ÅRSREDOVISNING HSB Brf Haninge i Linköping

Transkript

1 HSB Brf Haninge i Linköping ÅRSREDOVISNING HSB Brf Haninge i Linköping Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret Föreningens 32:a verksamhetsår Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Förvaltningsberättelse 2017 Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen har sitt säte i Linköpings kommun. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har valt att redovisa enligt BFN:s allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Bostadsrättsföreningens hus färdigställdes år 1989 på fastigheterna Rambalken 1 i Linköping, som föreningen innehar med äganderätt. Fastigheternas bostadsrätter har följande adresser Aftongatan Fastighetsuppgifter Föreningens hus omfattar 151 bostäder med en sammanlagd yta av ,5 kvm. Medelytan för bostäder är ca 91 kvm Antal Yta 1 rum rum ,5 3 rum ,5 4 rum rum ,5 Lägenheter bostadsrätt Lokaler hyresrätt 11 Garage 123 Parkeringsplatser 64 Gemensamma utrymmen Föreningen har kvarterslokal och tvättstugor. 1

2 HSB Brf Haninge i Linköping Medlemsinformation Styrelse Styrelsen har under verksamhetsåret haft följande sammansättning: Martin Purin Stig-Olof Carlsson Mabel Guerrero Ted Jangius Michael Jansson Ulf Öhrberg Bernt Alm Pernilla Gullin Oleg Krasnukhin Ordförande Vice ordförande Sekreterare Vice sekreterare Ledamot Ledamot HSB-ledamot Suppleant Suppleant I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är styrelseledamöterna är Martin Purin, Stig-Olof Carlsson, Mabel Guerrero, samt suppleanter Pernilla Gullin och Oleg Krasnukhin. Styrelsen har under året hållit 15 protokollförda möten. Föreningens firma har under året tecknats av Stig Olov Carlsson, Johnny Ek, Mabel Guerrero och Martin Purin. Studie- och fritidsorganisatör har varit Ulrika Petersson, Kent Bohman och Marianne Bohman. Medlemsantal och lägenhetsöverlåtelser Vid verksamhetsårets slut var medlemsantalet 223 stycken inklusive HSB Östergötland som även innehar ett medlemskap i föreningen. Under verksamhetsåret har 14 stycken överlåtelser skett. Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 2 juni. Revisorer Revisorer har varit Tor Fridell och Anders Samuelsson valda vid föreningsstämman samt revisor utsedd av HSB Riksförbund. Fullmäktige Till föreningens fullmäktigeledamöter och ersättare i HSB Östergötland valdes vid föreningsstämman: Ordinarie Ersättare Martin Purin Stig-Olof Carlsson Valberedning Valberedningen har bestått av Stefan Kvist, Gunnel Arkehed Dubac och Ingela Julander. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Fastighetsunderhåll Under verksamhetsåret har följande underhåll utförts: - Etapp 3: Utvändig målning fasader - Etapp 2: Ventilationsaggregat byte Minimaster - Ladan: Invändig väggbeklädnad lekhall - Mark: Förnyelse av häckar och planteringar 2

3 HSB Brf Haninge i Linköping Historiskt underhåll År Åtgärd 2016 Etapp 1 Ventilationsaggregat byte Minimaster 2016 Etapp 2 Utvändig målning fasader 2015 Etapp 1 Utvändig målning fasader 2014 Hissombyggnad, byte garageportar 2013 Målning, lagning tak 2012 Målning, byte ventilationskåpor i punkthus, byte belysning i trapphus Förestående arbeten och årlig besiktning Styrelsen bedömer att nedanstående underhållsarbeten behöver utföras under de närmaste åren. Till grund för styrelsens bedömning ligger upprättad underhållsplan och den årliga stadgeenliga besiktningen. Underhållsavsättningen avser 20 år. Föreningens underhållsplan är senast uppdaterad år Underhåll de närmaste åren: - Belysning ombyggnation/armaturbyte - Byte av fjärrvärmeväxlare - Byte av bokningssystem - Byte av låssystem Väsentliga avtal Den ekonomiska förvaltningen har under året skötts av HSB Östergötland. Fastighetsskötseln har ombesörjts av Riksbyggen. Under verksamhetsåret har Johnny Ek varit vicevärd. Kabel-TV och bredband Föreningen har kabel-tv via ComHem och bredband via Bredbandsbolaget. Försäkringar Fastigheterna är försäkrade i Länsförsäkring Östgöta. Föreningen har tecknat bostadsrättstilläggsförsäkring. Ekonomi Årsavgifter Under verksamhetsåret har årsavgifterna varit oförändrade. Årsavgifterna för bostäder uppgår till i genomsnitt 664 kr/kvm. Återbäring från HSB Östergötland Bostadsrättsföreningen har fått kr i återbäring från HSB Östergötland på köpta tjänster under

4 HSB Brf Haninge i Linköping Lån Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till kr. Under året har föreningen amorterat kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 164 år. Årets resultat Årets resultat blev kr och beror främst på byte av ventilation i lägenheterna. Övrigt Flerårsöversikt Nettoomsättning (tkr) Rörelseresultat (tkr) Resultat efter finansiella poster (tkr) Balansomslutning (tkr) Fond för yttre underhåll (tkr) Soliditet (%) Definitioner av nyckeltalen: Soliditet = Summa eget kapital delat med totala tillgångar (balansomslutning). Visar hur stor del av tillgångarna som är finansierade med egna medel (inte lån eller andra skulder). Talet bör aldrig vara under 0 vilket innebär att allt eget kapital är förbrukat. Förändringar i eget kapital Insatser Fond yttre Balanserat Årets Totalt underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt föreningsstämman Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll Årets resultat Belopp vid årets utgång

