ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening Bajonetten i Linköping Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 föreningens 27:e verksamhetsår FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2015 VERKSAMHETEN ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Föreningen har valt att redovisa enligt BFN:s allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Bostadsrättsföreningen bildades 1987. Föreningen äger fastigheten Bajonetten 20 med adress Hamngatan 6 A-B och Ågatan 1 A. Föreningens byggnader genomgick 1987 en genomgripande ombyggnad. Föreningens hus omfattar 44 bostäder med en sammanlagd yta av 3 367,5 m², 3 hyreslokaler på 28,6 m², 10 garage och 13 bilplatser. Medelyta för bostäder är cirka 77 m². Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande: R o k Antal Yta m2 1 8 304 2 3 165 3 18 1 385 4 7 628 5 8 886 44 3 368 Lokaler hyresrätter 3 Garage 10 Parkeringsplatser 13 1
HSB Brf Bajonetten i Linköping Orgnr: 716402-8776 VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER OCH EFTER RÄKENSKAPSÅRET FASTIGHETSUNDERHÅLL Under verksamhetsåret har följande underhåll utförts: - Bastuutrymmet har totalrenoverats med klinkers och kakel samt isolering i tak med ny belysning - Samtliga trappuppgångar har målats om och belysning har bytts ut - Plåtarbeten har gjorts på samtliga övre gavelbalkonger för att förbättra avrinning och förhindra fortsatta fuktskador på fasaden - Installation har gjorts av värmeslingor i hängrännor och stuprör för att minska isbildning och snöras från tak - Utomhusbelysningen på gården har bytts Under året har också ett nytt "minikök" med ny bänk, kylskåp, mikrovågsugn och bänkspis installerats i gemensamhetslokalen. Det är också gjort en injustering av värmen i föreningens båda fastigheter då medlemmar upplevt stor variation av värmen både inom och mellan olika lägenheter. FÖRESTÅENDE ARBETEN OCH ÅRLIG BESIKTNING Styrelsen bedömer att nedanstående underhållsarbeten behöver utföras under de närmaste åren.till grund för styrelsens bedömning ligger upprättad underhållsplan och den årliga stadgeenliga besiktningen. - Renspolning av vita frotplåtar på mest nedsmutsade balkonger - Byte av inluftsventiler i hela fastigheten - Reparera fuktskador på gavelfasader invid balkonger - Nybyggnad av pergola på gården vid uteplatsen - Ommålning av källarkorridor i Hamngatanhuset Underhållsavsättningen avser 20 år. Föreningens underhållsplan är senast uppdaterad 2015. VÄSENTLIGA AVTAL Föreningen har avtal med HSB Östergötland avseende den administrativa förvaltningen. Avtal angående fastighetsskötsel är tecknat med Tesåb fastighetsförvaltning. Tesåb har varit ansvariga för föreningens fastighetsskötsel sedan i april 2015 och hitills är föreningen väldigt nöjda med entreprenören. FASTIGHETSFÖRSÄKRING Föreningen är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar Östgöta. KABEL-TV OCH BREDBAND Föreningen har kabel-tv via ComHem samt bredband via ComHem och Bredbandsbolaget. 2
MEDLEMSINFORMATION STYRELSEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Anders Niklasson Ordförande Catarina Svensson Vice ordförande Erland Jungert Sekreterare Leif Carlzon Ledamot Ulf Lundwall HSB-ledamot HSB Brf Bajonetten i Linköping Orgnr: 716402-8776 Marie Louise Bjöörn Roger Wiberg Hans Pettersson Anders Hansson Suppleant Suppleant Suppleant Suppleant I tur att avgå vid kommande årsstämma är Catarina Svensson, Erland Jungert, Marie Louise Bjöörn samt Anders Hansson. MEDLEMSANTAL OCH LÄGENHETSÖVERLÅTELSER Vid verksamhetsårets slut var medlemsantalet 63 stycken inklusive HSB Östergötland som även innehar ett medlemskap i föreningen. Under verksamhetsåret har 3 stycken överlåtelser skett. KURSER OCH KONFERENSER Catarina Svensson har under året deltagit i utbildning i att vara ordförande och sekreterare, underhållsplaner samt ekonomi. Samtliga utbildningar har varit på HSB. FÖRENINGSSTÄMMA Ordinarie föreningsstämma hölls den 16 april 2015. SAMMANTRÄDEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Styrelsen har hållit 10 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. REVISORER Revisorer har varit Erika Bröske samt av HSB Riksförbund utsedd revisor. REPRESENTANTER I HSB ÖSTERGÖTLANDS FULLMÄKTIGE Bostadsrättsföreningens representant i HSB Östergötlands fullmäktige har varit Leif Carlzon med Erland Jungert som ersättare. VALBEREDNING Valberedning under året har varit Hans Smedjeberg och Josefin Jahansson Vaara. KUL-KOMMITTÉ OCH FRITIDSAKTIVITETER KUL-kommitté under året har varit Catharina Kjellgren, Per Kjellgren, Agneta Axen, Barbro Lannerström, Anders Ingman och Sandra Lundin. KUL-kommittén har anordnat följande aktiviteter: - Onsdagsfika - Gemensam städdag i april - Nationaldagsfirande - Kräftfest - Adventskaffe 3
