Resultaträkning (Mkr)

Transkript

1

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Översikt... 1 Budgetavvikelse i driftredovisningen... 8 Nämndredovisning... 8 Bolagsredovisning Budgetavvikelse i investeringsredovisning Nämndredovisning Bolagsredovisning Bilagor... 22

3 Översikt ÖVERSIKT F öreliggande ekonomiska prognos bygger dels på förvaltningarnas och bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på stadskontorets bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Kommunens prognostiserade resultat för 2013 beräknas uppgå till 24,6 Mkr vilket innebär att prognosen som sammanställdes vid maj månads utgång är 13,3 Mkr högre än budget. Kommunen prognostiserar att klara det lagstadgade så kallade balanskravet, som innebär att intäkter ska vara lika med eller högre än kommunens kostnader. Resultat enligt balanskravet uppgår till 18,6 Mkr. Den positiva budgetavvikelsen beror främst på att skatteintäkter och stadsbidrag beräknas bli högre än budgeterat samt att finansiella kostnader och avskrivningar förväntas bli något lägre. Samtidigt överstiger verksamheternas nettokostnad budgetramen med -10,0 Mkr, vilket huvudsakligen beror på att två anslagsområden prognostiserar relativt stora budgetunderskott vid årets slut. 1

4 Resultaträkning (Mkr) Översikt Prognos 2013 Budget 2013* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut 2012 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader , ,8-10,0 0, ,6 Därav Tilläggsanslag -1,9-1,9-0,0-7,0 Därav Resultatbalansering -6,4-6,4-0,0 0,6 Därav Reavinster-/förluster fastighetsförsäljning -0,5 0,0 - -0,5 7,1 Avskrivningar -247,5-255,0 7,5 0,0-247,2 Pensionskostnader -265,7-259,3-6,4 0,0-260,7 Verksamhetens nettokostnad , ,1-8,9 0, ,5 Skatteintäkter & statsbidrag 4 268, ,7 22,2 0, ,5 Finansiella intäkter 90,0 97,7-7,7 2,7 128,2 Finansiella kostnader -4,4-12,1 7,7-0,1-6,9 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 24,6 11,3 13,3 3,5 120,3 Årets resultat 24,6 11,3 13,3 3,5 120,3 Justeringar enligt balanskrav -6,0 0,0-6,0-0,5-19,5 Resultat enligt balanskrav 18,6 11,3 7,3 3,0 100,8 * Reviderad budget 2013: Inklusive resultatbalanser och eventuella tilläggsanslag. Tabell 1: Resultaträkning, Halmstads kommun. Prognostiserat per den 31 maj

5 Prognos apr-13 maj-13 Nämndernas nettokostnad , ,3 Nettoinvesteringar -614,4-609,4 Avskrivningar -247,5-247,5 Pensionskostnader -265,7-265,7 Skatteintäkter 4 268, ,0 Finansnetto 82,9 85,6 Tabell 2: Prognostiserat helårsutfall för Halmstads kommun exklusive bolag (Mkr). Budgetavvikelse apr-13 maj-13 Nämndernas nettokostnad -16,9-16,5 Nettoinvesteringar 317,2 322,1 Avskrivningar 7,5 7,5 Pensionskostnader -6,4-6,4 Skatteintäkter 22,2 22,2 Finansnetto -2,7-0,1 Tabell 3: Prognostiserad budgetavvikelse för Halmstads kommun exklusive bolag (Mkr). Förvaltningarnas driftredovisning inom anslagsområdena visar i majprognosen ett underskott uppgående till -16,5 Mkr, vilket innebär en mindre justering av föregående prognos, -0,4 Mkr. Likt tidigare beror avvikelsen huvudsakligen på att verksamheten grundskola/barnomsorg visar ett underskott uppgående till -12,0 Mkr. Främst hänförs detta till lönekostnader, där budgeten beräknas överskridas med cirka -8,6 Mkr. Det bör nämnas att verksamheten har genomfört åtgärder för att reducera avvikelsen och kostnaderna har minskat inom vissa områden; samtidigt har effekterna, sett utifrån hela verksamheten, uteblivit och den negativa avvikelsen kvarstår med samma belopp sedan årets första prognos i februari. En arbetsgrupp inom verksamheten fortsätter arbetet med försöka reducera underskottet. Översikt En annan betydande avvikelse noteras hos anslagsområdet social omsorg där budgetramen beräknas överskridas med -8,5 Mkr, oförändrat jämfört med föregående prognos. En av anledningarna till avvikelsen är att personlig assistans bedöms bli dyrare än budgeterat. En annan anledning är att förvaltningens barn- och ungdomsverksamhet har sett kraftigt ökade kostnader under föregående år vilket beror på ökat antal långvariga placeringar. Åtgärder har vidtagits för att i görligaste mån avsluta eller ersätta dessa med andra insatser, men något resultat kan ännu inte ses i jämförelse med föregående prognos och ett underskott förväntas på helårsbasis. Totala nettoinvesteringar inom kommunens förvaltningar beräknas för helåret uppgå till 609,4 Mkr, vilket innebär ett prognostiserat överskott med 322,1 Mkr. Förändringen mot föregående prognos, +4,9 Mkr, beror främst på att teknik- och fritidsnämnden ökar sin prognostiserade avvikelse med +4,1 Mkr. Detta beror på flera projekt förväntas lämna ett överskott av investeringsmedel. Överskottet beror till stor del på senareläggningar inom olika projekt, så som gymnasieskolor, äldreboenden och gruppbostäder, som fastighetskontoret ansvarar för. Även samhällsbyggnadskontoret räknar med ett överskott vid årets slut. Denna beror på att diverse projekt beräknas förskjutas tidsmässigt. 3

