomsnämndens negativa avvikelse beror till största del på fler barn i förskola och skola än budgeterat. Den negativa avvikelsen på socialnämnden beror på att individ- och familjeomsorgens arbete med att minska antalet externa vårddygn inte medfört den kostnadsminskning som det budgeterades med. Det har även varit fler ärenden än förväntat inom personlig assistans och boendestöd kombinerat med ökade kostnader på myndighetssidan. Även ett antal personalärenden inom avdelningen för stöd och service har blivit dyrare än beräknat. Totala nettoinvesteringar inom kommunens förvaltningar beräknas för helåret uppgå till 349,0 Mkr, vilket innebär ett prognostiserat budgetöverskott med +561,6 Mkr och en ökning sedan föregående prognos med +31,7 Mkr. Överskottet beror till stor del på senareläggningar inom olika projekt, så som gymnasieskolor, äldreboenden och gruppbostäder, som faller under anslagsområdet förvaltningsfastigheter. Även flera samhällsbyggnadsprojekt, till exempel hamnen, lämnar ett överskott hos samhällsbyggnadskontoret. Till-

6 sammans svarar de två anslagsområdena för totalt 470,1 Mkr av investeringsbudgetavvikelsen. Avskrivningarna beräknas i dagsläget uppgå till 257,1 Mkr vilket är 10,4 Mkr lägre än den budgeterade nivån om 267,4 Mkr och 0,5 Mkr lägre än i föregående prognos. Den främsta anledningen till avvikelsen är att ny- och ombyggnationer av gymnasieskolor och äldreboenden senarelagts samt att investeringar inom teknik- och fritidsnämnden, nämnden för Laholmsbuktens VA och räddningsnämnden har blivit försenade. Pensionskostnaderna beräknas under 2014 uppgå till 269,0 Mkr vilket är 7,0 Mkr högre än budgeterat och detsamma som i föregående prognos. Orsaken till budgetavvikelsen och förändringen jämfört med tidigare rapportering är att nya beräkningar gjorts i augusti över pensionskostnaderna och pensionsskuldens utveckling, och dessa beräkningar visar att utbetalningarna, i huvudsak från ansvarsförbindelsen men också för särskilda överenskommelser, nu förväntas bli ganska mycket högre än vad som tidigare budgeterats och beräknats. Skatteintäkterna, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning och fastighetsavgift, prognostiseras uppgå till 4 385,0 Mkr under 2014, vilket är 38,4 Mkr högre än budgeterat, men 7,2 Mkr lägre än i föregående prognos. 4 Översikt Huvudsaklig orsak till den positiva budgetavvikelsen är att skatteunderlaget utvecklats något bättre föregående år än vad som antogs när budgeten fastställdes, vilket innebär att även årets intäkter påverkas positivt, samt att skatteunderlagstillväxten för innevarande år nu beräknas bli högre än tidigare, vilket innebär en positiv så kallad slutavräkning för år Ytterligare en orsak till den positiva budgetavvikelsen är att intäkterna från fastighetsavgifter beräknas bli lite större än budgeterat. Anledningen till försämringen jämfört med föregående prognos är att bedömningen nu är att slutavräkningen för såväl 2013 (slutligt taxeringsutfall för år 2013 presenteras den 24 november) som 2014 blir lägre än vad som antagits tidigare under året. Finansnettot för helåret beräknas uppgå till 100,2 Mkr, vilket är 32,0 Mkr högre än budgeterat. Budgetavvikelsen beror huvudsakligen på att kommunen har realisationsvinster om 16,3 Mkr i samband med omplaceringar i pensionsmedelsportföljen. Dessutom prognosticeras det att utdelningar och ränteintäkter från kommunens olika placeringar kommer att öka med 6,7 Mkr mer än jämfört med budget. Därutöver väntas ränteintäkterna från kommunens dotterbolag att öka med 5,0 Mkr då bolagen lånar mer än vad som är budgeterat och utdelningen från Halmstads Rådhus AB är 1,0 Mkr högre än budget. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 153,7 Mkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 14,7 Mkr bättre än budget

7 Översikt och 1,8 Mkr bättre än föregående prognos. Avvikelsen mot budget beror främst på att Halmstads Fastighets AB prognostiserar ett bättre resultat om 34,0 Mkr vilket hänförs till ändrade redovisningsprinciper samt reavinster från försäljning av en fastighet och att Destination Halmstad AB ökar sitt resultat med 4,7 Mkr bland annat på grund av intäkter från Titanic-utställningen. Däremot prognostiserar HEM-koncernen ett resultat som är 32,0 Mkr sämre än budget, främst beroende på lägre intäkter som följd av det milda vädret. Prognos sep-14 okt-14 Resultat 151,9 153,7 Nettoinvesteringar -788,3-789,8 Tabell 4: Prognostiserat helårsutfall för Halmstads Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt att investera 789,8 Mkr under 2014, vilket är 5,7 Mkr mer än budgeterat och 1,5 Mkr mer än föregående prognos. Avvikelsen mot budget utgörs främst av Halmstads Fastighets AB som på grund av nya redovisningsprinciper ökar investeringskostnaderna med 48,0 Mkr, investeringsnettot förbättras av försäljning av en fastighet på Andersberg 31,0 Mkr. Även Hallands Hamnar Halmstad AB ökar sina investeringar, 24,7 Mkr, då de investerar i omställningsanpassningar till nya kunders verksamheter. Halmstads stadsnät AB s fortsatt höga utbyggnadstakt medför att investeringsutgifterna ökar med 11,6 Mkr jämfört med budget. Däremot beräknar Halmstads Flygplats AB att investera för 34,9 Mkr mindre med anledning av framflyttade investeringar. 5 Utfall sep-14 okt-14 Pensionsmedel 957,6 966,5 Låneskuld (kommun) 1,0 1,0 Låneskuld (bolag) 3 754, ,4 Tabell 5: Periodutfall (Mkr). Likvida medel 64,0 100,8 Ränteportfölj 796,6 800,2 Pensionsmedlen är för närvarande placerade i olika fonder, strukturerade värdepapper och på räntekonto. Marknadsvärdet uppgick till sammanlagt 966,5 Mkr. I jämförelse med ingångsvärdet år 2014 har värdet ökat med 56,5 Mkr. Sett över den totala tiden för värdepappersinnehavet har värdet av placeringarna ökat med 103,0 procent. Den totala pensionsskulden, inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt, uppgick per till 2 193,9 Mkr. Detta innebär att 44,1 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. Kommunens totala låneskuld uppgår vid prognostillfället till 1,0 Mkr. Bolagens totala låneskuld uppgår vid prognostillfället till 3 754,4 Mkr varav 1 494,4 Mkr är skuld till Halmstads kommun. I samband med att Halmstads Rådhus AB amorterat lånet till kommunen 2012, har kommunen ökat sina kortfristiga placeringar och skapat en ränteportfölj. Portföljen förvaltas enligt kommunens finansiella riktlinjer och består för tillfället av olika

