Årsredovisning för Brf Skalbaggen 1 Räkenskapsåret 2010
Brf Skalbaggen 1 1(12) Styrelsen för Brf Skalbaggen 1, Stockholms stad, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens tomträtt Föreningen innehar sedan 2001-12-14 tomträtten till fastigheten Skalbaggen 1 i Stockholm. Föreningens fastighet Föreningens fastighet består av ett flerbostadshus i 3-4 våningar med källare/suterrängvåning med totalt 29 st lägenheter samt 1 st lokaler. Lägenhetsfördelning: 1 st 1 rum och kök 21 st 2 rum och kök 7 st 3 rum och kök Den totala boytan är 1 690 kvm. Fastighetens taxeringsvärde var vid räkenskapsårets utgång 30 000 000 kr varav markvärdet motsvarar 11 400 000 kr och byggnadsvärdet 18 600 000 kr. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg-Hansa. Fastighetens tekniska status Inför föreningens köp av fastigheten genomfördes en besiktning avseende fastighetens tekniska status. I detta besiktningsutlåtande konstaterades att fastigheten och dess byggnader är i gott skick. Tekniska brister finns i form av normalt periodiskt fönsterunderhåll, putssprickor ovanför några fönster samt diverse mindre smååtgärder. I enlighet med föreningens stadgar skall avsättning till yttre fastighetsunderhåll ske med ett belopp vilket motsvarar 0,3 % av taxeringsvärdet. Under 2007 upprättade föreningen en underhållsplan för att säkerställa fastighetens långsiktiga skick och värde och enligt underhållsplanen bör en ytterligare avsättning göras årligen. Fastighetsförvaltning UBC Ekonomisk Förvaltning i Sverige AB har svarat för den ekonomiska förvaltningen. Fastighetsskötsel har utförts av Anglobe AB. Lokalvården har ombesörjts av föreningens medlemmar.
Brf Skalbaggen 1 2(12) Föreningsfrågor Föreningen hade per den 31 december 2010 37 (39) medlemmar fördelade på 27 lägenheter. Av föreningens 29 lägenheter var 27 stycken upplåtna med bostadsrätt vid årets utgång och två lägenheter var upplåtna med hyresrätt. Under året har 5 (6) överlåtelser skett till ett snittpris om 40 068 (36 791) kr/kvm. Siffror inom parentes avser föregående år. Under året har föreningen inte haft några anställda. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen har under året gjort en del förbättringar på fastigheten: Målning av samtliga trapphus och källargångar har genomförts. Under året har även en besiktning av yttertaket gjorts. De brister som noterades har åtgärdats av en plåtentreprenör. Avtal har tecknats med takskottningsfirma. Vattenläcka i en hyresrätt på Kalmgatan 26 har åtgärdats. Mindre underhåll av utrustningen i tvättstugan har genomförts. Belysningsarbeten på baksidan har påbörjats. Nyckeltal 2010 2009 2008 2007 2006 Genomsnittlig skuldränta % 2,92 3,51 4,52 3,85 3,90 Lån per kvm bostadsyta kr 6 051 6 051 6 051 6 051 6 051 vid årets utgång Fastighetens belåningsgrad % 38,3 38,4 38,2 38,2 38,2 Genomsnittlig årsavgift kr/kvm 719 712 692 692 692 Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, 2010-05-06 och påföljande konstituerande sammanträde haft följande sammansättning: Marie-Louise Ankersson Ordförande Tomas Jonson Ledamot Yankho Kamwendo Ledamot Magnus Olsson Ledamot Anna Sundén Ledamot Alexander Langborg Ledamot Anna Ludviksen Suppleant Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Revisorer Tomas Jonasson, ordinarie Suppleant BOREV Revisionsbyrå AB BOREV Revisionsbyrå AB Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 2001-10-15.