6 Avskrivningarna beräknas i dagsläget uppgå till 247,5 Mkr vilket är 7,5 Mkr lägre än den budgeterade nivån om 255,0 Mkr och oförändrat i jämförelse med föregående prognos. Den främsta anledningen till avvikelsen är att ny- och ombyggnationer av gymnasieskolor och äldreboenden senarelagts samt att några projekt inom teknik- och fritidsnämnden, nämnden för Laholmsbuktens VA och räddningsnämnden har blivit försenade. Pensionskostnaderna beräknas under 2013 uppgå till 265,7 Mkr vilket är 6,4 Mkr högre än budgeterat men oförändrat jämfört med föregående prognos. Den huvudsakliga orsaken till budgetavvikelsen är att den så kallade RIPS-kommittén beslutat att återigen sänka diskonteringsräntan som används för att beräkna pensionsskulden. Kommunen har i nuläget gjort en grov beräkning av effekten av ränteförändringen och bedömer att resultatet kommer att påverkas med cirka 5,0 Mkr. Till kommunens delårsbokslut per den 31 augusti kommer en mer exakt beräkning beställas av KPA. Resterande avvikelse förklaras av att nya beräkningar gjorts över pensionsskulden för vissa förtroendevalda, och denna beräkning visar att kostnaderna nu bedöms bli något högre än vad som förutspåddes vid budgeteringstillfället. Det bör noteras att den stora förändringen av RIPS-kommitténs räntebeslut sker för den del av kommunens pensionsskuld som redovisas utanför balansräkningen som en ansvarsförbindelse. Denna beräknas öka med över 160,0 Mkr (inklusive särskild löneskatt), eller cirka åtta procent. Översikt 4 Skatteintäkterna, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning och fastighetsavgift, prognostiseras uppgå till 4 268,0 Mkr under 2013, vilket är 22,2 Mkr högre än budgeterat och oförändrat mot föregående prognos. Den främsta orsaken till den positiva avvikelsen är att skatteunderlaget utvecklats något bättre föregående år än vad tidigare prognoser gjort gällande, vilket innebär att även årets intäkter påverkas positivt. Tillsammans med en något mer positiv prognos över slutavräkningen för 2013 förklarar detta cirka 19,0 Mkr av överskottet. Ett litet budgetmässigt överskott beräknas även för kommunens fastighetsavgift, cirka 3,0 Mkr, jämfört med vad som budgeterats. Finansnettot för helåret beräknas uppgå till 85,6 Mkr, vilket är 0,1 Mkr lägre än budgeterat. Budgetavvikelsen beror huvudsakligen på att räntenivåerna, och därmed kommunens ränteintäkter, är lägre än vad som förväntades vid budgettillfället. Samtidigt har pensionsmedelsförsäljning gett upphov till en realisationsvinst vilket reducerar den negativa avvikelsen.

7 Översikt Prognos apr-13 maj-13 Resultat 96,2 135,6 Nettoinvesteringar -562,9-588,0 Tabell 4: Prognostiserat helårsutfall för Halmstads Rådhus AB-koncernen (Mkr). Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 135,6 Mkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 41,6 Mkr bättre än budget. Avvikelsen mot budget beror till största del på bättre resultat i HFAB som främst hänförs till minskade underhållskostnader och lägre finansnetto, men även på lägre räntekostnader i Halmstads Rådhus AB. Bolagen räknar att under 2013 sammanlagt nettoinvestera för 588,0 Mkr. Avvikelsen är 3,8 Mkr lägre än budget trots att HFAB har ökat sina investeringar med 50,5 Mkr för eventuella fastighetsaffärer. Anledningen är främst att Halmstads Flygplats AB har skjutit upp breddning och omtoppning av rullbanan för 25,3 Mkr och att Hallands Hamnar Halmstad AB har infört investeringsstopp (19,4 Mkr). Utfall apr-13 maj-13 Pensionsmedel 870,5 876,0 Låneskuld (kommun) 3,0 3,0 Låneskuld (bolag) 2 205, ,4 Likvida medel 174,0 268,0 Ränteportfölj 904,1 907,9 Pensionsmedlen är för närvarande placerade i åtta fonder samt i olika strukturerade värdepapper. Marknadsvärdet uppgick vid månadsskriftet sammanlagt till 876,0 Mkr. I jämförelse med ingångsvärdet år 2013 har värdet ökat med 36,1 Mkr. Sett över den totala tiden för värdepappersinnehavet har värdet av placeringarna ökat med 84,0 procent. Den totala pensionsskulden, inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt, uppgick vid årsbokslut 2012 till 2 125,4 Mkr. Detta innebär att 40,4 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. Kommunens totala låneskuld uppgår vid prognostillfället till 3,0 Mkr, varav 1,0 Mkr är kortfristig. Bolagens totala låneskuld uppgår vid prognostillfället till 2 205,4 Mkr varav 1 205,4 är skuld till Halmstads kommun. I samband med att Halmstads Rådhus AB i december 2012 amorterat lånet till kommunen, har kommunen ökat sina kortfristiga placeringar och skapat en ränteportfölj. Portföljen förvaltas enligt kommunens finansiella riktlinjer och består för tillfället av tre räntefonder, fem företagsobligationer och likvida medel. Marknadsvärdet på portföljen är 907,9 Mkr, vilket är en ökning på 3,8 Mkr sedan årsskiftet då marknadsvärdet uppgick till 904,1 Mkr. Dessutom har kommunen erhållit 2,0 Mkr i utdelning från företagsobligationer. Tabell 5: Periodutfall (Mkr). 5

8 Verksamhetscontrolling Fördjupad uppföljning av verksamhet, personal och ekonomi (verksamhetscontrolling) har genomförts på Halmstads Flygplats AB i april. Bolaget beskriver att de befinner sig i ett tidigt skede avseende mål- och resultatstyrning. Stadskontoret ser att det finns utvecklingsmöjligheter, men ser det samtidigt som positivt att bolaget arbetar med målsatta nyckeltal för väsentliga delar av verksamheten. Ett nästa steg bör vara att förtydliga styrningen genom att koppla in fler nyckeltal till målen i affärsplanen. Stadskontoret bedömer att bolaget agerar i enlighet med ägardirektivet. Ur ett budgetperspektiv kan noteras att underskottet i bolagets verksamhet ligger i linje med jämförbara regionala flygplatser. Bolaget står beroende av vilken inriktning ägaren väljer inför tämligen stora investeringar för rullbanan de kommande åren. Styrelsen har satt ett mål om resenärer år 2020 en fördubbling under en tioårsperiod. Med nuvarande utveckling bedömer bolaget att målet kan nås under förutsättning att en uppgradering av rullbanan sker. Internkontrollplanen är utarbetad från grunden, då sådan tidigare inte funnits för bolaget. Ett utvecklingsområde är att grunda internkontrollplanen på en riskoch väsentlighetsanalys, samt att bredda perspektivet i planen till att också inkludera kärnverksamheten. Bolaget beskriver att detta kommer att ske i samband med utarbetande av affärsplan för kommande år. Översikt Erfarenheterna från Skyways-konkursen har lett till ändrade faktureringsrutiner gentemot flygbolagen. Det faktum att två aktörer nu flyger linjetrafik gör också att sårbarheten i detta avseende minskar. Stadskontoret bedömer att bolagets ekonomi i huvudsak är stabil. Bolaget arbetar med ett tydligt miljöperspektiv, och har bland annat genomfört en bränslekartläggning som grund för åtgärder. Noteras bör dock att energi- och bränsleåtgång i hög grad påverkas av vädret, där kalla vintrar innebär en högre miljöpåverkan från bolagets sida. Bolaget beskriver att de ser ständig förbättring som ledstjärna i arbetet. Bolaget samverkar med flygplatserna i Jönköping, Kristianstad och Växjö kring internrevision av luftfartsskydd och flygsäkerhet. Revisionerna bidrar till förbättringsarbete kring vad som framkommer och utbyte av erfarenheter mellan flygplatserna. Fördjupad uppföljning av verksamhet, personal och ekonomi (verksamhetscontrolling) har i maj genomförts på räddningstjänsten. Överlag redovisar verksamheten en mycket god prognos kring måluppfyllelse. I verksamhetsplanen följs två typer av nyckeltal kopplat till verksamhetsmål: målsatta nyckeltal som kan påverkas av verksamhetens eget agerande samt nyckeltal som mer har karaktären av indikatorer eller statistik. Stadskontoret ser positivt på ansatsen med den första typen av nyckeltal, som har en styrande effekt för verksamheten. 6