8 Översikt räntefonder, företagsobligationer samt likvida medel. Marknadsvärdet per är 800,2 Mkr och har sedan årsskiftet ökat med 28,1 Mkr, justerat för årets uttag om 50,0 Mkr. Portföljen har sedan starten avkastat totalt 46,1 Mkr. 6

9 Driftredovisning BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Driftredovisning sker i kkr, siffrorna inom parantes i underrubrikerna avser föregående prognos. Nämndsredovisning Mkr , ,1 0,3 0,9 2,5 1,9 4, ,2-0,5-0,2-1,1-7,4-7,7-8,5-20 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN Figur 1: Beräknade nettodriftbudgetavvikelse per nämnd (Mkr). Nämndförkortningarna skrivs ut i klartext längre fram i dokumentet. KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN 0,8% 39,6% 3% -47,0% -31,5% 0,4% 36,7% -0,4% -0,5% 0,3% -1,4% 0,4% -1,8% -1,6% Tabell 6: Beräknade nettodriftbudgetavvikelser per nämnd, uttryckt i procent. 7

10 Kommunfullmäktige (KF) 010 Kommunfullmäktige +100 (+100) Verksamheten prognostiserar ett överskott mot ram om 100 kkr vilket beror på att medel för KF representation inte kommer att förbrukas fullt under året. Kommunstyrelse (KS) 011 Kommunstyrelsen (+2 326) Verksamhetens prognostiserade avvikelse uppgår till kkr och beror till största del på att medel avsatta för Ökade livschanser inte förväntas förbrukas under året ( kkr). Projekten som berörs följer läsåret i skolan och förväntas förbrukas under vårterminen Förändringen sedan föregående prognos beror till största del av lägre verksamhetskostnader och kostnader för representation 530 kkr samt prognostiserat överskott för Tillgänglighetsmiljonen, 195 kkr. 031 Stadskontoret (+9 125) Verksamheten beräknar att vid årets slut uppvisa en positiv budgetavvikelse uppgående till kkr. Prognosen har förbättrats med +102 kkr sedan föregående prognos vilket till största del beror på lägre verksamhetskostnader +200 kkr, ökade intäkter för administrativa tjänster +75 kkr samt ökad kostnad för företagshälsovård 175 kkr. Budgetavvikelsen beror främst på försäkringsersättning för Kaj 600, kkr samt att projektet för Kontaktcenter ( kkr) har försenats och startar först år Driftredovisning Överskottet beror i övrigt bland annat på att driftbidrag för Najaden inte kommer att betalas ut till fastighetskontoret +250 kkr, högre ersättning för administrativa tjänster än budgeterat+325 kkr samt lägre kapitalkostnader på grund av att investering i skylt vid E6:an har försenats +120 kkr. 291 Skogsförvaltning (+3 388) Anslagsområdet förväntar sig en positiv avvikelse på kkr gentemot budget vid årets slut. Avvikelsen beror på att höstens stormar inneburit en ökad avverkning i bland annat Skedala, Perstorp samt Kvibille. Avverkningen beräknas ge en positiv avvikelse mot budget med kkr. En intrångsersättning på kkr har betalats ut av Länsstyrelsen eftersom en del av skogen i Råmebo har blivit naturreservat. 299 Samhällsbyggnadskontor ( ) Anslagsområdets prognostiserade budgetavvikelse uppgår till kkr inklusive realisationsvinst på kkr från försäljning av en bostadsrättslägenhet samt tomträtter. Förändringen jämfört med föregående prognos är kkr. Förändringen beror främst på en kontantersättning efter branden i hamnen i september 2012 ( kkr), en kommande återbetalning av en felaktig försäkringsersättning ( kkr) samt kostnader i samband med en tromb i hamnområdet i augusti ( kkr). Förändringen består även av lägre beräknade kostnader för uthyrningsverksamheten (1 000 kkr) samt lägre kostnader för administrationen.

