Årsredovisning för Brf Oden 2 716420-2124 Räkenskapsåret 2017
1 (13) Styrelsen för Brf Oden 2, med säte i Märsta, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens fastigheter upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 17 oktober 2006. Föreningens fastighet Föreningens fastighet består av dels flerfamiljshus och dels av parhus/radhus med totalt 141 lägenheter. Lägenhetsfördelning: 2 st l rum och kokvrå 1 st l ½ rum och kök 20st 1 ½ rum och kokvrå 20st 2 rum och kök 24st 3 rum och kök 47st 4 rum och kök 27st 5 rum och kök Den totala boytan är 12 291 kvm. Fastighetsförsäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad hos Trygg Hansa. Gemensamhetsanläggningar Föreningen är delägare i gemensamhetsanläggningar för fastigheterna Sätuna 3:123, 3:136 och 3:254. Dessa omfattar samfällda VA-ledningar, garage, soprum, tvättstugor samt centralantennanläggningar för kabel TV. För anläggningarna upplåts utrymme inom Sätuna 3:136. Föreningen är förvaltare för dessa samfälligheter och debiterar verkliga kostnaderna, årligen. Fastighetsavgift/Fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift uppgick 2017 till 1 315 kr per lägenhet i hyreshus och 7 687 kr per lägenhet i småhus. Fastighetens taxeringsuppgifter Taxeringsvärdet är 114 259 000 kr, varav byggnadsvärdet är 69 134 000 kr och markvärdet 45 125 000 kr. Värdeår är 1989.
2 (13) Ekonomisk förvaltning Föreningen har ett tillsvidare avtal om ekonomisk förvaltning med Fastum UBC Förvaltning AB. Teknisk förvaltning Föreningen har avtal om fastighetsskötsel med Service Sigtuna. Trappstädning med Moo s Städ. Ekonomisk plan Styrelsen har upprättat ekonomisk plan för föreningens verksamhet som registrerats av Bolagsverket. Årsavgifter Årsavgifter tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amorteringar av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll enligt av styrelsen framtagen underhållsplan. Årsavgiften 2017 var 749 kr/kvm boyta. Föreningen hade en halv avgiftsfri månad.. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond sker enligt stämmans beslut med 910 tkr per år. Föreningens fastighetslån Kreditinstitut, ränte och amorteringsvillkor framgår av not 12. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2017-05-31 haft följande sammansättning: Michael Drangel Ordförande Martin Olofsson Sarri Ledamot Linda Skölderud Ledamot Bengt Nilsson Ledamot Mikael Johansson Ledamot Peter Högberg Ledamot Tony Blomstrand Ledamot Elina Koponen Suppleant Marianne Hedberg Suppleant Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen har under året haft 10 protokollförda sammanträden. Arvode som har utbetalats till styrelsen uppgår till 44 437 kr. Arbete som styrelsen har utfört uppgår till 240 975 kr. Revisorer Björn Svensson Lars Palmér Valberedning Kjell Rurling Malin Kristoffersson
3 (13) Väsentliga händelser under räkenskapsåret - Målning av radhusen - Uppsättning av utomhusbelysning på förråd. - Målning av trapphusen. - OVK besiktning - Ansvarsdelegering i styrelsen - Byte av fönsterbleck mot Stationsgatan - Spolning av dagvattenbrunnar - Omläggning av ett lån Medlemsinformation Föreningen hade vid årsskiftet 205 (209) medlemmar. Under året har 15 (9) st lägenheter överlåtits till ett snittpris om 19 651 kr (15 282) kr/kvm. Fyra överlåtelser har skett via bodelning vilket medför att snittpriset per kvm är lägre. Motsvarande gällde förgående år. Flerårsöversikt (tkr) 2017 2016 2015 2014 Nettoomsättning 9 613 9 985 9 981 10 006 Resultat efter finansiella poster -1 713 1 779 1 425 925 Soliditet (%) 21 22 21 20 Årets resultat exkl. avskr. (tkr) -828 2 664 2 310 1 844 Fastighetslån/kvm (kr) 8 140 8 160 8 181 8 245 Årsavgifter/kvm (kr) 749 781 781 781 Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Eget kapital i relation till balansomslutning. Årets resultat exkl avskrivningar Årets resultat med justeringar av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet. Fastighetslån/kvm Föreningens totala fastighetslån dividerat med boyta av föreningens fastighet. Årsavgifter/kvm Föreningens totala årsavgifter dividerat med boyta av föreningens fastighet.