9 Internkontrollplanen är i grunden utarbetad med vägledning av andra nämnders planer, och har ett fokus på ekonomi. Stadskontoret ser behov av en tydligare systematik i planen, som dessutom ska grundas i en risk- och väsentlighetsanalys. I syfte att säkerställa en god internkontroll bör också övervägas att minska antalet kontrollmoment för ett effektivt resursutnyttjande. Räddningstjänsten ser överlag en utmaning i att bemanna deltidsbrandkårerna, framförallt dagtid. En särskild sårbarhet finns i Getinge, där verksamheten är beroende av de arbetstillfällen som erbjuds av Getinge-koncernen. Däremot har det i nuläget inte varit problem med att bemanna deltidsstyrkan i Getinge. Förvaltningen har arbetat med otraditionella inslag, i vissa fall i samverkan med andra förvaltningar, för att möjliggöra för deltidsbrandmän att arbeta kvar i tätorterna. Förvaltningen bedriver ett antal satsningar för att öka såväl andelen kvinnor som andelen personer med invandrarbakgrund i verksamheten. Räddningstjänsten upplever inte att hanteringen av verksamhetsförändringar är ändamålsenlig, då det är svårt att få gehör för de behov och förslag som lyfts. Återkopplingen kring varför anslag beviljas eller inte upplevs av förvaltningen som bristfällig. Detta kan peka på behovet av en tydligare återkoppling till verksamheterna i dessa sammanhang. Översikt Stadskontoret vill särskilt lyfta att man ser positivt på att räddningstjänsten levererar in goda underlag och att räddningstjänsten anstränger sig för att leverara in rapporter etcetera i tid. Förvaltningen beskriver som stora utmaningar framöver: Att kunna bemanna deltidskårerna. Den ekonomiska situationen är oroväckande, även på några års sikt. Särskilt får detta effekter på möjligheterna till kompetensutveckling samt att trångboddheten är akut. Att få med medarbetarna i en nödvändig modernisering av verksamheten. Det finns mycket gamla strukturer i väggarna i organisationen och förväntningar kring vad brandmannayrket ska innebära. Hot och våld blir ett allt vanligare inslag i brandmännens vardag. 7

10 Driftredovisning BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Driftredovisning sker i kkr, siffrorna inom parantes i underrubrikerna avser föregående prognos. Nämndredovisning Mkr 4 2 0, ,8 0,0-2,1 0,0 1,6 2,5 0,1-1,7 0,0 0,0 1, ,0 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN -8,5 Figur 1: Beräknade nettodriftbudgetavvikelse per nämnd (Mkr). Nämndförkortningarna skrivs ut i klartext längre fram i dokumentet. KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN 3,7% 1,0% 0% -180,1% 0,0% 0,6% 54,6% 0,1% -0,8% -0,3% -1,5% 0,0% 0,0% 2,2% Tabell 6: Beräknade nettodriftbudgetavvikelser per nämnd, uttryckt i procent. 8

11 Driftredovisning Kommunfullmäktige (KF) 010 Kommunfullmäktige (+ 450) Anslagsområdets prognos är oförändrad jämfört med föregående månad och budgetavvikelsen vid årets slut beräknas uppgå till +450 kkr. Avvikelsen beror på att anslaget för kommunfullmäktiges representation inte prognostiseras att förbrukas fullt ut under året, +150 kkr, inga planerade kostnader för kontakter med vänorter och särskilda hedersgåvor, +100 kkr, samt lägre hyra med anledning av försenade investeringar, +200 kkr. Kommunstyrelse (KS) 011 Kommunstyrelse (+ 612) Inom verksamhetsområdet prognostiseras ett överskott mot budget på +612 kkr vilket är oförändrat mot föregående prognos. Avvikelsen mot budget beror till största del på +500 kkr som resultatbalanserats från 2012 avseende projektet Ökade livschanser för unga och som inte ännu avsatts för något delprojekt. Vidare prognostiseras anslaget för tillfälliga beredningar och kommittéer inte att förbrukas fullt ut under året, +100 kkr, samt driftsbidrag till Sjöräddningssällskapet inte kommer utbetalas, +25 kkr. 031 Stadskontoret (- 37) Verksamheten räknar med en positiv avvikelse mot ram uppgående till +163 kkr, vilket är en förändring med +200 kkr jämfört med föregående prognos. Förändringen utgörs av ersättning för administrativa tjänster, +100 kkr, samt prognostiserade lägre konsultkostnader, +100 kkr. Avvikelsen bestod sedan tidigare av lägre personalkostnader till följd av föräldraledigheter, +300 kkr, lägre utnyttjande av anslag för kommunal hedersgåva, +200 kkr, anpassningsåtgärder, +600 kkr, lägre planerade kostnader för konsulter i utvecklingsprojekt, +150 kkr, samt lägre kostnader för försäkringar, +200 kkr. Överskottet uppvägs av prognostiserade kostnader för utredning av nytt HR/ITsystem, kkr, och ökade kostnader inom stadskontoret, -350 kkr. 370 Kollektivtrafik ( ) I månadens prognos har verksamhetens förväntade avvikelse från budget inte förändrats sedan föregående månad och beräknas uppgå till kkr. Anledningen till avvikelsen är högre kostnader, då fler periodkort har sålts samt taxan höjts. Kommunen subventionerar, enligt avtal med Hallandstrafiken, periodkort för fler än en zon, i syfte att uppmuntra till resor med kollektivtrafikheten. 371 Färdtjänst ( ) Verksamheten beräknar, likt föregående prognos, uppvisa ett överskott vid årets slut uppgående till kkr. Överskottet beror i sin helhet på färre antal resor med lokal färdtjänst än vad som budgeterats. 9