11 Driftredovisning kkr för en kommande marksanering på tvärkajen beräknas inte förbrukas i år då arbetet inte beräknas starta förrän år Kostnaden för utrangeringar beräknas bli kkr på grund av bland annat rivningar av byggnader. Administrationen visar en avvikelse med kkr totalt inklusive löne- och lokalkostnad. Avvikelsen beror främst på senareläggningar av arbeten med översiktsplan, SMS-projekt samt centrumutveckling. Kapitalkostnaderna förväntas bli lägre än budget på grund av senarelagda investeringar, kkr. Uthyrningsverksamheten beräknas få en negativ budgetavvikelse med totalt ca kkr, främst beroende på höga drift- och underhållskostnader. 370 Kollektivtrafik ( 1 400) Verksamhetens förväntade avvikelse från budgetramen beräknas uppgå till kkr. Anledningen till avvikelsen är högre kostnader då taxan för periodkort har höjts. Kommunen subventionerar, enligt avtal med Hallandstrafiken, periodkort för fler än en zon, i syfte att uppmuntra till resor med kollektivtrafiken. 371 Färdtjänst +821 (+821) Verksamheten beräknar en avvikelse vid årets slut på +821 kkr. Avvikelsen beror på färre resande under året. Byggnadsnämnden (BN) 071 Byggnadskontoret +300 (+600) Anslagsområdet räknar med ett överskott vid årets slut uppgående till +300 kkr på grund av vakanser under året genererat lägre personalkostnader. De lägre personalkostnaderna reduceras till viss del av ökade kostnader samt lägre intäkter. Servicenämnd (SE) 200 Servicekontoret administration ( 300) Anslagsområdet räknar med ett underskott vid årets slut uppgående till kkr främst på grund av ökade kostander för valförrättning. 201 Kontorsservice ( 2 704) Anslagsområdet räknar med ett underskott vid årets slut uppgående till kkr. Avvikelsen beror på lägre intäkter än budgeterat på tryckeriverksamheten kkr, avvecklingskostnader för tryckeriet 464 kkr, samt förra årets balanserade resultat på kkr. 202 Städ- och måltidsservice +500 (+500) Anslagsområdet räknar med en positiv avvikelse mot budgetramen på 500 kkr på grund av utökade uppdrag. 203 IT-service (+2 500) Anslagsområdet förväntar sig en positiv avvikelse på kkr vid årets slut. Avvikelsen beror på lägre lönekostnader på grund av att föräldraledigheter och sjukfrånvaro inte ersatts med vikarier, 9

12 kkr, samt lägre kostnader för licenser än tidigare beräknat, +700 kkr. 204 Kommuntransport 800 ( 600) Verksamheten prognostiserar med att uppvisa en budgetavvikelse vid årets slut uppgående till 800 kkr. Avvikelsen beror enligt verksamheten på oförutsedda kostnader för samordnad varudistribution då prismodellen förändrats i en ny upphandling samt hårdvara för digitala körjournaler. Fastighetsnämnd (FN) 209 Förvaltningsfastigheter ( 4 862) Verksamheten prognostiserar med en avvikelse uppgående till kkr. Avvikelsen sedan föregående prognos på kkr beror på höga kostnader för skadefall och åtgärder efter OVK som gjort att underhållsbudgeten överskridits ( kkr), högre kostnader för återställning av Söndrumsskolans paviljonger ( 500 kkr) samt utredningskostnader. Återställningskostnader för paviljongerna som användes under Söndrumskolans byggnation innebär sedan tidigare en negativ avvikelse på kkr. Resterande avvikelse beror på en resultatbalansering av lönekostnader från 2013 som inte kommer att kunna mötas helt, cirka kkr samt att största delen av kvarvarande värde på Enslövsskolan har utrangerats i samband med ombyggnation kkr. 10 Teknik- och fritidsnämnd 320 Gator, parker och idrott Driftredovisning (TE) +913 (+913) Anslagsområdet prognostiserar med en avvikelse vid årets slut på +913 kkr. Avvikelserna beror på ej utnyttjad del av ramtilldelning avseende ny idrottshall i Eldsberga, +513 kkr, samt brottningslokal i Oskarström, +400 kkr. Nämnden för Laholmsbuktens VA (VA) 540 VA-verksamhet (+2 500) Anslagsområdet prognostiserar med en avvikelse vid årets slut på kkr. Kapitalkostnaderna påverkas gynnsamt av den relativt sett lägre räntenivån samt tidsförskjutningar avseende investeringsnivån. Kulturnämnd (KN) 460 Kulturförvaltningen 513 (+70) En negativ budgetavvikelse redovisas med 513 kkr. Prognosen har försämrats med 583 kkr sedan föregående ekonomirapport vilket beror på att Kulturnämnden beslutat att tidigarelägga en utbetalning av flerårsstöd ( 720 kkr). Barn- och ungdomsnämnd (BU) 641 Grundskola/Barnomsorg ( ) Den prognostiserade avvikelsen mot kommunfullmäktiges fastställda ram är kkr. Avvikelsen beror på ökade lönekostnader, kkr, på grund av fler barn i förskola och skola än budgeterat, högre lokalkostnader än budgeterat, kkr, vilket bland annat beror på ökade kostnader för nya förskoleenheter o paviljonger samt

13 högre övriga kostnader än budgeterat, kkr. Detta underskott reduceras till viss del av att intäkterna förväntas avvika med kkr beroende på beviljade projektmedel och ökade intäkter från Migrationsverket samt lägre kapitalkostnader än budgeterat, +850 kkr. 649 Kulturskolan +300 (+250) Verksamheten förväntas ha en avvikelse på +300 kkr vid årets slut. Avvikelsen förklaras främst av att lönekostnaderna beräknas bli lägre än budget på grund av personalfrånvaro under våren. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 130 Arbetslivsförvaltningen (+1 700) Verksamheten förväntar sig en avvikelse på kkr vid årets slut. Förändringen sedan föregående prognos beror helt på att den förväntade volymökningen inom daglig verksamhet blivit lägre än förväntat, kkr. Avvikelsen beror sedan tidigare på att lönekostnader ( kkr) för projektet Prova På Platser beräknas belasta de tre första månaderna Ungdomarna inom projektet får tre månaders praktik och tre månaders anställning inom kommunens verksamheter. De som inleder sin praktikperiod under senare delen av 2014 kommer att vara anställda under första delen av Överskottet reduceras av att projektet Sommarkraft (Ökade livschanser) för unga i dagsläget prognostiserar ett underskott motsvarande 300 kkr. 651 Gymnasieskola ( 1 396) 11 Driftredovisning Verksamheten prognostiserar med en negativ budgetavvikelse på kkr gentemot ram. Avvikelsen beror enligt verksamheten på ett ökat antal elever jämfört med budget på individuella programmet språk, som går från 76 till 115 elever, samt ökade kostnader på grund av små klasser som startats på grund av en fristående gymnasieskolas konkurs under föregående år. Kostnadsökningen avser bland annat undervisning och stöd för elever som har bristande studieplaner, kkr. Underskottet reduceras till viss del med 304 kkr på grund av intäkter från en försäljning av inventarier samt intäkter från IM språk, 700 kkr. 661 Vuxenutbildningen 622 ( 622) Verksamheten förväntar sig en negativ budgetavvikelse på 622 kkr gentemot ram. Avvikelsen beror på kostnader för paviljonger på Sturegymnasiet samt verksamhetsutökning på Brogatan som krävt större lokaler, 854 kkr, ökade verksamhetskostnader, kkr samt ökade personalkostnader för Svenska för invandrare 2066 kkr. Underskottet reduceras till viss del av ökade intäkter från Migrationsverket. Socialnämnden (SN) 750 Social omsorg ( 8 500) Verksamheten prognostiserar med en negativ avvikelse mot budget på kkr vilket är detsamma som i föregående prognos. Avvikelsen beror på att sökta medel för utökning och etablering av ensamkommande flyktingbarn fått avslag kkr