5 HSB Brf Haninge i Linköping Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat Disposition ur Fond för yttre underhåll Avsatt till Fond för yttre underhåll Årets resultat Summa fritt kapital att disponeras av stämman Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 5

6 RESULTATRÄKNING Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader Not Övriga externa kostnader Not Underhåll enligt plan Not Personalkostnader och arvoden Not Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Not Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga finansiella poster Not Summa finansiella poster Årets resultat

7 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Pågående nyanläggningar Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar Avräkningskonto HSB Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Not Summa kortfristiga placeringar Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Medlemmarnas inre fond Not Leverantörsskulder Aktuell skatteskuld Not Övriga kortfristiga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder Väsentliga händelser efter räkenskapensårets slut. Eventualförpliktelser 8

9 NOTER Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning fastighet Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder/avskrivningstider och därmed har fastighetens anskaffningsvärde fördelats på väsentliga komponenter. Nyttjandeperioden för komponenterna bedöms vara mellan 10 och 120 år. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i SABOs vägledning för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Byggnadernas komponenter skrivs av linjärt över nyttjandeperioden och har under året skrivits av med 2 % av anskaffningsvärdet. Markanläggningar skrivs av linjärt. Avskrivningstiden är år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av styrelsen. Fastighetslån kr av föreningens lån löper ut under Styrelsen bedömer att lånen är av långsiktig karaktär och redovisas därför som långfristiga per , förutom den del som kommer att amorteras under 2018 som redovisas som kortfristiga. Fastighetsavgift /fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift på bostäder i hyreshus (flerbostadshus) är 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen, dock högst kronor per lägenhet Statlig fastighetsskatt för lokaler är 1 % av taxeringsvärdet för lokaldelen. Kommunal fastighetsavgift på bostäder i småhus är 0,75 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen, dock högst kronor per lägenhet Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar och reavinster vid försäljning av bostadsrätter. Föreningen har sedan tidigare år ett skattemässigt underskott uppgående till kr. 9

10 Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkt lokaler Hyresintäkt garage och bilplatser Hyresintäkt övrigt Övriga intäkter i verksamheten Överlåtelse- och pantförskrivningsavgifter Övriga primära intäkter och ersättningar från boende och lokalhavare Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Not 7 Not 8 Not 9 Övriga rörelseintäkter Försäkringsersättning Övrigt Driftskostnader Reparationer El Uppvärmning Vatten Renhållning TV, bredband, iptelefoni Hissar serviceavtal & besiktning Fastighetsskötsel och lokalvård Försäkringar Fastighetsskatt Övriga driftskostnader Övriga externa kostnader Externt revisionsarvode Förvaltningskostnader Kostnader överlåtelse och panter Kontorskostnad tele, datakommunikation, porto Medlemsavgifter HSB Underhåll enligt plan Underhåll övrigt Personalkostnader Arvode till styrelsen Vicevärdsarvode Övriga arvoden Revisionsarvode Sociala avgifter Utbildning Avskrivningar Byggnader Markanläggningar Övriga finansiella poster Div

11 Not 10 Byggnader och mark Värdet utgörs av anskaffningskostnaden Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år 1989 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Omklassificering Årets investering byggnader Utrangering byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Ingående anskaffningsvärde markanläggningar Årets investering markanläggning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar byggnader Årets avskrivningar byggnader Utrangering byggnader Ingående avskrivningar markanläggningar Årets avskrivningar markanläggningar Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående bokfört värde Bokförda värden byggnader Bokförda värden mark Bokförda värden markanläggningar Fastighetsbeteckning: Rambalken 1 Taxeringsvärde Värdeår Byggnad Mark Totalt Föreg år Bostäder Lokaler Not 11 Not 12 Not 13 Pågående nyanläggningar Ingående värde pågående nyanläggningar Årets Investering Omklassificering till Byggnader & Mark Utgående värde pågående nyanläggningar Andra långfristiga värdepappersinnehav Medlemsandel HSB Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring Upplupna ränteintäkter Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 14 Kortfristiga placeringar Löptid Räntesats Kapitalplacering HSB

12 Not 15 Skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Räntesats Konv.datum Belopp amortering Swedbank Hypotek AB 3,03% Swedbank Hypotek AB 1,09% Swedbank Hypotek AB 0,95% Swedbank Hypotek AB 1,35% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Genomsnittsräntan vid årets utgång 1,58% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till Om fem år beräknas skulder till kreditinstitut uppgå på balansdagen till Finns det Swap-avtal i föreningen? Nej Ställda säkerheter Fastighetsinteckning Summa ställda säkerheter Not 16 Not 17 Not 18 Not 19 Medlemmarnas inre fond Ingående värde Uttag Aktuell skatteskuld Årets beräknade skatteskuld Övriga kortfristiga skulder Personalens källskatt Arbetsgivaravgifter Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda årsavgifter och hyror Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga noter Eventualförpliktelser Föreningsavgäld Summa eventualförpliktelser

13 Linköping den / 2018 Martin Purin Mabel Guerrero Ted Jangius Michael Jansson Stig-Olof Carlsson Ulf Öhrberg Bernt Alm Vår revisionsberättelse har avgivits Tor Fridell Revisor vald av föreningsstämman Mikael Gustavsson Auktoriserad revisor Revisor utsedd av HSB Riksförbund 13