12 Driftredovisning Servicenämnd (SE) 200 Servicekontoret administration (+/- 0) I majprognosen lyfter verksamheten en förväntad budetavvikelse uppgående till -500 kkr. Avvikelsen härrör från valnämnden och beror på att valförberedelserna inför 2014 års val redan påbörjats. Enligt verksamheten är avsikten att resultatbalansera den negativa avvikelsen och finansiera med nästa års anslag för valförrättning. 201 Kontorsservice ( ) Anslagsområdet räknar, likt föregående månad, med ett underskott vid årets slut uppgående till kkr. Avvikelsen härleds i sin helhet till tryckeriverksamheten där intäkter beräknas understiga budget med kkr, samtidigt som kapitalkostnaderna överstiger budgetramen med -150 kkr. Teknik- och fritidsnämnd (TE) 320 Gator, parker och idrott ( ) Verksamheten beräknar att vid årets slut uppvisa en positiv budgetavvikelse uppgående till kkr, vilket är oförändrat jämfört med föregående prognos. Sedan tidigare beror på att medel avsedda för driften av ny idrottshall i Eldsberga inte beräknas förbrukas under året, då byggnation av hallen förskjutits i tiden, kkr. Även lägre kapitalkostnader bidrar till avvikelsen, +416 kkr. Nämnden för Laholmsbuktens VA (VA) 540 VA-verksamhet ( ) Likt föregående prognos beror anslagsområdets budgetavvikelse på lägre kapitalkostnader, med anledning av relativt sett låg räntenivå samt tidsförskjutna investeringar. Kulturnämnd (KN) 460 Kulturförvaltning (+ 300) Anslagsområdet beräknas vid årets slut uppvisa en budgetavvikelse uppgående till +103 kkr vilket är en minskning med nästan -200 kkr jämfört med föregående månad. Förändringen beror på att biblioteksavdelningen nu aviserar underskott i personalbudgeten. Intäkterna prognostiseras avvika positivt, +70 kkr, främst på grund av förväntade intäkter från Mjellbys katalogförsäljning och ökad verksamhet på Kulturhuset. Kostnaderna blir totalt något lägre än budgeterat. Vakanta tjänster, däribland stabschefens tjänst som lösts med befintlig personal, innebär att personalkostnaderna visar en positiv avvikelse på +529 kkr. Även lokalkostnader prognostiseras bli lägre än budgeterat, +100 kkr. Övriga kostnader understiger budget med -600 kkr och beror på ökad satsning på kommunikation, utveckling och produktion av katalog för Mjellbys konstmuseum. 10

13 Driftredovisning Barn- och ungdomsnämnd (BU) 641 Grundskola/Barnomsorg ( ) Anslagsområdet förväntar sig en negativ avvikelse mot ekonomisk ram på kkr, vilket är oförändrat med tidigare prognos. På intäktssidan uppvisas ett förväntat överskott på ca kkr som beror på ökade intäkter från arbetsmarknadsenheten, SMILE-projektet, ersättning för tjänst i samarbetet Ökade livschanser samt ökade barnomsorgsintäkter. Den i största posten där avvikelse noteras är lönekostnader, som överstiger budget med cirka kkr. Verksamheten ser att grundskolorna har svårt att anpassa sin bemanning efter budget, samtidigt som antalet barn och elever med behov av stöd ökat. För denna grupp krävs allt tidigare insatser, och då gruppen ökat på sistone befaras även att avvikelsen blir högre vid årets slut. Vidare har mindre skolor haft svårigheter med att anpassa sin verksamhet, och vissa förskolor ser längre vistelsetid för barnen vilket även bidrar till högre lönekostnader. Lokalkostnaderna överstiger budget, kkr. Anledningen är att den budgeterade lokaleffektiviseringen troligvis inte får genomslag under 2013 då inga beslut är fattade i dagsläget. Kapitalkostnaderna lämnar ett positivt överskott, Övriga kostnader avviker negativt med sammanlagt kkr. Enligt verksamheten beror avvikelsen främst på högre bidrag till fristående verksamhet då denna beräknas få fler elever till höstterminen, kkr. De budgeterade effektiviseringar och omprövningar gällande skolskjutsar går inte att genomföra fullt ut, kkr. Slutligen utmärks bland annat högre IT-kostnader till följd av installation av trådlösa nätverk i förskolan. För att komma tillrätta med den beräknade avvikelsen har verksamheten vidtagit vissa åtgärder. Förskolor med underskott har ålagts restriktioner gällande vikarietillsättning samt påbörjat arbetet med bemanningsminskning. Förskolecheferna ser över sina verksamheter för att utreda en möjlig omorganisation. Slutligen kommer förvaltningens ledningsgrupp med skolområdes- och funktionschefer att fortsätta arbetet med att ta fram åtgärdsplaner för att reducera underskottet. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 130 Arbetsmarknadsåtgärder (+ 400) Verksamheten beräknar att redovisa en budgetavvikelse vid årets slut uppgående till +400 kkr, vilket innebär en prognosökning uppgående till +900 kkr. Förändring beror både på högre avvikelse inom intäkter, +268 kkr, och lägre inom kostnader +632 kkr. Arbetsmarknadsenheten prognostiserar i dagsläget ett överskott, Där återfinns även en osäker post avseende högre lokalkostnader för Haldahuset och verksamheten flaggar för att den positiva avvikelsen här kan öka ytterligare om den ovannämnda posten flyttas till investeringsanslaget. Daglig verksamhet håller på att implemen- 11

