ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening Vidingsjö 2 i Linköping Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 föreningens 41:e verksamhetsår FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2016 VERKSAMHETEN ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Föreningen har valt att redovisa enligt BFN:s allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Föreningens styrelse har sitt säte i Linköping. Bostadsrättsföreningen bildades 1975 och föreningens hus stod inflyttningsklara 1976-77. Föreningen äger fastigheten Rapsfältet med adress Tuvgatan 1-57 och 2-56. Föreningens hus omfattar 232 bostäder med en sammanlagd yta av 20 106 kvm. Medelyta för bostäder är cirka 87 kvm. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande: R o k Antal Yta m2 2 26 1 690 3 104 8 216 4 102 10 200 232 20 106 Garage 184 Parkeringsplatser 99 VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RÄKENSKAPSÅRET FASTIGHETSUNDERHÅLL Under verksamhetsåret har följande underhåll utförts: 1
HSB Brf Vidingsjö 2 : - Omläggning av takpapp på 8 tak av 19 - Byte av takfotsplåt och avvattningssystem på ovanstående - Uppdatering a taksäkerhetssystem på ovanstående - Byte av plasttak till plåt på loftgångstak - Uppsättning och start av solcellssystem - Målning av vicevärdskontor/tvättstuga - Inredning av gästrum vid vicevärdskontoret Historiskt underhåll - Målning av tvättstuga/vvkontor, två cykelförråd uppförda, fem cykeltak uppförda 2015 - Målning av färgad träpanel, målning av trästruktur, renovering av trappor och loftgång 2014 - Målning av vit trästruktur, renovering av trappor och loftgångar. 2013 - Målning av vit trästruktur, renovering av trappor och loftgångar. 2012 - Målning av vit trästruktur, renovering av trappor och loftgångar, målning av garage. 2011 FÖRESTÅENDE ARBETEN OCH ÅRLIG BESIKTNING Styrelsen bedömer att nedanstående underhållsarbeten behöver utföras under de närmaste åren. Till grund för styrelsens bedömning ligger upprättad underhållsplan och den årliga stadgeenliga besiktningen. Underhållsavsättningen avser 20 år. Föreningens underhållsplan är senast uppdaterad 2016. - Byte av garageportar - Fortsatt byte av takfotsplåt, avvattningssystem och tak över loftgång - Fortsatt uppdatering av taksäkerhetssystem - Asfaltsarbeten inom bostadsområdet - Målning av skärmväggar och plank - Målning av vita streck farthinder och p-platser VÄSENTLIGA AVTAL Sven-Eric Carlssonhar varit föreningens vicevärd under verksamhetsåret. Föreningen har avtal med HSB Östergötland avseende den administrativa förvaltningen, teknisk skötsel och jouravtal finns med HSB Boservice. FASTIGHETSFÖRSÄKRING Föreningen är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar Östgöta. Bostadsrättsföreningen har teknat bostadsrättstilläggsförsäkring genom föreningens försorg. KABEL-TV OCH BREDBAND Föreningen har kabel-tv genom Com Hem. Föreningens lägenheter är kollektivt ansluta till bredband genom Alltele. MEDLEMSINFORMATION STYRELSEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Conny Wiström ordförande Rolf Larsson vice ordförande Åse Nelly sekreterare Jan Andersson vice sekreterare 2
HSB Brf Vidingsjö 2 : Roger Glimsjö Rikard Klingeroth Ingrid Tillgren ledamot ledamot HSB-ledamot I tur att avgå vid kommande årsstämma är Åse Nelly, Rolf Larsson och Conny Wiström. MEDLEMSANTAL OCH LÄGENHETSÖVERLÅTELSER Vid verksamhetsårets slut var medlemsantalet 321 stycken inklusive HSB Östergötland som även innehar ett medlemskap i föreningen. Under verksamhetsåret har 12 stycken överlåtelser skett. KURSER OCH KONFERENSER Conny Wiström Conny Wiström Sven-Eric Carlsson Conny Wiström HSB Östergötlands årsstämma Frukostmöten Info HSB Portalen Info HSB Portalen FÖRENINGSSTÄMMA Ordinarie föreningsstämma hölls den 19 maj. SAMMANTRÄDEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Styrelsen har hållit 13 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. REVISORER Revisorer har varit Ove Nilsson och Bengt Nilsson som revisorsuppleant, samt av HSB