14 Driftredovisning samt att resultatbalansering från 2013 inte kommer att kunna åtgärdas, kkr. Individ- och familjeomsorgens arbete med att minska antalet externa vårddygn har inte gett lika stor kostnadsminskning som det budgeterades med, 900 kkr. Ett antal personalärenden inom avdelningen för stöd och service har blivit dyrare än beräknat, kkr. Dessutom har det tillkommit fler ärenden än förväntat inom personlig assistans samt boendestöd. Detta kombinerat med bland annat ökade kostnader på myndighetssidan innebär en justering av prognosen med ytterligare kkr. Hemvårdsnämnd (HN) 770 Äldreomsorg (+5 000) 2014 prognostiseras ett överskott på kkr för hemvårdsnämndens verksamhetsområde. Av detta överskott avser kkr avvikelse för Kvarnlyckans äldreboende där platserna inte nyttjats i planerad omfattning på grund av att ett nytt boende har öppnat. Detta, tillsammans med avvikelsen för Olsgårdens hyra, kkr, utgör summan av det som nämnden förväntar som ett budgetöverskott vid årets slut. Detta innebär alltså att nämnden egentligen prognostiserar ett underskott på kkr. Försämringen sedan föregående prognos kan främst härledas till högre kostnader för de patienter som efter sjukhusvistelse bedöms som utskrivningsklara och därmed övergår till kommunal vård. Antalet utskrivningsklara patienter har ökat markant i jämförelse mot föregående år. Hemvårdsnämnden driver, likt tidigare år, utvecklingsprojekt finansierade av statliga bidrag. Dessa projekt som är kostnadsneutrala innebär ändock stora budgetavvikelser inom intäkter, kkr, lönekostnader, kkr, och övriga kostnader, kkr. I det som följer beskrivs avvikelser utöver de avvikelser som avser projekten. Intäkterna visar på ett överskott på kkr gentemot budget. Den största delen av detta kan förklaras av att såld vård inom verksamhetsområdena hemtjänst samt hemsjukvård och förebyggande verksamhet till Region Halland sker i stor omfattning. Lönekostnaderna prognostiseras överstiga budgetramen med kkr. Hemtjänsten samt hemsjukvård och förebyggande verksamhet står för den största avvikelsen, vilket delvis beror på den sålda vården. En annan anledning till de överstigande lönekostnaderna är att behovet av nattinsatser ökat. Detta har medfört att fyra extra bilar inom nattpatrullen är igång varje natt. En ytterligare bidragande orsak är mycket vårdkrävande kunder. Kapitalkostnaderna visar på ett överskott om cirka +730 kkr, och lokalkostnaderna förväntas ge ett budgetöverskott på kkr till största del på grund av utebliven kostnad för Olsgårdens äldreboende i Oskarström. Övriga kostnader beräknas avvika positivt med cirka +850 kkr främst 12

15 Driftredovisning på grund av lägre kostnad för tekniska hjälpmedel än budgeterat. Miljö- och hälsoskyddsnämnd (MH) 800 Miljö- och hälsoskyddskontor 200 ( 200) I september räknar verksamheten med att avvikelsen vid årets slut kommer att uppgå till 200 kkr. Intäkterna förväntas bli kkr lägre än budgeterat på grund av lägre intäkter för hälsoskyddstillsyn. Detta underskott reduceras något av lägre kostnader för lokaler, +223 kkr, kapitalkostnader, +34 kkr, samt lägre övriga kostnader kkr. Räddningsnämnd (RN) 880 Brandförsvar ( 1 100) Anslagsområdet förväntas uppvisa en negativ avvikelse vid årets slut uppgående till kkr. Verksamheten förväntar sig högre lönekostnader än budgeterat kkr på grund av mer personal, fler utryckningar, översvämning samt utbetalning av semesterdagar. Detta underskott reduceras av överskottet på kapitalkostnader, +956 kkr, främst till följd av försenade inköp av fordon samt ökade intäkter från uthyrning av personal till skogsbranden i västmanland, +638 kkr. 13

