Årsredovisning 2018 Org. 769600-6829
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Noter 10 Underskrifter 14 Kontaktinformation Postadress: Folkungatan 76, 116 22 STOCKHOLM Mail: batsmannenstorre23@outlook.com Föreningen förvaltas av Förvaltning i Östersund AB, org.nr 559068-1309. Mail: kundtjanst@rbekonomi.se www.rbekonomi.se
Förvaltningsberättelse Föreningens verksamhet Tidigare års genomförda åtgärder År Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet, Båtsmannen Större 23 i Stockholms kommun förvärvades 2005-12-01. Föreningens fastigheter består av två flerbostadshus på adress Folkungagatan 76, 116 22 Stockholm. Fastigheten byggdes 1906. Den totala byggnadsytan uppgår till 2 220 kvm, varav 1 683 kvm utgör lägenhetsyta och 537 kvm lokalyta. Lägenhetsfördelning 8 st 1 rum och kök 4 st 2 rum och kök 10 st 3 rum och kök 1 st 6 rum och kök 1 st vindslägenhet Av dessa lägenheter är samtliga upplåtna med bostadsrätt. Föreningen har två uthyrda lokaler. Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Försäkring till fullvärde har föreningen tecknat hos Bostadsrätterna. I avtalet ingår styrelseförsäkring. Bygge av balkonger 2007 Stambyte 2007 Energideklaration 2008 Omvandling av vind till bostäder i gatuhus 2011 Målning trapphus gathus 2011 Byte av hiss 2011 Byte av vattenpump 2011 Upprustning och byte av maskiner i tvättstuga 2010-2012 Sedumtak över källare 2012 Förbättringar takutrustning 2013 Sammanslagning av affärslokaler gatuplan Gården; byte av tätskikt och förstärkning av bjälklag 2014 2014 Byte av fönster inkl bullerskydd 2017-18 Installation av fiber till lägenheter 2017-18 Förvaltningsavtal avseende fastighetsskötsel har föreningen tecknat med SBC AB fr o m januari 2017. För den ekonomiska förvaltningen har föreningen avtal tecknat med Förvaltning i Östersund AB. Bostadsrättsföreningen registrerades 1995-01- 27 hos Bolagsverket och nuvarande gällande stadgar registrerades 2016-05-10. Föreningens skattemässiga status är att betrakta som ett äkta privatbostadsföretag. Föreningen är idag medlemmar i Bostadsrätterna. 3/14 org. 769600-6829
Medlemsinformation Antalet medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 38 st. Nytillkomna medlemmar under året är 5. Antalet medlemmar som utträtt under året är 4. Medlemsantalet i föreningen vid årets slut är 39. Under året har 3 överlåtelser skett. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på f n 1 163 kr. Pantsättningsavgift debiteras köparen med f n 465 kr. Om bostadsrätt hyrs ut i andra hand tas en avgift ut f n 387 kr per månad. Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma, 2018-05-23 och därmed påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Anders Östlund Eva-Gun Westberg Wigenstedt Tonny Lindström Ylva Lundberg Eva Wiklund Dahl Helena Söderberg Birthe Björkenstock ledamot/ordf ledamot ledamot ledamot ledamot suppleant suppleant Till revisor i föreningen omvaldes auktoriserade revisorn Per Engzell med Anna-Lena Holstein som suppleant. Valberedningen består av Li Drobus, Fredrik Johansson och Daniel Engbo, varav den förstnämnde är sammankallande. Styrelsesammanträden som protokollförts under året har uppgått till nio st. Dessa ingår i arbete med den kontinuerliga förvaltning av föreningens fastighet som styrelsen under året arbetar med. Föreningens firma har tecknats av två ledamöter i förening. Händelser under räkenskapsåret Föreningens resultat för år 2018 är 77 Kkr, vilket kan jämföras med resultatet för år 2017 som var -357 Kkr. Förändringen beror främst på att föreningens underhållskostnad föregående år var betydligt högre, på grund av fönsterbyte. Föreningens räntekostnaden har under 2018 ökat vilket beror på en högre räntenivå på samtliga av föreningens lån. I resultatet ingår avskrivningar med 213 tkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens fastighet som inte påverkar föreningens likviditet. Tittar man på föreningens kassaflöde, som även innefattar investeringar samt finansiering i form av lån och upplåtelse av nya bostadsrättsandelar, har föreningen 2018 ett positivt kassaflöde på 84 tkr. I kassaflödesanalysen återfinns mer information om årets likviditetsflöde. Det överskottskapital som föreningen har fått in under året kommer att användas till framtida investeringar och underhållsåtgärder på fastigheten. Årsavgifterna har under året varit oförändrade. Till det planerade underhållet samlas medel via årlig avsättning till föreningens yttre underhållsfond med minst 0,3 % av taxeringsvärdet på fastigheten. Fonden för yttre underhåll redovisas under bundet eget kapital i balansräkningen. 4/14 org. 769600-6829
