Årsredovisning för 716422-0431 Räkenskapsåret 2014
1 (13) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 26 oktober 2006. Föreningens byggnad Föreningens fastighet består av 1 flerbostadshus i 4-7 våningar med totalt 78 bostadsrätter. Fastigheten blev färdigställd 1998. Lägenhetsfördelning: 16 st 1 rum och kök 23 st 2 rum och kök 29 st 3 rum och kök 10 st 4 rum och kök Den totala boytan är 4.501 kvm. Fastighetsförsäkring Föreningen har kollektiv bostadsrättsförsäkring och fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos IF. Fastighetsavgift/Fastighetsskatt Föreningen betalar full fastighetsavgift med 1 217 kr per lägenhet. Fastighetsskatten för lokaler är för närvarande 1 % av taxeringsvärdet. Fastighetens taxeringsuppgifter Taxeringsvärdet är 54 260 000 kr, varav byggnadsvärdet är 41 445 000 kr och markvärdet är 12 815 000 kr. Värdeåret är 1998. Ekonomisk förvaltning Föreningen har tecknat avtal om ekonomisk förvaltning med Fastum UBC Förvaltning AB. Det nuvarande avtalet har en löptid fram till 2015-12-31. Ekonomisk plan Styrelsen har upprättat ekonomisk plan för föreningens verksamhet som registrerats av Bolagsverket den 22 december 1997. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft någon anställd.
2 (13) Årsavgifter Årsavgifter tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amorteringar av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll enligt av styrelsen framtagen underhållsplan. Årsavgiften uppgår till 789 kr/kvm boyta per år. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond sker enligt underhållsplan med 240 000 kr per år. Föreningens fastighetslån Kreditinstitut, ränte och amorteringsvillkor framgår av not 9. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 5 maj 2014 haft följande sammansättning: Ledamöter Suppleanter Mia Hagman Savvas Kesides Lars I Persson Jan Lundgren Joseph Selin Anna-Mona Lindström Christina Svärd Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. För styrelsens ledamöter finns ansvarsförsäkring tecknad med IF. Styrelsen har under året genomfört 11 ordinarie, 1 konstituerande och 1 extra sammanträde samt ordinarie årsstämma. Arvode till styrelsen har under året uppgått till 74 000 kr exklusive sociala avgifter. Revisorer Tomas Jonasson BOREV Revisionsbyrå Lars Jonasson BOREV Revisionsbyrå Valberedning Bengt Bengtsson Björn Mattsson Ordinarie Suppleant Sammankallande Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Några viktiga punkter under verksamhetsåret har varit: Avläsning av individuell elförbrukning Teknisk förvaltning Hissar, underhåll och avtal Energibesparing Källsortering
3 (13) Trafikverkets arbete med nya spår Garaget Jakob Under året har vi även genomfört två städdagar och ett lussefika i parken. Avtal om fastighetsförvaltning har träffats med Rubin Facilitetsservice, avtalet innehåller uppdrag att hålla underhållsplanen uppdaterad, fastighetsservice samt framtagande av offerter och beslutsunderlag rörande underhåll och eventuell ombyggnad av fastigheten. För föreningen innebär det kontinuerlig professionell förvaltning och service av fastigheten. Med anledning av förändrade redovisningsregler för bostadsrättsföreningar (K2/K3) har styrelsen i samarbete med Fastum genomlyst budget, lån och amorteringar. De diskussionerna har utgjort grunden för kommande budgetarbete. Beslut om redovisningsregler fattas under 2015. En ny uppdaterad informationsfolder har sammanställts och distribuerats till samtliga medlemmar, foldern är avsedd att följa lägenheten och lämnas kvar vid byte av ägare. Foldern innehåller allmän information om, umgängesformer, ansvarsfördelning mellan bostadsrättsinnehavare och föreningen, felanmälan mm. Ett antal överexemplar finns i den händelse att foldern försvinner vid ägarbyte eller förkommer på annat sätt. Föreningen har drabbats av störningar och stopp i hissarna under årens lopp, vilket inneburit stora besvär för våra medlemmar och kostsamma reparationer. Föreningen har under året tecknat ett heltäckande avtal med KONE; dygnet-runtbevakning av hissarna, planerade underhåll, bevakning av besiktningar, byte av förslitningsdelar som linor, brythjul mm. Avtalet