16 Driftredovisning Bolagsredovisning Mkr 40 34, ,0-1,0 2,8-1,0 4,5 4,7-0,3 0, ,0 HRAB HFAB HEM HEM-NÄT HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB IS Figur 2: Beräknade driftbudgetavvikelse per bolag(mkr). Bolagsförkortningarna skrivs ut i klartext längre fram i dokumentet Halmstads Rådhus AB (HRAB) (+1 700) Bolagets resultat beräknas bli kkr vilket är 300 kkr högre än jämfört med föregående prognos och kkr högre än budget. Avvikelsen mot budget beror på att utdelning från dotterbolagen blivit kkr högre än planerat och att räntekostnaden prognostiseras bli kkr lägre än budget. Avvikelsen mot föregående prognos beror på lägre räntekostnader. Halmstads Fastighets AB (HFAB) ( ) Bolaget prognostiserar ett resultat som är kkr högre än budget. Avvikelsen beror på ett flertal faktorer kkr hänförs till reavinster från försäljning av en 14 fastighet på Andersberg (60 lägenheter) som tidigare var prognostiserad att ske Effekten av nya redovisningsregler, K3, medför att kkr av underhållskostnaderna klassificeras som investeringar medan avskrivningarna beräknas bli kkr högre. Dessutom ökar kostnaderna för både det hyresgäststyrda underhållet och övrigt underhåll med totalt kkr. Driftkostnaderna är kkr högre på grund av högre soptaxa, nya avtal gällande vinterarbeten och fler vattenskador. Resultatet vägs upp av ett förbättrat finansnetto om kkr och erhållen försäkringsersättning om kkr.

17 Halmstads Energi och Miljö AB (HEM) ( ) Bolagets prognos är kkr lägre än budget kkr av budgetavvikelsen beror på minskade intäkter, främst fjärrvärmeintäkter, som följd av årets milda väder. Pannornas revisionskostnader är kkr högre och nedskrivningar ökar med kkr, bland annat skrivs solcellsanläggningen i Skedala ner. Kostnader för stödbränsle har ökat med kkr medan elhandeln medför ett bättre resultat om kkr. Prognosen är justerad då tidigare prognos saknade avskrivningar om kkr, vilket inräknades i dotterbolagets prognos Halmstads Energi och Miljö Nät AB (HEM-NÄT) ( 5 800) Bolaget prognostiserar kkr lägre helårsresultat än budget. Avvikelsen beror på lägre intäkter till följd av en varm vinter och vår, vilket till viss del har vägts upp av lägre nätförluster och lägre avgifter till överliggande nät. Prognosen är justerad då tidigare prognos inkluderade avskrivningar om kkr tillhörande moderbolaget. Halmstads stadsnät AB (HSAB) (+2 800) Med en ökad utbyggnadstakt prognostiserar bolaget ett resultat som är kkr högre än budget. Ökningen beror på att intäkterna beräknas bli kkr högre samtidigt som 15 Driftredovisning rörelsekostnaderna och kapitalkostnaderna beräknas bli kkr respektive 500 kkr högre. Hallands Hamnar Halmstad AB (HHHAB) ( 1 000) Bolaget prognostiserar ett resultat som är kkr lägre än budgeterat nollresultat. Den negativa avvikelsen är en följd av tidigare års kundförluster. Vid årets ingång befarades resultatet att bli kkr sämre än budget men med ökade intäkter om kkr och lägre kostnader om 600 kkr så prognostiserar bolaget ett resultat om kkr. Halmstads Flygplats AB (HAAB) (+2 600) Bolaget prognostiserade resultat är kkr högre än budget vilket är kkr högre jämfört med föregående prognos. Avvikelsen mot föregående prognos beror på ökade intäkter om kkr, lägre driftkostnader om 400 kkr och lägre kapitalkostnader om 300 kkr. Tidigare känd avvikelse mot budget är lägre driftkostnader om 800 kkr och lägre kapitalkostnader kkr. De lägre kapitalkostnaderna är till största del en följd av uppskjuten investering i omtoppning och breddning av rullbanan. Destination Halmstad AB (DHAB) (+4 800) Bolaget prognostiserar ett resultat på kkr, vilket är kkr bättre än budget men 100 kkr lägre än föregående

18 Driftredovisning prognos. Avvikelsen mot föregående prognos beror främst på att teatern prognostiserar ett lägre resultat. Avvikelse mot budget beror sedan tidigare på ökade intäkter från Titanic-utställningen och att planerade investeringar på teatern har senarelagts. Halmstads Näringslivs AB (HNAB) 300 (+/ 0) Bolaget prognostiserar ett resultat på kkr, vilket är 300 kkr lägre än budget och föregående prognos. Avvikelsen beror på att bolaget har ökade kostnader efter att utökat tjänster från Science Park. 16

19 Investeringsredovisning BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDO- VISNING I det följande kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot det totala nettoinvesteringsanslaget. Investeringsredovisningen görs i kkr, siffrorna inom parantes i underrubrikerna avser föregående prognos. Nämndsredovisning Mkr , , ,6 18,4 28,0 0,0 0,0 0,2 0,7 8,4 0,8 1,5 0,0 3,0 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN Figur 3: Nämndernas beräknade avvikelse från investeringsbudgeten. KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN - 83,7% 0,0% 34,2% 68,6% 34,2% 38,3% 4,8% 4,7% 66,2% 44,1% 17,0% 0,0% 27,0% Tabell 7: Beräknade investeringsbudgetavvikelser per nämnd, uttryckt i procent. 17