14 Driftredovisning tera verksamhetsförändringar samt har övertagit vissa lokalytor som arbetsförmedlingen efterlämnat, vilket sammanlagt ger upphov till en avvikelse på -890 kkr. Enheten för ekonomiskt bistånd uppvisar en positiv avvikelse huvudsakligen till följd av lägre personalkostnader på grund av vakanser, kkr. 131 Ekonomiskt bistånd ( ) Som en konsekvens av att fler hushåll är berättigade till ersättning, samt högre ersättning jämfört med förra året, prognostiserar verksamheten, likt föregående månad, att budgetramen överskrids med kkr. Socialnämnd (SO) 750 Social omsorg ( ) Anslagsområdets prognostiserade avvikelse vid årets slut uppgår till kkr vilket är oförändrat jämfört med föregående prognos. Internt har justeringar gjorts inom barnoch ungdomsverksamheten, kkr, där kostnader för placeringar i familjehem nu minskat. Däremot har kostnader för specialanpassade lösningar för funktionshindrade ökat vilket gör att avvikelsen stiger mot föregående prognos, kkr. Dessutom har SKL offentliggjort indexet för ersättning gentemot privat utförare, vilket visade sig vara en skillnad från det preliminära indexet i föregående, kkr. I det som följer beskrivs vad avvikelsen består av. Inom barn- och ungdomsverksamheten 12 steg kostnaderna under I år genomförs ett antal åtgärder så som försök att avsluta eller ersätta långvariga placeringar med andra, mindre kostsamma insatser för att försöka minimera den ökningen, men kostnaderna för verksamheten beräknas ändå överstiga budget med kkr. Ett antal speciallösningar för vissa funktionshindrade är väldigt specifika och svåra att förutse, men en bedömning görs om att dessa kan komma att överstiga budgetramen med kkr. Personlig assistans beräknas överstiga budgetramen med, kkr. Beräkningen bygger på en prognos där varje ärende belystes enskilt och det uppmärksammades att antal komplicerade ärenden har ökat. Avvikelsen reduceras av att vuxenplaceringar lämnar ett överskott uppgående till kkr. För att hålla nere budgetavvikelsen har sparåtgärder införts på olika avdelningar vilket reducerar avvikelsen med kkr. Åtgärder det rör sig om är bland annat vakanshållningar, minskat antal fordon, indragning av vissa tjänster samt översyn av verksamheten. Hemvårdsnämnd (HN) 770 Äldreomsorg +/- 0 (+/- 0) I maj månads prognos räknar verksamheten med att hålla budgetramen vid årets slut, vilket är oförändrat jämfört med föregående prognoser. Internt har prognosjusteringar skett, och de största förändringar mot föregående månad är att be-

15 Driftredovisning manningsenheten försämrar sin prognos medan myndighetsenheten förbättrar sin något. För bemanningsenheten beror det på ökade kostnader för timvikarier medan myndighetsenheten kan bekosta en del av sin extra sommarbemanning inom ordinarie budget. Hemvårdsnämnden driver, likt tidigare år, utvecklingsprojekt finansierade av statliga bidrag. Dessa projekt som är kostnadsneutrala innebär ändock stora budgetavvikelser inom intäkter, +6,5 Mkr, lönekostnader, -5,8 Mkr, och övriga kostnader, -0,7 Mkr. I det som följer beskrivs avvikelser utöver de avvikelser som avser projekten. Intäkterna ger ett överskott mot budget med kkr, där den största delen förklaras av stor omfattning av vårdförsäljning till Region Halland. Även äldreboendeverksamheten bidrar till inkomstöverskottet. Räddningsnämnd (RN) 880 Brandförsvar ( ) Anslagsområdet förväntas, likt föregående månad, uppvisa en positiv avvikelse vid årets slut uppgående till kkr. Avvikelsen beror sedan tidigare till stor del på att ombyggnation av BAS-stationen inte påbörjats, vilket genererar ett överskott för kommande högre hyra, +650 kkr, samt lägre kapitalkostnader, +962 kkr. Dessutom beräknas intäkterna för tillsynsverksamheten understiga budget med -200 kkr vilket beror på rekrytering och utbildningstid för ny personal under årets första månader. Samtidigt innebär högre omfattning av försäljning av vård att lönekostnaderna överstiger budget med kkr. Kapitalkostnaderna är lägre än budgeterat, +780 kkr. Övriga kostnader beräknas avvika negativt med kkr. En stor del av detta beror på att budgeten till LOV-företagen överskrids. Här återfinns också överskott på tekniska hjälpmedel samt inom ITverksamheten. 13

16 Driftredovisning Bolagsredovisning Mkr 28, , ,2 0,0 0,0 4,3 0,7 3,2 0,0-5 -3,0 HRAB HFAB IS HNAB HEM HEM- NÄT HSAB HCAB HAAB HHAB Figur 2: Beräknade driftbudgetavvikelse per bolag(mkr). Bolagsförkortningarna skrivs ut i klartext längre fram i dokumentet. Halmstads Rådhus AB (HRAB) ( ) Halmstads Rådhus AB prognostiserar ett resultat om kkr, vilket är kkr bättre än budget. Avvikelsen mot budget beror på lägre räntekostnader om kkr samt lägre utdelning från dotterbolag om kkr. Halmstads Fastighets AB (HFAB) (+/-0) Bolaget prognostiserar ett resultat på kkr, vilket är kkr högre än budget och föregående prognos. Hyresförhandlingarna slutade på 1,55 % jämfört 14 med budgeterade 2,5 % vilket morsvarar kkr lägre i hyresintäkter. Dessutom har uppvärmningen varit dyrare. Däremot har underhållskostnaderna sänkts med kkr och finansnettot minskat med kkr. AB Industristaden (IS) (+ 200) Koncernen Industristaden beräknar ett resultat på -800 kkr, vilket är 200 kkr bättre än budget. Avvikelsen beror på att en ny hyresgäst tillkommit i Hangaren men balanseras något på grund av högre kostnader för fastighetsunderhåll. Av det