HSB Brf Bajonetten i Linköping Orgnr: 716402-8776 EKONOMI ÅRSAVGIFTER Under verksamhetsåret har årsavgifterna varit oförändrade. Årsavgifterna för bostäder uppgår till i genomsnitt 618 kr/m². Även under 2016 planeras avgifterna hållas oförändrade men från och med 2017 räknar styrelsen med att behöva höja avgifterna för att avsätta medel till senare stora underhåll. LÅN Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 11 917 990 kr. Under året har föreningen amorterat 65 256 kr. ÅRETS RESULTAT Årets resultat blev en förlust med 254 865. Den största anledningen till förlustan är att föreningen i år har haft stora kostnader för reparationer och underhåll. FLERÅRSÖVERSIKT (tkr) 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning, tkr 2 251 2 273 2 284 2 294 Rörelseresultat, tkr 125 727 695 146 Resultat efter finansiella poster, tkr -255 327 200-397 Balansomslutning, tkr 15 837 16 147 15 880 16 335 Fond för yttre underhåll, tkr 1 186 1 073 865 1 261 Soliditet 22% 23% 22% 20% Soliditet (Eget kapital/balansomslutningen) RESULTATDISPOSITION Från och med 1 januari 2015 har man ansett att styrelsen är behörigt organ vad gäller beslut om avsättning och uttag ur Fond för yttre underhåll i enlighet med underhållsplanen. Förändringen innebär att årets förändring av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Detta innebär att resultatdispositionen förändrats jämfört med tidigare år. För mer information se förklaring under redovisningsprinciper. Till föreningsstämmande förfogande står följande medel Balanserat resultat 560 117 Disposition ur Fond för yttre underhåll 476 098 Avsatt till Fond för yttre underhåll -324 098 Årets resultat -254 865 Summa fritt kapital att disponeras av stämman 457 252 Styrelsen föreslår att balanserad vinst disponeras enligt nedan Balanseras i ny räkning 457 252 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4
RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not 2015-01-01 2014-01-01 2015-12-31 2014-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 2 250 567 2 272 936 Övriga rörelseintäkter 2 15 467 730 Summa rörelseintäkter 2 266 034 2 273 666 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-1 176 863-1 034 138 Övriga externa kostnader 4-112 767-110 635 Underhåll enligt plan 5-476 098-27 300 Personalkostnader och arvoden 6-36 091-34 770 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -339 432-339 440 Summa rörelsekostnader -2 141 251-1 546 283 Rörelseresultat 124 783 727 382 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 3 467 5 738 Räntekostnader och liknande resultatposter -383 115-406 575 Summa finansiella poster -379 648-400 837 Resultat efter finansiella poster -254 865 326 545 Årets resultat -254 865 326 545 5
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 14 442 754 14 782 186 Summa materiella anläggningstillgångar 14 442 754 14 782 186 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i HSB Östergötland 9 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 14 443 254 14 782 686 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 200 0 Övriga fordringar 10 844 729 819 217 Aktuell skattefordran 3 061 4 205 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 42 843 40 759 Summa kortfristiga fordringar 893 833 864 181 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 12 500 000 500 000 Summa kortfristiga placeringar 500 000 500 000 Summa omsättningstillgångar 1 393 833 1 364 181 SUMMA TILLGÅNGAR 15 837 087 16 146 867 6