20 Investeringsredovisning Kommunstyrelse (KS) 031 Stadskontoret 405 ( 405) Prognostiserat investeringsnetto för 2014 uppgår till kkr, vilket avviker mot budget med -405 kkr. Avvikelsen utgörs dels av det underskott som ombudgeterades för projekt e-förvaltning från 2013 (cirka kkr) och dels av ökad investering i skylt vid E6 (760 kkr). Tilläggsanslag för inventarier och teknik till kontaktcenter (2 100 kkr) och byggnadsnämndens sessionsal (200 kkr) förväntas inte förbrukas under året. 299 Samhällsbyggnadskontor ( ) Anslagsområdet beräknar vid årets slut erhålla en positiv budgetavvikelse uppgående till cirka kkr vilket beror på senareläggning av projekt. Den förväntade avvikelsen på inkomstsidan inom exploateringsverksamheten är kkr och beror på: Fd sporthallen, bostäder Fastighetsförsäljningar Klotet 25 Giganten 7 Frösakull Tallvik Kistinge Östra Gasen 1 Norra stenalyckan Söndrums företagspark Albinsro Sofieberg Norra Getinge industriområde Harplinge Kistinge industriområde Paddelhall Halmstad 10:1 Övrigt kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr 18 Summa kkr Samhällsbyggnadskontorets förväntade avvikelse på utgiftssidan inom exploateringsverksamheten, kkr, beror på: Fammarpsvägen Kistinge Östra Marksanering Kårarp Södra Harplinge Hamnen Sporthallen, bostäder Fd Snöstorps IP HEM, Kristinehed Haverdal 37:5, Skintan Gullbrandstorp 1:50 Coop Gamletull Sofieberg, norra Övrigt Summa kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr Dessutom uppvisas avvikelse för projekt som inte räknas till exploateringsverksamheten. Dessa specificeras nedan som övrig verksamhet och innefattar samhällsbyggnadsprojekt som kommer att byta anslagsområde efter politiska beslut, samt investeringar inom hamnen och förändringsarbeten på lokaler. Hamnen (Kaj 700 och Oljekajen) Steningeskolan Södra infarten etapp I Resecentrum Centrumförnyelse, stadsmiljöprogram Kattegattgymnasiet Övrigt Summa kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr

21 Investeringsredovisning Servicenämnd (SE) 200 Servicekontoret administration (+2 500) Anslagsområdet beräknar inte använda investeringsmedlen under året och redovisar därmed en avvikelse uppgående till kkr. Medlen avses användas av andra anslagsområden inom nämnden. 203 It-service ( ) Verksamheten prognostiserar en avvikelse på kkr. Detta beror enligt verksamheten på att det köps färre datorer till förmån för surfplattor i verksamheterna samt att utbyte av datorer inte görs i den takt som planerats. Förändringen på kkr sedan föregående prognos beror på en försening av datorutbyten. Fastighetsnämnd (FN) 205 Administration +450 (+/ 0) En positiv avvikelse på 450 kkr prognostisera. Av budgeten på 900 kkr för inventarieinköp till Södra vårdsskolan förväntas endast hälften förbrukas under året. 209 Förvaltningsfastigheter ( ) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut uppgår till kkr och beror på följande: Förväntad avvikelse på inkomstsidan: Sofiebergs äldreboende Övrigt Summa Förväntad avvikelse på utgiftssidan: kkr +700 kkr kkr 19 Kattegattgymnasiet Förskolor Gruppbostäder/daglig vht Idrottsanläggningar Skolor Nytt äldreboende Sofieberg Övrigt Summa kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr kkr Den positiva avvikelsen har ökat med kkr sedan föregående prognos på grund av förseningar inom projekten. Teknik- och fritidsnämnd (TE) 320 Gator, parker och idrott ( ) Verksamhetens prognostiserade avvikelse vid årets slut förväntas bli kkr. Avvikelsen beror bland annat på att investeringsmedel för Kattegattsleden inte beräknas användas under 2014 då utbyggnad blir aktuell tidigast år 2015, kkr, Halmstad Arenas konstgräsplan håller längre än aviserat och behöver inte bytas ut under 2014, kkr, Strömvallens isbana har senarelagts, kkr samt Wrangelsgatan, kkr. Nämnden för Laholmsbuktens VA (VA) 540 VA-verksamhet ( ) Anslagsområdet förväntar sig en positiv avvikelse mot investeringsbudgeten vid årets slut på kkr. Avvikelsen beror till största del på förseningar inom följande projekt: Huvudledningar kkr Vattenproduktion kkr Distributionsledningar bostäder kkr Avloppsrening kkr

22 Distributionsledningar industri kkr Övrigt kkr Summa kkr Kulturnämnd (KN) 460 Kulturförvaltningen +200 (+200) En positiv budgetavvikelse redovisas med 200 kkr. De investeringsmedel som reserverats för eventuell flytt kommer inte att förbrukas innevarande år. Barn- och ungdomsnämnd (BU) 641 Grundskola/Barnomsorg +684 (+1 034) Verksamheten prognostiserar med en avvikelse mot kommunfullmäktiges fastställda ram på +684 kkr. Avvikelsen beror på att inventarieanskaffningar för bland annat Enslövsskolan och Söndrumsskolan kommer att göras först 2015, kkr. Fler förskoleavdelningar än beräknat bidrar negativt med en avvikelse på ca kkr. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 130 Arbetslivsförvaltningen (+/ 0) Verksamheten prognostiserar en positiv avvikelse mot ram beroende på att investeringar inte gjorts i tänkt omfattning. 651 Gymnasieskola (+6 575) Anslagsområdets beräknade avvikelse från investeringsramen uppgår likt tidigare till kkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är att investeringsmedel för utrustning av Kattegattgymnasiet efter slutförd renovering inte kommer att användas under året, kkr. Verksamheten räknar även med 20 Investeringsredovisning ett överskott för investeringar i Nissaskolan, +575 kkr. Detta beror på att investeringsanslaget inte behöver nyttjas, då flytt av verksamheten i nuläget inte är tidsatt. 661 Vuxenutbildningen +275 (+275) Verksamheten räknar med överskott på +275 kkr beroende på att Kompetenscentrum kommer att flytta från sina lokaler på Brogatan 1. Socialnämnd (SN) 750 Social omsorg +800 (+800) Anslagsområdets prognostiserade avvikelse uppgår i denna prognos till +800 kkr och beror på att verksamheten inte räknar med att utrusta nybyggda gruppbostäder i tänkt omfattning eftersom byggnationen har blivit försenad. Hemvårdsnämnd (HN) 770 Äldreomsorg (+1 450) Anslagsområdets räknar med att vid årets slut uppnå ett överskott gentemot investeringsbudget uppgående till kkr. Avvikelsen avser medel avsatta för inventarier till Kvarnlyckans äldreboende och Sofieberg, som inte behöver tas i bruk förrän om- och nybyggnationer är klara. Räddningsnämnd (RN) 880 Brandförsvar (+3 000) Den prognostiserade avvikelsen uppgår till kkr och beror på att verksamheten inte kommer hinna genomföra alla planerade fordonsinvesteringar under 2014.