17 Driftredovisning prognostiserade resultatet utgör AB Nissastaden 100 kkr. Halmstads Energi och Miljö AB (HEM) +/-0 ( ) Årsresultatet beräknas återigen att hamna i nivå med budget, kkr. Det är kkr högre än föregående prognos. Avvikelsen beror bland annat på att det har varit höga värmevolymer då kylan höll i sig längre än förväntat samt lägre driftoch underhållskostnader. Därmed vägs de ökade kostnader för matavfall, slagghantering och återvinningsstationer samt de betydande driftstörningarna upp. Dessutom balanseras resultatet ytterligare av högre intäkter för fjärrvärmeanslutningar och lägre finansiella kostnader. prognos. Till skillnad mot tidigare prognos då avvikelsen främst berodde på högre intäkter avseende provision på sålda tjänster och lägre finansiella kostnader så har där skett en viss tillbakagång avseende provision på sålda tjänster. Däremot beräknas intäkter för uthyrning av kapacitet och anslutningsavgifter nu att öka. Halmstad & Co AB (HCAB) (+ 700) Precis som i föregående prognos så prognosticera bolaget ett resultat om kkr, vilket är en avvikelse med 700 kkr mot budget. Avvikelsen beror på minskade avskrivningar och räntekostnader på grund av senarelagda investeringar på Halmstads Teater. Halmstads Energi och Miljö Nät AB (HEM-NÄT) ( ) Bolagets beräknade resultat för året är kkr lägre än budgeten om kkr. Avvikelsen beror på ökade drift- och underhållskostnader till följd av specialsatsningar, bland annat driftövervakning av nätinsamling. Halmstads Flygplats AB (HAAB) ( ) Bolagets prognostiserade resultat är kkr, vilket är kkr bättre än budget. Den positiva utvecklingen beror på att bolaget har ökade rörelseintäkter, kkr, beroende på bland annat ett nytt avtal med Försvarsmakten. Dessutom väntas lägre kapitalkostnader med anledning av att omtoppning och banbreddning inte kommer att genomföras under Halmstads stadsnät AB (HSAB) ( ) Bolaget prognostiserar ett resultat på kkr, vilket är kkr högre än budget och kkr bättre än föregående 15

18 Investeringsredovisning BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDO- VISNING I det följande kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot det totala nettoinvesteringsanslaget. Investeringsredovisnin g- en görs i kkr, siffrorna inom parantes i underrubrikerna avser föregående prognos. Nämndredovisning Mkr , , ,4 20 0,0 0,0 6,9 0,0 0,0 4,3 6,6 0,5 5,7 0,0 6,0 0 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN Figur 3: Nämndernas beräknade avvikelse från investeringsbudgeten. KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH R - 54,6% 0,0% 35,2% 36,6% 8,7% 0,0% 0,0% 20,1% 51,2% 26,3% 75,1% 0,0% 50 Tabell 7: Beräknade investeringsbudgetavvikelser per nämnd, uttryckt i procent. 16

19 Investeringsredovisning Kommunstyrelse (KS) 031 Stadskontor ( ) Verksamheten prognostiserar, likt föregående månad, att uppvisa en negativ avvikelse från budgetramen uppgående till kkr. Anledningen till underskottet är att en del av medlen avsedda för användning inom projektet e-förvaltning under kommande år planeras användas redan i år. 299 Samhällsbyggnadskontor ( ) Anslagsområdet beräknar vid årets slut erhålla en positiv budgetavvikelse uppgående till kkr, vilket är cirka +800 kkr högre än vid föregående prognos. Förändringen beror på justeringar inom flera projekt både på inkomst-, kkr, och på utgiftssidan, kkr. Den förväntade avvikelse på inkomstsidan inom exploateringsverksamheten är kkr och beror på följande projekt: Fastighetsförsäljning kkr (färre friköp av tomträtter än budgeterat) Albinsro kkr (exploatörer uppnår ej säljmål för radhusbebyggelse) Skogsbrynet kkr Harplinge (bostäder) kkr Hamnen kkr Sofieberg Norra kkr Bagaren 11, Philska stiftelsen kkr Sannarp (industri) kkr (obudgeterade inkomster) Söndrums företagspark kkr Kårarp kkr Halmstad 3:1 HEM nytt kontor kkr Övrigt kkr Summa kkr Samhällsbyggnadskontorets förväntade avvikelse på utgiftssidan inom exploateringsverksamheten, kkr, beror på: Ny deponi kkr (överklagad plan) Snöstorps IP kkr Biogasanläggning Kistinge kkr Övrig bostadsmark kkr Skogsbrynet kkr Albinsro kkr Simlångsdalen kkr Hamnen kkr Halmstad 3:1, nytt kontor HEM kkr Klotet kkr Gullbrandstorp 1: kkr Övriga projekt kkr Summa kkr Dessutom uppvisas avvikelse för projekt som inte räknas till exploateringsverksamheten. Dessa specificeras nedan som övrig verksamhet och innefattar samhällsbyggnadsprojekt som kommer att byta verksamhet efter politiska beslut, förändringsarbeten och övriga investeringar inom verksamhetens objekt. Hamnen kkr (Kaj 700 och Oljekajen) Kattegattgymnasiet kkr (senareläggning) Södra infarten etapp I kkr Gruppbostad/boendeenhet 7pl kkr Centrumförnyelse, stadsmiljöprogram kkr Nytt äldreboende B kkr Fotbollsarena, renovering kkr Steningeskolan F kkr Summa kkr 17

20 Investeringsredovisning Servicenämnd (SE) 200 Servicekontoret administration ( ) Anslagsområdet beräknar att inte använda investeringsmedlen under året och redovisar därmed en avvikelse uppgående till kkr. Medlen avses användas av andra anslagsområden inom nämnden. 203 IT-service ( ) Likt föregående månad prognostiserar verksamheten ett överskott vid årets slut uppgående till cirka kkr. Överskottet härleds till att verksamheten ser mindre intresse från skolor till inköp av datorer som skulle belasta verksamhetens investeringsbudget. Istället har intresset ökat för inköp av surfplattor och andra tekniska lösningar som hamnar utanför investeringar och ger upphov till detta överskott. Överskottet kan också härledas till att utgifter för ett större licensavtal inte tagits som en investering. Vidare beror överskottet på att vissa större investeringar försenats, till exempel byte av system för säkerhetskopiering, och förtätning av antalet datorer i skolan. Daglig verksamhet kkr Söndrumsskolan kkr Brottningslokal Oskarström kkr Förskolor kkr Övrigt kkr Summa kkr Teknik- och fritidsnämnd (TE) 320 Gator, parker och idrott ( ) Verksamheten ökar sin prognostiserade avvikelse med kkr jämfört med föregående månad, vilket innebär att avvikelsen nu uppgår till kkr. Förändringen återfinns inom projekten Halmstad Arena konstgräsplan, Småbåtshamn samt Andersbergs förnyelse. De projekt vars investeringsmedel inte förbrukas fullt ut är: Halmstad Arena konstgräs kkr Kattegattsleden kkr Kustvägen kkr Småbåtshamn +600 kkr Andersbergs upprustning +500 kkr Utrustning nya idrottshallar +300 kkr Summa kkr Fastighetsnämnd (FN) 209 Förvaltningsfastigheter ( ) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut är oförändrad jämfört med föregående månad och beror på senareläggning inom följande projekt: Kattegattgymnasiet Äldreboende Sofieberg Gruppbostäder Ny idrottshall Eldsberga Enslövsskolan kkr kkr kkr kkr kkr 18 Barn- och ungdomsnämnd (BU) 641 Grundskola/Barnomsorg ( ) Anslagsområdets budgetavvikelse är oförändrad jämfört med föregående prognos och beräknas vid årsslutet uppgå till kkr. Försenade förskoleinvesteringar ger upphov till ett överskott, kkr, likaså inköp i samband med renoveringen av Enslövsskolan, kkr. Även