4 (13) Förändring av eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond för yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgift underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 16 004 000 485 362 5 118 768 5 996 617 1 779 375 29 384 122 Disposition av föregående års resultat: 910 000 869 375-1 779 375 0 Årets resultat -1 712 999-1 712 999 Belopp vid årets utgång 16 004 000 485 362 6 028 768 6 865 992-1 712 999 27 671 123 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 6 865 992 årets förlust -1 712 999 5 152 993 disponeras så att till föreningens fond för yttre underhåll avsättes 910 000 ianspråktagande av medel för yttre fond -2 860 542 i ny räkning överföres 7 103 535 5 152 993 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2017-01-01-2017-12-31 5 (13) 2016-01-01-2016-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 9 612 935 9 984 870 Övriga rörelseintäkter 301 111 297 539 Summa rörelseintäkter 9 914 046 10 282 409 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-7 339 220-4 280 730 Övriga externa kostnader 4-880 497-881 291 Personalkostnader 5-376 882-239 625 Avskrivningar -885 053-885 053 Summa rörelsekostnader -9 481 652-6 286 699 Rörelseresultat 432 394 3 995 710 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 370 13 114 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 151 763-2 229 449 Summa finansiella poster -2 145 393-2 216 335 Resultat efter finansiella poster -1 712 999 1 779 375 Årets resultat -1 712 999 1 779 375
6 (13) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6, 7 122 793 892 123 675 818 Inventarier, verktyg och installationer 8 14 803 17 930 Summa materiella anläggningstillgångar 122 808 695 123 693 748 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 255 353 255 353 Summa finansiella anläggningstillgångar 255 353 255 353 Summa anläggningstillgångar 123 064 048 123 949 101 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 10 5 862 659 6 568 716 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 460 134 454 392 Summa kortfristiga fordringar 6 322 793 7 023 108 Kassa och bank Kassa och bank 516 220 516 220 Summa kassa och bank 516 220 516 220 Summa omsättningstillgångar 6 839 013 7 539 328 SUMMA TILLGÅNGAR 129 903 061 131 488 429
7 (13) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 489 362 16 489 362 Fond för yttre underhåll 6 028 768 5 118 768 Summa bundet eget kapital 22 518 130 21 608 130 Fritt eget kapital Balanserat resultat 6 865 992 5 996 617 Årets resultat -1 712 999 1 779 375 Summa fritt eget kapital 5 152 993 7 775 992 Summa eget kapital 27 671 123 29 384 122 Långfristiga skulder Checkräkningskredit -127 185-130 485 Skulder till kreditinstitut 12 99 800 000 100 050 000 Summa långfristiga skulder 99 672 815 99 919 515 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 250 000 250 000 Förskott från kunder 216 694 238 469 Leverantörsskulder 771 119 656 857 Skatteskulder 56 537 56 537 Övriga skulder 45 360 93 493 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 1 219 413 889 436 Summa kortfristiga skulder 2 559 123 2 184 792 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 129 903 061 131 488 429
8 (13) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) /K2/ om årsredovisning i mindre företag. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod enligt en linjär avskrivningsplan varvid följande avskrivningstider har tillämpats: Tillämpade avskrivningstider: Byggnader Markanläggningar Inventarier, verktyg och installationer 50 år 30 år 5-20 år Förändring av likvida medel Årsavgifter 9 611 940 9 611 940 Hyror och övriga intäkter 708 966 683 584 Kostnader exkl avskrivningar -10 748 363-7 631 096 Förändring av likvida medel från den löpande verksamheten -827 946 2 664 428 Förändring fordringar och kortfristiga skulder exkl. amorteringar 378 191-400 945 Årets amorteringar -250 000-250 000 Förändring likvida medel -699 755 2 013 483 Likvida medel vid årets början 7 127 983 5 114 500 Likvida medel vid årets slut 6 428 228 7 127 983