Riksförbund utsedd revisor. REPRESENTANTER I HSB ÖSTERGÖTLANDS FULLMÄKTIGE Bostadsrättsföreningens representant i HSB Östergötlands fullmäktige har varit Conny Wiström, med Rolf Larsson som ersättare. VALBEREDNING Valberedning under året har varit Sven-Eric Carlsson, Dag Cannervik och Jan Österberg. EKONOMI ÅRSAVGIFTER Under verksamhetsåret har årsavgifterna varit oförändrade. Årsavgifterna för bostäder uppgår till i genomsnitt 576 kr/m². LÅN Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 43 831 485 kr. Under året har föreningen amorterat 3 466 000 kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 13 år. ÅRETS RESULTAT Årets resultat blev 2 306 155 kr och beror främst på solcellsbidrag. 3
FLERÅRSÖVERSIKT (tkr) 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning, tkr 12 202 12 190 12 070 12 111 Rörelseresultat, tkr 3 241 2 880 2 212 935 Resultat efter finansiella poster, tkr 2 306 1 740 827-539 Balansomslutning, tkr 52 354 47 095 45 124 44 319 Fond för yttre underhåll, tkr 570 0 0 0 Soliditet 10% 6% 3% 1% HSB Brf Vidingsjö 2 : Soliditet (Eget kapital/balansomslutningen) FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Insatser & Fond yttre Balanserat Årets Totalt upplåtelseavg underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 298 600 0 74 623 1 739 918 3 113 141 Resultatdisposition enligt föreningsstämman 1 739 918-1 739 918 0 Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 1 299 000-1 299 000 0 Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll -729 188 729 188 0 Årets resultat 2 306 155 2 306 155 Belopp vid årets utgång 1 298 600 569 812 1 244 729 2 306 155 5 419 296 RESULTATDISPOSITION Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat 1 814 541 Disposition ur Fond för yttre underhåll 729 188 Avsatt till Fond för yttre underhåll -1 299 000 Årets resultat 2 306 155 Summa fritt kapital att disponeras av stämman 3 550 884 Styrelsen föreslår att balanserad vinst disponeras enligt nedan Balanseras i ny räkning 3 550 884 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4
RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 12 202 385 12 190 231 Övriga rörelseintäkter 3 138 567 71 923 Summa rörelseintäkter 12 340 952 12 262 154 Rörelsekostnader Driftskostnader 4-6 546 557-6 554 209 Övriga externa kostnader 5-616 386-436 648 Underhåll enligt plan 6-729 188-1 118 110 Personalkostnader och arvoden 7-227 003-248 559 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -980 683-1 024 313 Summa rörelsekostnader -9 099 817-9 381 839 Rörelseresultat 3 241 135 2 880 315 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 23 907 22 907 Räntekostnader och liknande resultatposter -958 887-1 163 304 Summa finansiella poster -934 980-1 140 397 Resultat efter finansiella poster 2 306 155 1 739 918 Årets resultat 2 306 155 1 739 918 5
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 43 287 462 38 277 145 Summa materiella anläggningstillgångar 43 287 462 38 277 145 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i HSB Östergötland 10 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 43 287 962 38 277 645 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 17 831 18 859 Övriga fordringar 11 3 712 382 3 448 619 Aktuell skattefordran 1 077 10 677 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 334 265 339 412 Summa kortfristiga fordringar 4 065 555 3 817 567 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 13 5 000 000 5 000 000 Summa kortfristiga placeringar 5 000 000 5 000 000 Summa omsättningstillgångar 9 065 555 8 817 567 SUMMA TILLGÅNGAR 52 353 517 47 095 212 6