21 Investeringsredovisning inköp till nybyggnationen av Söndrumsskolan förskjuts, kkr. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd (UN) 651 Gymnasieskola ( ) Anslagsområdets beräknade avvikelse från investeringsramen har inte förändrats jämfört med föregående prognos och uppgår till kkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är att investeringsmedel för utrustning av Kattegattgymnasiet efter renoveringen inte kommer att användas under året, kkr. Verksamheten räknar även med ett överskott för investeringar i Nissaskolan, +575 kkr. Detta beror på att investeringsanslaget inte behöver nyttjas, då flytt av verksamheten i nuläget inte är tidsatt. Socialnämnd (SN) 750 Social omsorg (+ 500) Anslagsområdets prognostiserade avvikelse uppgår till +500 kkr och beror på att verksamheten inte räknar med att utrusta nybyggd gruppbostad i tänkt omfattning eftersom byggnationen har blivit försenad. Hemvårdsnämnd (HN) 770 Äldreomsorg ( ) Anslagsområdets räknar att vid årets slut uppnå ett överskott gentemot investeringsbudget uppgående till kkr. Avvikelsen beror på att medel för inventarier avseende Kvarnlyckan och Sofiebergs äldreboende, samt på larminvesteringar som inte behöver tas i bruk förrän dessa om- och nybyggnationer är klara. Räddningsnämnd (RN) 880 Brandförsvar (+6 000) Verksamheten kommer under året att genomföra en utredning av den operativa förmågan och en omfattande omställning kan komma att ske. Därför avvaktar verksamheten med vissa investeringar tills efter utredningen. Den prognostiserade avvikelsen har inte förändrats sedan föregående månad och består av: förskjutet inköp av bilar, kkr, övriga investeringar, så som inköp av brandmateriel och övningsanläggningar, kkr. 19

22 Investeringsredovisning Bolagsredovisning Mkr 40 28, ,4 20 8,0 10 2,1 0,0 0,0 0,0 0, , ,5 HRAB HFAB IS HNAB HEM HEM-NÄT HSAB HCAB HAAB HHAB Figur 4: Bolagens beräknade avvikelse från investeringsbudgeten. Halmstads Fastighets AB (HFAB) (+/-0) Bolaget prognostiserar att investera kkr, vilket är kkr högre än budget. Avvikelsen beror på att bolaget eventuellt kommer att köpa fastigheter under året. De största kända investeringarna 2013 är: Nyggnad Kv Jordmånen kkr Nybyggnad, Sofieberg kkr Förnyelse Husaren-Hästen kkr Förnyelse Vårhem kkr Tillbyggnad kontoret kkr Halmstads Energi och Miljö AB (HEM) ( ) Bolaget prognostiserar att investera kkr, vilket är kkr lägre än budget. Avvikelsen mot budget beror på att bolaget senarelägger investeringar i återvinningsstationer samt har lägre investeringar i totalenergianläggningar. Avvikelsen mot föregående prognos om kkr beror på upprustningen av återvinningscentraler har försenats ytterligare. 20

23 Investeringsredovisning Halmstads Energi och Miljö Nät AB (HEM-NÄT) ( ) Bolaget prognostiserar att investera kkr, vilket är en ökning med kkr jämfört med budget men en minskning jämfört med tidigare prognos om kkr. Avvikelsen mot tidigare prognos beror på att en reaktorsinvestering om kkr ej görs under året vilket även påverkar avvikelsen mot budget. Däremot så tidigareläggs investering i kablifiering av luftnätet om totalt kkr, vilket i tidigare prognoser varit känt. Halmstads Flygplats AB (HAAB) ( ) Bolaget prognostiserar att investera kkr. Prognosen är kkr lägre än budget på grund av att planerad omtoppning och breddning av banan uppgående till kkr inte genomförs under året. Årets planerade investeringar utgörs av reservkraft kkr, brandbil kkr, maskiner för röntgen av bagage och vätskor kkr, flygplanstrappor kkr och en sugbil för upptagning av avisningsvätska kkr. Halmstads stadsnät AB (HSAB) +/- 0 (+/- 0) Bolaget prognostiserar att investera kkr, vilket är enligt budget. Årets investeringar utgörs huvudsakligen av utbyggnad av fibernät (FTTH) kkr. Hallands Hamnar Halmstad AB (HHAB) (+/-0) Bolaget har investeringsstopp och har under året investerat för drygt 200 kkr jämfört med kkr i budget. Halmstad & Co AB (HCAB) (+2 100) Bolaget prognostiserar att investera kkr, vilket är kkr mindre än budget och beror på senarelagda investeringar på Halmstads Teater. 21

24 Bilagor BILAGOR Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell: Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (Mkr) Prognos 2013 Budget 2013 Budgetavvikelse Föregående prognos Diff fg prognos Nämndernas nettokostnad , ,8-16,5-4302,7 0,4 Kalkylerade internräntor 141,4 145,5-4,1 141,4 0,0 Kalkylerade avskrivningar 247,5 255,0-7,5 247,5 0,0 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 150,9 150,9 0,0 150,9 0,0 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt -53,3-71,3 18,0-53,8 0,5 Summa , ,8-10, ,7 0,9 Resultat enligt balanskravet Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen ska bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet ska kunna inhämtas inom en period av tre år. Balanskravsresultat har tagits fram på följande sätt: Balanskravsresultat (Mkr) 2013 Årets prognostiserade resultat 24,6 Realisationsresultat; pensionsmedel -5,5 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -0,5 Resultat enligt balanskrav 18,6 22