9 (13) Not 2 Nettoomsättning 2017 2016 Årsavgifter 9 211 451 9 611 940 P-plats och garage 364 574 335 174 Kabel-TV och bredband 39 027 38 571 Hyresbortfall, garage/p-plats -2 117-815 9 612 935 9 984 870 Not 3 Driftskostnader 2017 2016 Fastighetsskötsel 192 330 147 440 Städkostnader 88 800 90 600 Snöröjning/sandning 139 914 173 053 Serviceavtal 35 488 35 579 Hisskostnader 90 613 91 962 Besiktningskostnader 27 946 65 456 Bevakningskostnader 0 14 716 Reparationer 294 211 320 734 Hissreparationer 0 10 255 Trädgård och utemiljö 31 521 23 529 Planerat underhåll 2 882 042 296 802 Fastighetsel 320 967 310 559 Uppvärmning 1 307 002 1 322 457 Vatten och avlopp 368 517 341 597 Avfallshantering 259 776 241 751 Försäkringskostnader 345 716 289 843 Självrisker 396 273 15 736 Kabel-tv 433 493 431 782 Bredband 3 162 4 035 Försäkringsersättningar -13 485 0 Hyra för garage/parkering 27 000 9 000 Förbrukningsinventarier 94 161 30 533 Förbrukningsmaterial 13 773 13 311 7 339 220 4 280 730
10 (13) Not 4 Övriga externa kostnader 2017 2016 Fastighetsskatt 1 000 2 000 Fastighetsavgift 647 668 652 751 Telefoni 12 345 8 592 Hemsida 1 386 624 Porto 8 858 9 011 Föreningsgemensamma kostnader 23 150 15 684 Revisionsarvode 9 100 5 775 Ekonomisk förvaltning 158 640 151 624 Bankkostnader 2 000 2 000 Årsredovisning/tryck 2 550 4 988 Övriga poster 13 800 28 242 880 497 881 291 Not 5 Personalkostnader 2017 2016 Styrelsearvode 44 437 26 500 Övriga arvoden 240 975 154 013 Bilersättningar 204 37 Sociala avgifter 91 267 59 075 376 883 239 625 Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 105 707 339 105 707 339 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 105 707 339 105 707 339 Ingående avskrivningar -12 539 045-11 819 045 Årets avskrivningar -720 000-720 000 Utgående ackumulerade avskrivningar -13 259 045-12 539 045 Redovisat värde mark 26 172 291 26 172 291 Utgående redovisat värde mark 26 172 291 26 172 291 Utgående redovisat värde 118 620 585 119 340 585 Taxeringsvärden byggnader 69 134 000 69 134 000 Taxeringsvärden mark 45 125 000 45 125 000 114 259 000 114 259 000
11 (13) Not 7 Fastighetsförbättringar Ingående anskaffningsvärden 5 602 597 5 602 597 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 602 597 5 602 597 Ingående avskrivningar -1 267 364-1 105 438 Årets avskrivningar -161 926-161 926 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 429 290-1 267 364 Utgående redovisat värde 4 173 307 4 335 233 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 558 331 558 331 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 558 331 558 331 Ingående avskrivningar -540 402-537 275 Årets avskrivningar -3 127-3 127 Utgående ackumulerade avskrivningar -543 529-540 402 Utgående redovisat värde 14 802 17 929 Not 9 Långfristiga värdepappersinnehav Aktier i Fastum UBC Förvaltning AB; 556730-0883* 172 900 172 900 Swedbank Robur Fonder AB, Företagsobl. FRN 82 453 82 453 255 353 255 353 *91 st aktier à 1 900 kr. Under 2017 var aktieutdelningen 6 370 kr. Not 10 Övriga fordringar Skattekonto 48 126 1 637 Skattefordran 29 710 85 801 Avräkningskonto förvaltare 5 784 823 6 481 278 5 862 659 6 568 716
12 (13) Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Com Hem 108 617 108 340 Fastum UBC FörvaltningAB 40 860 42 364 Anticimex AB 0 50 337 Otis AB 1 971 1 943 Niscayah 3 911 3 795 Space2u Webhousting AB 900 831 Telia 386 1 611 IF Skadeförsäkring 0 451 Svenska Störningsjouren AB 473 382 Trygg-Hansa Försäkring 293 791 244 338 Ab Sigtunahem 9 225 0 460 134 454 392 Not 12 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats % Villkorsändringsdag Lånebelopp 2017-12-31 Lånebelopp 2016-12-31 Swedbank Hypotek AB 1,647 2021-01-25 16 000 000 16 000 000 Swedbank Hypotek AB 1,72 2019-06-19 20 300 000 20 300 000 Swedbank Hypotek AB 1,99 2022-10-25 30 000 000 30 000 000 Swedbank Hypotek AB 3,190 2017-09-25 30 000 000 Swedbank Hypotek AB 2,390 2025-09-25 30 000 000 Swedbank Hypotek AB 1,029 tre-mån ränta 1 250 000 1 500 000 Swedbank Hypotek AB 0,927 tre-mån ränta 2 500 000 2 500 000 100 050 000 100 300 000 Kortfristig del av långfristig skuld 250 000 250 000 Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Räntekostnader 203 857 222 351 Styrelsearvoden 12 000 9 563 Sociala avgifter 3 770 3 953 Revision 2 700 2 700 Fastighetsel 36 769 38 834 Fjärrvärme 187 277 182 460 Snöröjning 0 17 025 Förutbetalda avgifter och hyror 758 062 402 728 Hi3G Access 9 922 0 Rep. VA 2 628 5 896 Rep. El 0 3 926 Rep. 2 428 0 1 219 413 889 436
13 (13) Not 14 Ställda säkerheter Fastighetsinteckning 116 638 000 116 638 000 116 638 000 116 638 000 Not 15 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut - Renovering av tvättstugorna på Stationsgatan 21 och 23 - Renovering av carportar (på gång) Märsta den Michael Drangel Ordförande Martin Olofsson Sarri Mikael Johansson Peter Högberg Tony Blomstrand Linda Skölderud Bengt Nilsson Vår revisionsberättelse har lämnats Björn Svensson Förtroendevald revisor Lars Palmér Förtroendevald revisor