Förändring Eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Yttre fond Balanserat resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång 25 328 083 1 980 337 1 088 796 1 057 753-357 443 29 097 526 Resultatdisp enl stämma: Avsättning till yttre fond 137 370-137 370 Balanseras i ny räkning -357 443 357 443 Årets resultat 76 814 76 814 Belopp vid årets utgång 25 328 083 1 980 337 1 226 166 562 940 76 814 29 174 340 Flerårsöversikt 2018 2017 2016 2015 2014 Nettoomsättning, Kkr 1 928 1 904 1 924 2 063 1 921 Resultat efter finansiella poster, Kkr 77-357 191 347 345 Soliditet, % 62,2 62,1 62,0 62,0 62,0 Genomsnittlig årsavgift per kvm bostadsrättsyta, kr 658 658 658 658 658 Lån per kvm bostadsrättsyta, kr 10 101 10 101 10 101 10 101 10 101 Insats per kvm bostadsrättsyta, kr 16 226 16 226 16 226 16 226 16 226 Genomsnittlig skuldränta, % * 0,79 0,69 0,75 1,11 2,00 Fastighetens belåningsgrad, % ** 36,8 37,0 37,0 37,0 37,0 * Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd kostnad för låneräntor i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. ** Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde. Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens resultat: Balanserat resultat 562 940 Årets resultat 76 814 639 754 Styrelsen föreslår att: Till yttre fond avsätts 137 370 I ny räkning överföres 502 384 639 754 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning, kassaflödesanalys samt noter. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där ej annat anges. 5/14 org. 769600-6829
RESULTATRÄKNING 2018-01-01 2017-01-01 Not 2018-12-31 2017-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Årsavgifter och hyresintäkter 2 1 927 767 1 904 497 Summa rörelsens intäkter m.m. 1 927 767 1 904 497 Rörelsens kostnader Driftkostnader 3-1 357 513-1 810 034 Övriga externa kostnader 4-88 618-71 668 Personalkostnader 5-57 068-56 223 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -212 941-205 299 Summa rörelsens kostnader -1 716 140-2 143 224 Rörelseresultat 211 627-238 727 Resultat från finansiella poster Räntekostnader -134 813-118 716 Summa finansiella poster -134 813-118 716 Resultat efter finansiella poster 76 814-357 443 Årets resultat 76 814-357 443 6/14 org. 769600-6829
BALANSRÄKNING 2018-12-31 2017-12-31 TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 46 241 232 45 380 136 Pågående nyanläggningar 7 0 861 562 Summa materiella anläggningstillgångar 46 241 232 46 241 698 Summa anläggningstillgångar 46 241 232 46 241 698 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 2 839 Övriga fordringar 1 016 42 205 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 41 006 35 932 Summa kortfristiga fordringar 42 022 80 976 Kassa och bank 601 564 517 295 Summa omsättningstillgångar 643 586 598 271 SUMMA TILLGÅNGAR 46 884 818 46 839 969 7/14 org. 769600-6829
BALANSRÄKNING 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 27 308 420 27 308 420 Yttre fond 1 226 166 1 088 796 Summa bundet eget kapital 28 534 586 28 397 216 Fritt eget kapital Balanserad vinst 562 940 1 057 753 Årets resultat 76 814-357 443 Summa fritt eget kapital 639 754 700 310 Summa eget kapital 29 174 340 29 097 526 Avsättningar 9 Avsättningar 336 394 336 394 Summa avsättningar 336 394 336 394 Långfristiga skulder 10 Skulder till kreditinstitut 17 000 000 17 000 000 Summa långfristiga skulder 17 000 000 17 000 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 60 291 73 843 Aktuell skatteskuld 10 429 24 338 Övriga skulder 24 468 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 278 896 307 868 Summa kortfristiga skulder 374 084 406 049 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 46 884 818 46 839 969 8/14 org. 769600-6829
KASSAFLÖDESANALYS 2018-01-01 2017-01-01 Not 2018-12-31 2017-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 211 627-238 727 Justeringar för avskrivningar 212 941 205 299 Erlagd ränta -134 813-118 716 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 289 755-152 144 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 2 839-2 839 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -5 980 159 610 Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder -13 552 32 221 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 23 682-73 552 Kassaflöde från den löpande verksamheten 296 744-36 704 Investeringsverksamheten Förvärv av pågående nyanläggningar -212 475-861 562 Kassaflöde från investeringsverksamheten -212 475-861 562 Förändring av likvida medel 84 269-898 266 Likvida medel vid årets början 517 295 1 415 562 Likvida medel vid årets slut 601 564 517 295 9/14 org. 769600-6829
NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader: 120 år Fastighetsförbättringar: 50 år Markanläggning: 50 år Inventarier: 5 år Markvärdet är inte föremål för avskrivning, bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Fastighetsskatt/avgift Föreningen beskattas idag genom en kommunal fastighetsavgift för bostadsdelen som antingen är ett fast belopp per lägenhet eller 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Det lägsta av dessa värden utgör föreningens fastighetsavgift som för räkenskapsåret är 1 337 kr per lägenhet. För lokaler betalar föreningen en statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet på lokaldelen. Fond för yttre underhåll Enligt bokföringsnämndens allmänna råd, ska reservering för framtida underhåll redovisas under bundet eget kapital. Avsättning till fonden sker, genom en årlig omföring mellan fritt och bundet eget kapital. Ianspråktagande av fonden för planerat underhåll sker på samma sätt. Noter till resultaträkningen Not 2 Årsavgifter och hyresintäkter 2018 2017 Årsavgifter bostadsrätter 1 108 188 1 108 188 Hyresintäkter lokaler 798 149 785 364 Överlåtelseavgift 4 552 2 240 Övriga ersättn och intäkter 16 878 8 705 Summa årsavgifter och hyresintäkter 1 927 767 1 904 497 10/14 org. 769600-6829
NOTER Not 3 Driftkostnader 2018 2017 Fastighetsskötsel, grundavtal 47 052 28 596 Städ 48 361 48 589 Reparationer och underhåll 482 592 1 026 200 Hissar 15 675 27 078 Fastighetsel 129 105 116 268 Fjärrvärme 341 138 316 418 Vatten 63 572 60 867 Sophämtning 31 292 30 169 Försäkringspremier 49 554 42 922 Fastighetsskatt/avgift 87 988 87 460 Kabel-TV och bredbend 34 171 6 211 Övriga driftkostander 27 013 19 256 Summa driftkostnader 1 357 513 1 810 034 Not 4 Övriga externa kostnader 2018 2017 Revisionsarvode 13 033 13 000 Kameral förvaltning, grundavta 41 253 48 952 Konsultarvoden 20 591 3 487 Bankkostnader 1 888 1 901 Övriga externa kostnader 11 853 4 328 Summa övriga externa kostnader 88 618 71 668 Not 5 Personalkostnader 2018 2017 Styrelsearvoden 45 200 44 500 Sociala kostnader 11 868 11 723 Summa personalkostnader 57 068 56 223 11/14 org. 769600-6829
NOTER Noter till balansräkningen Not 6 Byggnader och mark 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärde 46 448 963 46 448 963 Inköp 212 475 0 Omklassificeringar 861 562 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 47 523 000 46 448 963 Ingående avskrivningar -1 068 827-866 715 Årets avskrivningar -212 941-202 112 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 281 768-1 068 827 Utgående redovisat värde 46 241 232 45 380 136 Bokfört värde byggnader 18 216 783 17 304 663 Redovisat värde markanläggningar 2 330 037 2 381 061 Bokfört värde mark 25 694 412 25 694 412 Summa redovisat värde 46 241 232 45 380 136 Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 45 790 000 45 790 000 varav byggnader: 18 429 000 18 429 000 Not 7 Pågående nyanläggningar 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärde 861 562 0 Inköp 0 861 562 Omklassificeringar -861 562 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 861 562 Utgående redovisat värde 0 861 562 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsförsäkring 16 834 15 184 Kameral förvaltning 10 358 10 164 Kabel-TV 1 603 1 570 Övriga förutbetalda kostnader & upplupna intäkter 12 211 9 014 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 41 006 35 932 12/14 org. 769600-6829
NOTER Not 9 Avsättningar 2018-12-31 2017-12-31 Renoveringsfond förvärv 336 394 336 394 Summa avsättningar 336 394 336 394 Not 10 Långfristiga skulder 2018-12-31 2017-12-31 Amortering efter 5 år 17 000 000 17 000 000 Summa långfristiga skulder 17 000 000 17 000 000 Kreditgivare Villkorsändring Ränta % Amortering 2019 Skuld per 2018-12-31 Swedbank 1,02 4 500 000 Swedbank 1,02 1 000 000 Swedbank 1,02 500 000 Swedbank 0,72 6 500 000 Swedbank 0,70 4 500 000 Summa 0 17 000 000 Avgår kortfristig del 0 Summa långfristiga skulder 17 000 000 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2018-12-31 2017-12-31 Upplupna styrelsearvoden och soc avg 59 796 58 876 Upplupen ränta 14 240 13 001 Upplupen fjärrvärme 49 948 47 811 Förutbetalda årsavgifter / hyresintäkter 110 653 154 388 Övr uppl kost o förutbet intk 44 259 33 792 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 278 896 307 868 13/14 org. 769600-6829
NOTER Övriga noter Not 12 Ställda säkerheter 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 19 330 000 19 330 000 Summa ställda säkerheter 19 330 000 19 330 000 Stockholm 2019- Anders Östlund Eva Wiklund Dahl Eva-Gun Westberg Wigenstedt Yiva Lundberg Tonny Lindström Min revisionsberättelse har lämnats den 2019. Per Engzell Auktoriserad revisor 14/14 org. 769600-6829