25 Bilagor Driftredovisning Prognossammanställning per maj 2013 Kommunen (Mkr) Intäkter Kostnader Nettokostnad Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,2-12,0-11,8-12,2 0,5 0,0 Kommunstyrelse 0,6-42,3-41,7-42,3 0,6 0,0 Stadskontor 37,7-122,0-84,3-84,4 0,2 0,2 Skogsförvaltning 0,8-1,1-0,3-0,3 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 83,1-98,5-15,4-15,4 0,0 0,0 Kollektivtrafik 0,0-7,2-7,2-6,2-1,0 0,0 Färdtjänst 0,0-24,1-24,1-26,1 2,0 0,0 Summa 122,5-307,2-184,7-186,9 2,2 0,2 Byggnadsnämnd 23,1-30,6-7,5-7,5 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 12,6-16,4-3,8-3,3-0,5-0,5 Kontorsservice 33,4-32,9 0,5 2,1-1,6 0,0 Städ- och måltidsservice 238,5-238,5 0,0 0,0 0,0 0,0 IT-service 100,3-100,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommuntransport 29,8-29,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 414,6-417,9-3,3-1,2-2,1-0,5 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 57,8-73,3-15,5-15,5 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 554,6-559,4-4,8-4,8 0,0 0,0 Summa 612,4-632,7-20,3-20,3 0,0 0,0 Teknik- och fritidsnämnd 124,4-387,8-263,4-265,0 1,6 0,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 194,1-196,2-2,1-4,6 2,5 0,0 Kulturnämnd 11,0-127,4-116,4-116,5 0,1-0,2 Barn- och ungdomnsnämnd Grundskola/Barnomsorg 141, , , ,9-12,0 0,0 Kulturskola 3,2-23,8-20,6-20,6 0,0 0,0 Summa 144, , , ,5-12,0 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 116,2-236,4-120,1-121,4 1,3 0,9 Ekonomiskt bistånd 1,7-69,8-68,1-65,1-3,0 0,0 Gymnasieskola 89,4-456,3-366,8-366,8 0,0 0,0 Vuxenutbildning 25,1-72,8-47,8-47,8 0,0 0,0 Summa 232,4-835,3-602,8-601,1-1,7 0,9 Socialnämnd 115,3-705,7-590,4-581,9-8,5 0,0 Hemvårdsnämnd 132, ,0-957,0-957,0 0,0 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 13,2-23,9-10,7-10,7 0,0 0,0 Räddningsnämnd 10,3-77,5-67,1-68,6 1,5 0,0 Summa 2 150, , , ,8-16,5 0,4 23

26 Halmstads Rådhus AB-koncernen* (Mkr) Bilagor Driftredovisning Prognossammanställning per maj 2013 Prognostiserat resultat Budget enligt affärsplan 2013 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2012 Halmstads Rådhus AB -19,8-28,0 8,2 0,0-27,3 Halmstads Fastighets AB 75,2 47,2 28,0 28,0 71,9 AB Industristaden -0,8-1,0 0,2 0,0-0,9 Halmstads Näringslivs AB -11,3-11,3 0,0 0,0-10,7 Halmstads Energi och Miljö AB 86,0 86,0 0,0 10,0 54,5 Halmstads Energi och Miljö Nät AB 35,0 38,0-3,0 0,0 45,2 Halmstads stadsnät AB 13,8 9,5 4,3 1,4 13,4 Halmstad & Co AB -30,6-31,3 0,7 0,0-25,0 Halmstads Flygplats AB -11,9-15,2 3,2 0,0-14,6 Hallands Hamnar Halmstad AB 0,0 0,0 0,0 0,0 4,8 Summa 135,6 93,9 41,6 39,4 111,2 * Enbart bolag ingående i Halmstad Rådhus AB förekommer i sammanställningen ovan. 24

27 Bilagor Investeringsredovisning Prognossammanställning per maj 2013 Kommunen (Mkr) Inkomster Utgifter Nettoinvesteringar Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunstyrelse/gemensam administration m m Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadskontor 0,0-12,1-12,1-9,1-3,0 0,0 Skogsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 153,6-226,4-72,8-177,7 105,0 0,8 Kollektivtrafik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Färdtjänst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 153,6-238,5-84,9-186,8 102,0 0,8 Byggnadsnämnd 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 0,0 0,0 0,0-2,5 2,5 0,0 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 0,0-2,1-2,1-2,1 0,0 0,0 IT-service 0,0-21,5-21,5-36,4 14,9 0,0 Kommuntransport 0,1-8,5-8,4-8,4 0,0 0,0 Summa 0,1-32,1-32,1-49,5 17,4 0,0 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 0,5-299,8-299,3-472,1 172,8 0,0 Summa 0,5-299,9-299,4-472,2 172,8 0,0 Teknik- och fritidsnämnd 0,0-72,4-72,4-79,3 6,9 4,1 Nämnden för Laholmsbuktens VA 0,0-83,2-83,2-83,2 0,0 0,0 Kulturnämnd 0,0-4,6-4,6-4,6 0,0 0,0 Barn- och ungdomnsnämnd Grundskola/Barnomsorg 0,0-16,7-16,7-21,0 4,3 0,0 Kulturskola 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Summa 0,0-17,0-17,0-21,3 4,3 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Arbetsmarknadsåtgärder 0,0-1,6-1,6-1,6 0,0 0,0 Ekonomiskt bistånd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gymnasieskola 0,0-4,3-4,3-10,8 6,6 0,0 Vuxenutbildning 0,0-0,4-0,4-0,4 0,0 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 0,0-6,3-6,3-12,8 6,6 0,0 Socialnämnd 0,0-1,4-1,4-1,9 0,5 0,0 Hemvårdsnämnd 0,0-1,9-1,9-7,6 5,7 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Räddningsnämnd 0,0-5,9-5,9-11,9 6,0 0,0 Summa 154,2-763,6-609,4-931,6 322,1 4,9 25

28 Bilagor Investeringsredovisning Prognossammanställning per maj 2013 Budget enligt affärsplan 2013 Nettoinvesteringar Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2012 Halmstads Rådhus AB-koncernen* (Mkr) Halmstads Rådhus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Fastighets AB -300,0-249,5-50,5-50,5-109,5 AB Industristaden -2,2-2,2 0,0 0,0-14,4 Halmstads Näringslivs AB 0,0 0,0 0,0 0,0-0,2 Halmstads Energi och Miljö AB -189,0-197,0 8,0 1,0-105,3 Halmstads Energi och Miljö Nät AB -30,0-26,0-4,0 5,0-35,6 Halmstads stadsnät AB -44,2-44,2 0,0 0,0-31,8 Halmstad & Co AB -6,4-8,5 2,1 0,0-6,5 Halmstads Flygplats AB -16,0-44,8 28,8 0,0-1,2 Hallands Hamnar Halmstad AB -0,2-19,6 19,4 19,4-8,3 Summa -588,0-591,8 3,8-25,1-312,8 * Enbart bolag ingående i Halmstad Rådhus AB förekommer i sammanställningen ovan. 26

29 STADSKONTORET