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder Eget Kapital 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 852 008 1 852 008 Fond för yttre underhåll 1 185 700 1 073 000 Summa bundet eget kapital 3 037 708 2 925 008 Fritt eget kapital Balanserat resultat 712 117 498 271 Årets resultat -254 865 326 545 Summa fritt eget kapital 457 252 824 817 Summa eget kapital 3 494 960 3 749 825 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 11 852 734 11 917 990 Summa långfristiga skulder 11 852 734 11 917 990 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 65 256 65 256 Leverantörsskulder 183 464 166 611 Övriga skulder 15 46 088 51 188 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 194 585 195 997 Summa kortfristiga skulder 489 393 479 052 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 837 087 16 146 867 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder Fastighetsinteckning 21 879 000 21 879 000 Summa ställda säkerheter 21 879 000 21 879 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 7
Kassaflödesanalys Belopp i kr 2015-01-01 2014-01-01 2015-12-31 2014-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster -254 865 326 545 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 339 432 339 440 Kassaflöde från löpande verksamhet 84 567 665 985 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar -4 530-4 616 Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder 10 341 5 580 Kassaflöde från löpande verksamhet 90 378 666 949 Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder -65 256-65 256 Årets kassaflöde 25 122 601 693 Likvida medel vid årets början 1 312 576 710 882 Likvida medel vid årets slut 1 337 698 1 312 576 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB in i de likvida medlen. 8
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastighetens bokförda värden fördelats på väsentliga komponenter. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledningen för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Komponenternas återstående nyttjandeperiod och tidpunkt samt utgift för eventuella utförda åtgärder på väsentliga komponenter har beaktas så väl som ackumulerade avskrivningar dvs man har använt direkt infasning med bruttometoden. Återstående redovisningsmässig nyttjandeperiod för föreningens byggnad har bedömts vara 93 år. Årets avskrivningar på de olika komponenterna uppgår genomsnittligt till 1,5 %. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta, övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Föreningens underskottsavdrag enligt senaste lämnade inkomstdeklaration uppgår till 6 939 572 kr. Från och med 1 januari 2015 anses styrelsen vara behörigt organ för beslut om avsättning och uttag ur underhållsfonden i enlighet med underhållsplanen. Förändringen innebär att årets förändring av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Fritt eget kapital efter förändring av underhållsfonden disponeras i enlighet med föreningsstämmans beslut. Under övergångsåret innebär förändringen att två års avsättning och uttag ur underhållsfonden bokförs, dels föreningsstämmans beslut avseende 2014 och dels styrelsens beslut avseende 2015. Detta framgår av noten till eget kapital. Överföring och nyttjande redovisas efter styrelsens beslut i balansräkningen. NOTER 1 Nettoomsättning 2015 2014 Årsavgifter 2 079 924 2 079 924 Hyror 90 960 96 360 El-avgifter 79 683 96 652 Summa nettoomsättning 2 250 567 2 272 936 2 Övriga rörelseintäkter 2015 2014 Övriga rörelseintäkter 5 960 730 Försäkringsersättningar 9 507 0 Summa övriga rörelseintäkter 15 467 730 9
3 Driftskostnader 2015 2014 Reparation, förbrukningsmaterial mm 14 063 1 155 Reparationer löpande 130 419 24 247 Fastighetsel 152 691 154 245 Uppvärmningsavgifter 355 729 342 923 Vatten och avlopp 87 066 82 148 Sophämtning 55 867 49 963 Försäkringar 26 643 25 851 Kabel-tv och bredband 44 384 45 900 Entreprenadkostnad fastighetsskötsel 139 039 117 469 Jouravtal fastighetsskötsel 504 1 514 Snöröjning 41 113 14 791 Övrig fastighetsskötsel 35 351 50 370 Övriga utgifter för köpta tjänster 9 160 6 444 Kommunal fastighetsavgift / fastighetsskatt 56 262 55 118 Förvaltningskostnader 28 572 62 000 Summa driftskostnader 1 176 863 1 034 138 4 Övriga externa kostnader 2015 2014 Kontorsmaterial och trycksaker 0 565 Telekommunikation och porto 2 485 1 523 Datakommunikation 2 630 29 Styrelsekostnader 5 139 4 446 Revisionsarvoden extern 8 088 8 101 Fritidsverksamhet 920 0 Stämmokostnader 1 350 1 768 Arvode administrativ förvaltning 69 672 68 556 Övriga förvaltningskostnader 100 0 Kostnad underhållsplaner 3 309 3 163 Medlems- och föreningsavgifter 15 396 15 396 Övriga rörelsekostnader 3 678 7 088 Summa övriga externa kostnader 112 767 110 635 5 Underhåll enligt plan 2015 2014 Underhåll enligt plan 476 098 27 300 Summa underhåll enligt plan 476 098 27 300 10