Brf Skalbaggen 1 3(12) Föreningen ekonomiska ställning Föreningen har totalt fyra fastighetslån placerade i Stadshypotek AB, räntesatser och omsättningsdatum finns specificerade i tilläggsupplysningarna. Förslag till behandling av ansamlad förlust Till förfogande för föreningens föreningsstämma står: balanserad förlust - 725 758 årets förlust - 166 137-891 895 behandlas så att till yttre fonden reserveras 142 000 av yttre fonden ianspråktas - 261 870 i ny räkning överföres - 772 025-891 895 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Brf Skalbaggen 1 4(12) Resultaträkning 2010-01-01 2009-01-01 Not -2010-12-31-2009-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 1 108 236 1 108 236 Hyresintäkter 161 676 158 396 Övriga rörelseintäkter 8 300 8 500 Summa nettoomsättning 1 278 212 1 275 132 RÖRELSENS KOSTNADER Reparationer och underhåll 1-90 634-63 541 Periodiskt underhåll -261 870-95 796 Driftskostnader 2-556 600-534 049 Administrationskostnader 3-104 904-88 010 Personalkostnader 4-10 234-3 770 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -37 033-36 888 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -1 061 275-822 054 Avskrivning byggnad -65 317-62 232 Avskrivningar övrigt -13 949-36 599 Summa avskrivningar -79 266-98 831 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 137 671 354 247 Ränteintäkter 2 604 3 824 Räntekostnader -299 098-358 832 Räntekostnader och liknande resultatposter -7 314-1 771 Summa kapitalnetto -303 808-356 779 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -166 137-2 532 ÅRETS RESULTAT -166 137-2 532
Brf Skalbaggen 1 5(12) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad 5 25 373 825 25 439 142 Fastighetsförbättringar 6 49 293 61 615 Inventarier och maskiner 7 4 881 6 508 Summa materiella anläggningstillgångar 25 427 999 25 507 265 Summa anläggningstillgångar 25 427 999 25 507 265 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 8 69 806 35 554 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 55 228 53 098 Avräkningskonto förvaltare 961 584 867 197 Summa kortfristiga fordringar 1 086 618 955 849 Kassa och bank Kassa och bank 163 507 165 313 Summa kassa och bank 163 507 165 313 Summa omsättningstillgångar 1 250 125 1 121 162 SUMMA TILLGÅNGAR 26 678 124 26 628 427
Brf Skalbaggen 1 6(12) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Insatskapital 17 038 494 17 038 494 Upplåtelseavgift 789 953 789 953 Ej inbetalda insatser -1 359 192-1 359 192 Föreningens fond för yttre underhåll 379 102 332 898 Summa bundet eget kapital 16 848 357 16 802 153 Fritt eget kapital Balanserat resultat -725 758-677 022 Årets resultat -166 137-2 532 Summa fritt eget kapital -891 895-679 554 Summa eget kapital 15 956 462 16 122 599 Långfristiga skulder 11 Skulder till kreditinstitut 10 225 872 10 225 872 Summa långfristiga skulder 10 225 872 10 225 872 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 218 853 40 822 Skatteskulder 73 921 71 688 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 203 016 167 446 Summa kortfristiga skulder 495 790 279 956 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 26 678 124 26 628 427 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 23 000 000 23 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Skalbaggen 1 7(12) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Avskrivningsprinciper Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid. Från och med räkenskapsåret 2007 har föreningen övergått till att skriva av fastigheten enligt en 100-årig progressiv plan i stället för den tidigare planen som var 80-årig, detta med anledning av att föreningen upprättade en underhållsplan för att säkerställa fastighetens långsiktiga skick och värde. Noter Avskrivningar Nedanstående avskrivningssatser har använts: Materiella anläggningstillgångar Byggnaden skrivs av enligt en 100-årig progressiv plan, årets avskrivning motsvarar 0,25 % Inventarier 5-10 % Fatighetsförbättringar, föreningslokal 10 %