23 Investeringsredovisning Bolagsredovisning Mkr 40 34, ,0-17,0 10,0-1,2 HRAB HFAB HEM HEM- NÄT 2,6 0,0 1,3-11,6-23,2 HSAB HHHAB HAAB DHAB HNAB IS Figur 4: Bolagens beräknade avvikelse från investeringsbudgeten. Halmstads Fastighets AB (HFAB) ( ) Bolagets totala investeringsutgifter beräknas till kkr medan investeringsinkomsterna beräknas uppgå till kkr. Det är kkr högre än budgeterat och beror främst på ändrade redovisningsprinciper, kkr men också på försäljning av en fastighet på Andersberg, kkr. Försäljningen var planerad till Därutöver planeras energieffektiviseringar om kkr, satsning på gröna utemiljöer om kkr samt övriga renoveringar om kkr. De största investeringarna 2014 är köp av tre fastigheter om totalt kkr samt nybyggnation av Kv. Jordmånen om kkr och Musköten, kkr. Halmstads Energi och Miljö AB (HEM) ( ) Bolaget prognostiserar att investera för kkr, vilket är kkr lägre än budget. Budgetavvikelsen beror till största del på att ett flertal av investeringarna är framflyttade. Däribland delar av livstidsförlängningen av panna 1 och 2 samt större fjärrkyleinvesteringar. Halmstads Energi och Miljö Nät AB (HEM-NÄT) ( 1 200) Bolaget prognostiserar att investera kkr mer än budget, vilket beror på omprioriteringar av investeringar och ökade utgifter för anslutningar av vindkraftverk. 21

24 Investeringsredovisning Halmstads stadsnät AB (HSAB) ( ) Bolaget prognostiserar att investera kkr mer än jämfört med budget om kkr. Avvikelsen mot budget beror på en ökad utbyggnadstakt av fibernätet. Hallands Hamnar Halmstad AB (HHHAB) ( ) Hallands Hamnar Halmstad AB:s totala investeringsutgifter beräknas till kkr under 2014, vilket är kkr mer än budget och kkr mer än föregående prognos. Avvikelsen mot budget och föregående prognos beror på att bolaget genomför stora omställningsanpassningar till nya kunder vilket inte är budgeterat. Bolaget kommer dock att avyttra delar av årets investeringar nästkommande år till Halmstads kommun. mindre än budget. Avvikelsen beror på att två projekt på teatern beräknas bli framflyttade. AB Industristaden (IS) (+1 300) Bolaget prognostiserar att investera 200 kkr vilket är kkr mindre än budget. Avvikelsen utgörs av att planerade hyresgästanpassningar inte behöver genomföras. Halmstads Flygplats AB (HAAB) ( ) Bolaget prognostiserar att årets investeringar uppgår till kkr, vilket är kkr mindre än budget. Avvikelsen mot budget beror främst på att investeringen i omtoppning och breddning av rullbanan inte kommer att genomföras Omprioriteringar görs även gällande investeringar i snöslunga och brandbil som inte kommer att genomföras under året. Destination Halmstad AB (DHAB) (+2 600) Destination Halmstad AB prognostiserar att investera kkr, vilket är kkr 22

25 Bilagor BILAGOR Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell: Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (Mkr) Differens Prognos Budget Budgetavvikelsavvikelse Fg budget- föregående prognos Nämndernas nettokostnad , ,6 59,9 20,3 39,6 Kalkylerade internräntor 126,7 130,7-4,0-4,0 0,0 Kalkylerade avskrivningar 257,1 267,5-10,4-9,8-0,5 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 157,5 157,8-0,3-0,3 0,0 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt -8,5-40,1 31,6 21,1 10,5 Summa , ,7 76,8 27,1 49,6 Resultat enligt balanskravet Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen ska bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet ska kunna inhämtas inom en period av tre år. Balanskravsresultat har tagits fram på följande sätt: Balanskravsresultat (Mkr) 2014 Årets prognostiserade resultat 87,2 Realisationsresultat; pensionsmedel -15,7 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -3,5 Resultat enligt balanskrav 68,0 23