innebär en stor trygghet för medlemmarna. Garaget Jakob är färdigrenoverat och genomförandet har skett med vissa störningar för våra medlemmar och de externa hyresgästerna. Renoveringen avslutades under sommaren med målning av p-platser och städning. Våra kostnader för garaget motsvarar 11 % d.v.s. vår ägarandel av garaget. Från augusti är samtliga platser i garaget uthyrda, tidigare har det funnits ett 10-tal outhyrda platser, vår del av carporten är även den fullt utnyttjad. Under sommarmånaderna ordnades ett par grillkvällar i parken vilket uppskattades mycket av de medlemmar som deltog. Grillen har även kommit till stor glädje för enskilda medlemmar som valt att använda faciliteterna. Styrelsens arbete har genomgått en stor förändring under året med anledning av avtalen med Rubin Facilitetsservice och KONE hissar. Fram till sommaren innebar arbetet att handlägga, bevaka, svara på frågor, begära in offerter, beställa och bevaka genomförandet av underhållsarbeten både för föreningen och i medlemmarnas lägenheter mm., efter sommaren går alla dessa ärenden direkt till Rubin Facilitetsservice. Den förändringen innebär att arbetet förändrats från åtgärdande till förvaltande och långsiktig planering. Ombyggnaden av järnvägen med nya spår pågår i vår omedelbara närhet samt i Barkarby och Kallhäll, styrelsen bevakar utvecklingen och följer den information som är möjlig att nå. Föreningens planerade underhåll Styrelsen har via UBC anlitat byggnadsteknisk entreprenör för upprättande av en underhållsplan med en planeringshorisont på 30 år. Underhållsplanen uppdateras varje år och avsättningen till yttre fond anpassas efter prisläge och utförda/uppskjutna åtgärder. Detta gör att föreningen har god kontroll på fastighetens underhållsbehov och framtida kostnader. Utförda underhållsåtgärder under 2014 Radonmätning, 43 950 kr Garage och parkeringsplatser, 385 145 kr
4 (13) Planerade underhåll under nästkommande år Målning av fönster, dörrar och träpanel. Förändring av likvida medel 2014 2013 Årsavgifter 3 551 200 3 552 541 Hyror och övriga intäkter 478 861 427 183 Rörelsekostnader exkl avskrivningar -3 719 593-3 491 232 Förändring av likvida medel från den löpande verksamheten 310 468 488 492 Förändring fordringar och kortfristiga skulder exkl amorteringar 77 450-61 675 Årets amorteringar -394 960-486 920 Förändring likvida medel -7 042-60 103 Likvida medel vid årets början 1 499 786 1 559 889 Likvida medel vid årets slut 1 492 744 1 499 786 Medlemsinformation Föreningen hade vid årsskiftet 96 (95) medlemmar. Under året har 7 (4) överlåtelser skett. 2 medlemmar har beviljats andrahandsuthyrning. Flerårsöversikt 2014 2013 2012 2011 2010 Nettoomsättning(kkr) 3 797 3 782 3 800 3 761 3 719 Resultat efter finansiella poster(kkr) -300 352 364 354 150 Resultat exklusive avskrivningar(kkr) 310 488 0 0 0 Soliditet (%) 37,64 37,82 37,08 101,67 35,20 Genomsnittlig skuldränta (%) 3,26 3,57 3,76 3,99 4,10 Lån per kvm bostadsyta(kr) 7 730 7 818 7 826 8 005 8 284 Fastighetens belåningsgrad(%) 60 61 61 62 63 Kommentar till Flerårsöversikten Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader. Resultat exkl avskrivningar Årets resultat med justering av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet.
5 (13) Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Genomsnittlig skuldränta Bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Lån per kvm bostadsyta Föreningens totala fastighetslån i förhållande till boytan av föreningens fastighet. Fastighetens belåningsgrad Fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 5 379 022 årets förlust -299 946 5 079 076 disponeras så att avsättes till yttre fond 240 000 i ny räkning överföres 4 839 076 5 079 076 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Från och med 2014 tillämpar föreningen Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre ekonomiska föreningar. En del av förändringen är att föreningen övergått från en progressiv till en rak avskrivningsplan för byggnad. Detta har medfört att avskrivningskostnaderna ökat från 136 tkr 2013 till 610 tkr 2014. Följden av detta blir att föreningen redovisar ett negativt resultat.