6 Personalkostnader och arvoden 2015 2014 Arvode styrelse 28 300 27 550 Arvode föreningsvald revisor 750 750 Sociala avgifter 6 441 6 470 Övriga personalkostnader 600 0 Summa personalkostnader 36 091 34 770 Föreningen har i år, liksom föregående år, inga anställda. 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2015 2014 Ränteintäkter avräkning HSB Östergötland 801 4 922 Ränteintäkter placeringskonto HSB Östergötland 2 666 750 Icke skattepliktiga ränteintäkter 0 66 Summa ränteintäkter 3 467 5 738 8 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år 2108 Värdeår enligt taxeringsbeslut 1988 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader 23 020 000 23 020 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23 020 000 23 020 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -8 237 814-7 898 374 Årets avskrivningar -339 432-339 440 Utgående ackumulerad avskrivning -8 577 246-8 237 814 Utgående redovisat värde 14 442 754 14 782 186 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder 28 000 000 28 000 000 Taxeringsvärde byggnad - lokaler 48 000 48 000 Taxeringsvärder mark - bostäder 14 200 000 14 200 000 Taxeringsvärder mark - lokaler 109 000 109 000 Summa taxeringsvärde 42 357 000 42 357 000 Fastighetsbeteckning Bajonetten 20 11
9 Andelar i HSB Östergötland 2015-12-31 2014-12-31 Andelar i HSB Östergötland 500 500 Summa andra långfristiga värdepappersinnehav 500 500 10 Övriga fordringar 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 3 743 3 672 Fordringar HSB Östergötland 3 288 2 969 Avräkning HSB Östergötland 837 698 812 576 Summa övriga fordringar 844 729 819 217 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetald fastighetsförsäkring 28 699 26 643 Upplupna ränteintäkter 208 292 Övr förutbet kostn och uppl intäkt 13 936 13 824 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 42 843 40 759 12 Övriga kortfristiga placeringar 2015-12-31 2014-12-31 Placeringskonto HSB 500 000 500 000 Summa kortfristiga placeringar 500 000 500 000 13 Förändring i eget kapital Insatser Fond yttre Balanserat Årets Totalt underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 852 008 1 073 000 498 271 326 545 3 749 825 Resultatdisposition enligt föreningsstämman 264 700 61 845-326 545 0 Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 324 098-324 098 0 Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll -476 098 476 098 0 Årets resultat -254 865-254 865 Belopp vid årets utgång 1 852 008 1 185 700 712 117-254 865 3 494 960 12
14 Skulder till kreditinstitut 2015-12-31 2014-12-31 Låneinstitut Ränta Konv datum Stadshypotek 3,61 2018-06-30 3 890 250 3 930 150 Stadshypotek 3,55 2016-09-01 5 600 000 5 600 000 Stadshypotek 1,76 2017-09-01 2 427 740 2 453 096 11 917 990 11 983 246 Nästa års amortering beräknas uppgå till 65 256 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 11 852 734 Amortering inom 2-5 år beräknas uppgå till 261 024 Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till 11 591 710 15 Övriga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Medlemmarnas reparationsfond/inre fond 46 088 51 188 Summa övriga kortfristiga skulder 46 088 51 188 Specifikation av förändring i fond för inre underhåll Belopp vid årets ingång 51 188 51 188 Uttag under året -5 100 0 Utgående värde 46 088 51 188 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna räntekostnader 10 936 10 969 Förutbetalda hyror och avgifter 175 649 177 028 Övr uppl kostnader och förutbetalda intäk 8 000 8 000 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 194 585 195 997 13
Linköping den Anders Niklasson Catarina Svensson Erland Jungert Leif Carlzon Ulf Lundwall Vår revisionsberättelse har lämnats den Erica Bröske Av föreningen vald revisor Mikael Gustavsson Auktoriserad revisor Av HSB Riksförbund utsedd revisor 14