26 Bilagor Driftredovisning Prognossammanställning per den 31 oktober 2014 Kommunen (Mkr) Intäkter Kostnader Differens Nettokostnabudgeavvikelse Netto- Budget- mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,2-12,4-12,2-12,3 0,1 0,0 Kommunstyrelse 0,8-40,2-39,4-42,5 3,1 0,8 Stadskontor 59,1-143,2-84,1-93,3 9,2 0,1 Skogsförvaltning 4,2-1,1 3,1-0,3 3,4 0,0 Samhällsbyggnadskontor 129,5-94,3 35,2-27,2 62,4 42,3 Kollektivtrafik 0,0-7,6-7,6-6,2-1,4 0,0 Färdtjänst 0,0-25,3-25,3-26,1 0,8 0,0 Summa 193,9-324,1-130,2-207,9 77,7 43,1 Byggnadsnämnd 25,0-33,4-8,4-8,7 0,3-0,3 Servicenämnd Servicekontoret administration 11,6-19,4-7,9-6,3-1,6-1,3 Kontorsservice 15,9-17,1-1,1 1,6-2,7 0,0 Städ- och måltidsservice 230,3-229,8 0,5 0,0 0,5 0,0 IT-service 122,0-119,6 2,4 0,0 2,4-0,1 Kommuntransport 42,3-43,1-0,8 0,0-0,8-0,2 Summa 422,0-428,9-6,9-4,7-2,2-1,6 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 56,2-71,8-15,6-15,6 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 634,9-650,4-15,5-8,0-7,4-2,6 Summa 691,2-722,2-31,0-23,6-7,4-2,6 Teknik- och fritidsnämnd 146,9-403,9-257,0-257,9 0,9 0,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 185,1-189,4-4,3-6,8 2,5 0,0 Kulturnämnd 11,8-129,8-117,9-117,4-0,5-0,6 Barn- och ungdomnsnämnd Grundskola/Barnomsorg 161, , , ,0-8,0 0,0 Kulturskola 3,4-25,3-21,9-22,2 0,3 0,1 Summa 164, , , ,2-7,7 0,1 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 106,3-231,0-124,7-128,6 3,9 2,2 Ekonomiskt bistånd 4,7-69,9-65,1-65,1 0,0 0,0 Gymnasieskola 93,5-459,4-365,9-364,5-1,4 0,0 Vuxenutbildning 24,2-75,3-51,1-50,4-0,6 0,0 Summa 228,7-835,6-606,8-608,7 1,9 2,2 Socialnämnd 124,8-736,8-612,1-603,6-8,5 0,0 Hemvårdsnämnd 151, ,1-987,8-992,1 4,3-0,7 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 12,0-23,3-11,3-11,1-0,2 0,0 Räddningsnämnd 11,5-82,5-71,0-69,9-1,1 0,0 Summa 2 368, , , ,6 59,9 39,6 24

27 Bilagor Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr) Driftredovisning Prognossammanställning per oktober 2014 Prognostiserat resultat Budget enligt affärsplan 2014 Budget- avvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2013 Halmstads Rådhus AB -18,5-20,5 2,0 0,3-20,2 Halmstads Fastighets AB 109,0 75,0 34,0 0,0 65,2 Halmstads Energi och Miljö AB 59,5 90,5-31,0-4,7 91,3 Halmstads Energi och Miljö Nät AB 37,3 38,3-1,0 4,8 41,0 Halmstads stadsnät AB 16,8 14,0 2,8 0,0 14,5 Hallands Hamnar Halmstad AB -1,0 0,0-1,0 0,0-10,6 Halmstads Flygplats AB -11,3-15,8 4,5 1,9-9,3 Destination Halmstad AB -25,3-30,0 4,7-0,1-30,1 Halmstads Näringslivs AB -12,8-12,5-0,3-0,3-11,3 AB Industristaden 0,0 0,0 0,0 0,0-1,5 Summa 153,7 139,0 14,7 1,9 129,0 25

28 Bilagor Investeringsredovisning Prognossammanställning per den 31 oktober 2014 Kommunen (Mkr) Inkomster Utgifter Differens Nettoinvesteringabudgetavvikelse Netto- Budget- mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadskontor 0,0-22,6-22,6-22,2-0,4 0,0 Skogsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 92,1-102,5-10,4-180,2 169,8-4,1 Kollektivtrafik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Färdtjänst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 92,1-125,1-32,9-202,3 169,4-4,1 Byggnadsnämnd 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 0,0 0,0 0,0-2,5 2,5 0,0 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 0,0-1,5-1,5-1,5 0,0 0,0 IT-service 0,0-27,0-27,0-42,9 15,9 3,0 Kommuntransport 0,5-7,3-6,9-6,9 0,0 0,0 Summa 0,5-35,8-35,3-53,7 18,4 3,0 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 0,0-0,6-0,6-1,0 0,5 0,5 Förvaltningsfastigheter 7,8-145,2-137,3-437,6 300,3 27,2 Summa 7,8-145,7-137,9-438,6 300,7 27,6 Teknik- och fritidsnämnd 0,0-59,0-59,0-89,6 30,6 3,8 Nämnden för Laholmsbuktens VA 0,0-45,1-45,1-73,1 28,0 2,1 Kulturnämnd 0,0-4,0-4,0-4,2 0,2 0,0 Barn- och ungdomnsnämnd Grundskola/Barnomsorg 0,0-13,5-13,5-14,2 0,7-0,4 Kulturskola 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Summa 0,0-13,8-13,8-14,5 0,7-0,4 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 0,0-0,3-0,3-1,8 1,5 1,5 Ekonomiskt bistånd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gymnasieskola 0,0-3,8-3,8-10,3 6,6 0,0 Vuxenutbildning 0,0-0,3-0,3-0,5 0,3 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 0,0-4,3-4,3-12,7 8,4 1,5 Socialnämnd 0,0-1,0-1,0-1,8 0,8 0,0 Hemvårdsnämnd 0,0-7,1-7,1-8,6 1,5 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Räddningsnämnd 0,0-8,1-8,1-11,1 3,0 0,0 Summa 100,4-449,4-349,0-910,6 561,6 33,5 26

29 Bilagor Investeringsredovisning Prognossammanställning per oktober 2014 Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr) Budget enligt Nettoinvesteringaavvikelse fg prognos Budget- Differens mot affärsplan 2014 Utfall 2013 Halmstads Rådhus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Fastighets AB -421,0-404,0-17,0 0,0-292,9 Halmstads Energi och Miljö AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Energi och Miljö Nät AB -0,2-1,5 1,3 0,0-1,6 Halmstads stadsnät AB -230,0-240,0 10,0 0,0-134,9 Hallands Hamnar Halmstad AB -38,6-37,4-1,2 0,0-2,6 Halmstads Flygplats AB -56,6-45,0-11,6 0,0-41,2 Destination Halmstad AB -2,4-5,0 2,6 0,0-3,5 Halmstads Näringslivs AB -5,9-40,8 34,9 0,0-14,0 AB Industristaden -35,1-10,4-24,7-1,5-4,2 Summa -789,8-784,1-5,7-1,5-494,9 27

30 STADSKONTORET