6 (13) Resultaträkning Not 2014-01-01-2014-12-31 2013-01-01-2013-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 3 797 251 3 781 741 Övriga rörelseintäkter 232 811 197 983 Summa rörelseintäkter 4 030 062 3 979 724 Rörelsekostnader Driftskostnader 2-2 206 534-1 882 106 Övriga externa kostnader 3-259 432-269 138 Styrelsearvode, styrelse- och melemsersättningar 4-123 605-95 684 Avskrivningar 5-610 414-136 129 Summa rörelsekostnader -3 199 985-2 383 057 Rörelseresultat 830 077 1 596 667 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 11 345 21 883 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 141 368-1 266 187 Summa finansiella poster -1 130 023-1 244 304 Resultat efter finansiella poster -299 946 352 363 Årets resultat -299 946 352 363
7 (13) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 55 664 394 56 274 808 Summa materiella anläggningstillgångar 55 664 394 56 274 808 Summa anläggningstillgångar 55 664 394 56 274 808 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 6 469 884 371 285 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 132 603 47 523 Summa kortfristiga fordringar 602 487 418 808 Kassa och bank Kassa och bank 1 156 380 1 240 001 Summa kassa och bank 1 156 380 1 240 001 Summa omsättningstillgångar 1 758 867 1 658 809 SUMMA TILLGÅNGAR 57 423 261 57 933 617
8 (13) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 13 510 000 13 510 000 Fond för yttre underhåll 3 024 022 3 110 540 Summa bundet eget kapital 16 534 022 16 620 540 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 379 022 4 940 140 Årets resultat -299 946 352 363 Summa fritt eget kapital 5 079 076 5 292 503 Summa eget kapital 21 613 098 21 913 043 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 9 34 713 932 34 968 972 Summa långfristiga skulder 34 713 932 34 968 972 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 9 80 000 219 920 Leverantörsskulder 251 595 180 750 Skatteskulder 210 506 212 269 Övriga skulder 51 558 101 455 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 502 572 337 208 Summa kortfristiga skulder 1 096 231 1 051 602 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 57 423 261 57 933 617 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 52 716 000 52 716 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
9 (13) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Anläggningstillgångar Byggnader 100 år Noter Not 1 Nettoomsättning 2014 2013 Årsavgifter 3 551 201 3 552 541 P-plats och garage 194 100 183 000 Kabel-tv och bredband 70 200 70 200 Övriga objekt 1 800 1 800 Hyres- och avgiftsbortfall -20 050-25 800 3 797 251 3 781 741 Not 2 Driftskostnader 2014 2013 Fastighetsskötsel 125 855 55 197 Trädgårdsskötsel 26 526 36 045 Städ 76 724 79 143 Radonmätning 0 3 510 Serviceavtal 8 033 12 051 Snöröjning/sandning 19 218 17 543 Hisskostnader 68 646 37 194 Reparationer 26 426 41 911 Hissreparationer 53 125 16 524 Trädgård och utemiljö 2 471 1 626 Planerat underhåll 429 095 326 518 El 297 262 296 969 Värme 529 893 526 570 Vatten och avlopp 155 219 96 985
10 (13) Avfallshantering 136 460 96 823 Försäkringskostnader 72 667 65 046 Kabel-tv 107 824 73 954 Bredband 1 931 3 376 Övriga driftskostnader 0 7 125 Hyra för kontorslokal 0 750 Hyra för garage/parkering 50 612 75 918 Förbrukningsinventarier 10 637 2 442 Förbrukningsmaterial 7 910 8 887 2 206 534 1 882 107 Not 3 Övriga externa kostnader 2014 2013 Fastighetsskatt 10 600 10 600 Fastighetsavgift 94 107 94 380 Porto 4 253 6 094 Föreningsgemensamma kostnader 5 522 20 825 Revisionsarvode 15 000 13 638 Ekonomisk förvaltning 101 610 95 043 Bankkostnader 2 000 2 700 Juridisk konsultation 6 250 0 Underhållsplan 875 3 407 Övriga poster 19 215 22 450 259 432 269 137 Not 4 Styrelsearvode, styrelse- och medlemsersättningar 2014 2013 Styrelsearvode 74 000 74 000 Övriga arvoden 27 300 0 Övriga löner och ersättningar 0 462 Sociala avgifter 22 305 21 221 123 605 95 683
11 (13) Not 5 Byggnader och mark 2014 2013 Ingående anskaffningsvärden 60 926 000 60 926 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 60 926 000 60 926 000 Ingående avskrivningar -9 651 192-9 515 063 Årets avskrivningar -610 414-136 129 Utgående ackumulerade avskrivningar -10 261 606-9 651 192 Redovisat värde mark 5 000 000 5 000 000 Utgående värde mark 5 000 000 5 000 000 Utgående redovisat värde 55 664 394 56 274 808 Taxeringsvärden byggnader 41 445 000 41 445 000 Taxeringsvärden mark 12 815 000 12 815 000 54 260 000 54 260 000 Not 6 Övriga fordringar 2014-12-31 2013-12-31 Skattekonto 133 520 111 500 Kortfristig lånefordran 0 0 Avräkningskonto förvaltare 336 364 259 785 469 884 371 285 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Kabel tv 19 117 18 891 Bredband 1 496 0 Ekonomisk Förvaltning 27 500 22 875 Försäkring jan 15 6 083 5 757 Försäkring feb 15-jan 16 78 407 0 132 603 47 523
12 (13) Not 8 Förändring av eget kapital Inbetalda Fond yttre Balanserat Årets insatser underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 13 510 000 3 110 540 4 940 140 352 363 Disposition av föregående års resultat: -86 518 438 881-352 363 Årets resultat -299 946 Belopp vid årets utgång 13 510 000 3 024 022 5 379 021-299 946 Avsättning yttre fond 240 000 kr. Ianspråktagande yttre fond -326 518 kr. Not 9 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2014-12-31 Lånebelopp 2013-12-31 SEB, lån 32710220 1,62 2015-11-28 5 998 000 6 313 000 SEB, lån 32710379 3,48 2015-09-28 15 000 000 15 000 000 SEB, lån 33569408 1,59 2016-06-28 3 795 932 3 875 892 SEB, lån33540728 4,01 2015-06-28 10 000 000 10 000 000 Avgår kortfristg del av lån -80 000-219 920 34 713 932 34 968 972