Brf Skalbaggen 1 8(12) 1 Reparationer och underhåll 2010 2009 Underhåll fastighet 73 212 48 891 Reparationer hiss 3 478 3 109 Hiss, besiktning 456 1 240 Hiss, serviceavtal 2 250 2 252 Underhåll tvättstuga 11 238 0 Trädgårdskostnader 0 8 049 90 634 63 541 2 Driftskostnader 2010 2009 Fastighetsskötsel 42 000 42 000 Snöröjning/sandning 21 601 0 El 55 828 52 868 Uppvärmning 255 197 237 693 Vatten 39 601 39 770 Sophämtning 31 094 30 126 Fastighetsförsäkring 13 110 12 578 Tomträttsavgäld 108 300 108 300 Kabel-TV 5 576 2 991 Förbruknings invent. 2 174 0 Förbrukningsmaterial 9 466 7 723 Självrisk 8 400 0 Försäkringsersättnin -35 747 0 556 600 534 049 3 Administrationskostnader exkl arvoden 2010 2009 Telefon & porto 1 814 1 812 Styrelsearvode 0 12 000 Revisionsarvode 9 115 8 500 Arvode förvaltning 45 250 38 376 Övr förvaltningskostnader 7 695 3 030 Föreningsavgifter 900 5 386 IT-kostnader 405 380 Ek.förv.,uppdrag utöver avtal 1 875 0 Kreditupplysning 600 826 Övr främmande tjänster (underhållsplan) 5 000 17 100 Bankkostnader 600 600 73 254 88 010
Brf Skalbaggen 1 9(12) 4 Personalkostnader och arvoden 2010 2009 Arvoden, löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden, löner och andra ersättningar till styrelse 31 650 12 000 Sociala avgifter 10 234 3 770 41 884 15 770 Styrelsearvode 2010 höjt till 1 000 kr per år och lägenhet, beslutat på årsmöte 2010. 5 Byggnad Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 26 126 650 26 126 650 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 26 126 650 26 126 650 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -687 508-625 276 Årets avskrivningar -65 317-62 232 Utgående ackumulerade avskrivningar -752 825-687 508 Utgående redovisat värde 25 373 825 25 439 142 Taxeringsvärden byggnader 18 600 000 17 000 000 Taxeringsvärden mark 11 400 000 8 000 000 30 000 000 25 000 000 6 Fastighetsförbättringar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 123 225 123 225 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 123 225 123 225 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -61 610-49 288 Årets avskrivningar -12 322-12 322 Utgående ackumulerade avskrivningar -73 932-61 610 Utgående redovisat värde 49 293 61 615
Brf Skalbaggen 1 10(12) 7 Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 129 520 129 520 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 129 520 129 520 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -123 012-98 735 Årets avskrivningar -1 627-24 277 Utgående ackumulerade avskrivningar -124 639-123 012 Utgående redovisat värde 4 881 6 508 8 Kortfristiga fordringar Fordran skattekonto 69 806 0 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter UBC, förvaltningsarvode 12 257 11 916 Stockholms stad exploateringskontoret 27 075 27 075 Trygg-Hansa 13 743 13 110 Comhem 0 997 Upplupen ränteintäkt klientmedelskonto 2 153 0 55 228 53 098
Brf Skalbaggen 1 11(12) 10 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre fond Balanserat Årets insatser avgift resultat resultat Belopp vid årets ingång 15 679 302 789 953 332 898-677 022-2 532 Disposition av föregående års resultat: 46 204-48 736 2 532 Årets resultat -166 137 Belopp vid årets utgång 15 679 302 789 953 379 102-725 758-166 137 Av det totala insatskapitalet är 1.359.192 kr ej inbetalt då lägenhet 2 och 14 är upplåtna med hyresrätt. 11 Långfristiga skulder Stadshypotek AB 3,87% ffd 141030 2 000 000 2 000 000 Stadshypotek AB rörlig tremånadersränta 2 349 249 2 349 249 Stadshypotek AB 4,25% ffd 111230 3 649 249 3 649 249 Stadshypotek AB rörlig tremånadersränta 2 227 374 2 227 374 10 225 872 10 225 872
Brf Skalbaggen 1 12(12) 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna rev.arvoden 8 700 8 250 Upplupna styrelsearv 29 000 12 000 Upplupna soc.avgift 9 401 3 770 Fortum el 5 695 4 749 Fortum värme 35 868 29 609 Stockholm vatten 1 825 1 745 Hellstens grovsopor 0 275 Anglobe AB 0 3 500 Förskottsbet. intäkt 94 832 94 110 Upplupna utg.räntor 17 696 9 438 öresutjämning -1 0 203 016 167 446 Johanneshov den Marie-Louise Ankersson, ordförande Yankho Kamwendo Anna Sundén Tomas Jonson Magnus Olsson Alexander Langborg Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats den BOREV Revisionsbyrå AB Godkänd revisor