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Eget kapital och skulder Eget Kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 298 600 1 298 600 Fond för yttre underhåll 569 812 0 Summa bundet eget kapital 1 868 412 1 298 600 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 244 729 74 623 Årets resultat 2 306 155 1 739 918 Summa fritt eget kapital 3 550 884 1 814 541 Summa eget kapital 5 419 296 3 113 141 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 43 671 485 43 831 485 Summa långfristiga skulder 43 671 485 43 831 485 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 160 000 160 000 Leverantörsskulder 902 310 1 439 091 Övriga skulder 15 1 156 651 1 127 499 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 1 043 775 1 049 996 Summa kortfristiga skulder 3 262 736 3 776 586 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 52 353 517 50 721 212 7
Kassaflödesanalys Belopp i kr 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 2 306 155 1 739 918 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 980 683 1 024 313 Kassaflöde från löpande verksamhet 3 286 838 2 764 231 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar 15 493-52 619 Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder -513 850 391 009 Kassaflöde från löpande verksamhet 2 788 481 3 102 621 Investeringsverksamhet Investering i anläggningstillgångar -5 991 000-950 000 Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder 3 466 000-160 000 Årets kassaflöde 263 481 1 992 621 Likvida medel vid årets början 8 435 402 6 442 781 Likvida medel vid årets slut 8 698 883 8 435 402 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB in i de likvida medlen. 8
1 Noter Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastighetens bokförda värden fördelats på väsentliga komponenter. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledningen för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Komponenternas återstående nyttjandeperiod och tidpunkt samt utgift för eventuella utförda åtgärder på väsentliga komponenter har beaktas så väl som ackumulerade avskrivningar dvs man har använt direkt infasning med bruttometoden. Återstående redovisningsmässig nyttjandeperiod för föreningens byggnad har bedömts vara 80 år. Årets avskrivningar på de olika komponenterna uppgår genomsnittligt till 1,1 %. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta, övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Föreningens underskottsavdrag enligt senaste lämnade inkomstdeklaration uppgår till 18 346 883 kr. 2 Nettoomsättning 2016 2015 Årsavgifter 11 581 452 11 581 452 Hyror 755 600 763 900 Parkeringsavgifter mm 39 878 19 424 Avsättning till inre fond -174 545-174 545 Summa nettoomsättning 12 202 385 12 190 231 3 Övriga rörelseintäkter 2016 2015 Övriga rörelseintäkter 91 404 71 923 Försäkringsersättningar 47 163 0 Summa övriga rörelseintäkter 138 567 71 923 4 Driftskostnader 2016 2015 Reparation, förbrukningsmaterial mm 7 306 688 Reparationer löpande 677 357 665 071 Fastighetsel 1 093 085 1 143 389 Uppvärmningsavgifter 1 933 220 1 756 464 Vatten och avlopp 455 596 465 998 Sophämtning 349 442 407 591 Försäkringar 268 739 207 664 Försäkringsskador 95 614 216 910 Kabel-tv och bredband 372 859 432 468 9
Entreprenadkostnad fastighetsskötsel 743 460 722 896 Jouravtal fastighetsskötsel 44 835 43 504 Snöröjning 50 517 74 469 Övrig fastighetsskötsel 49 347 46 489 Övriga utgifter för köpta tjänster 9 444 36 072 Kommunal fastighetsavgift / fastighetsskatt 344 136 334 536 Förvaltningskostnader 51 600 0 Summa driftskostnader 6 546 557 6 554 209 5 Övriga externa kostnader 2016 2015 Telekommunikation och porto 2 652 1 936 Datakommunikation 0 1 711 Revisionsarvoden extern 17 688 17 025 Certifieringskostnader 8 250 8 250 Arvode administrativ förvaltning 250 008 246 000 Övriga förvaltningskostnader 3 875 1 925 Kostnad underhållsplaner 8 834 8 834 Medlems- och föreningsavgifter 92 796 81 204 Övriga rörelsekostnader 232 283 69 763 Summa övriga externa kostnader 616 386 436 648 6 Underhåll enligt plan 2016 2015 Underhåll enligt plan 729 188 1 118 110 Summa underhåll enligt plan 729 188 1 118 110 7 Personalkostnader och arvoden 2016 2015 Arvode styrelse 63 000 74 000 Arvode vicevärd 86 004 86 004 Arvode föreningsvald revisor 3 000 3 000 Övriga arvoden 37 591 47 230 Kostnadsersättningar 2 400 2 400 Sociala avgifter 35 008 35 925 Summa personalkostnader 227 003 248 559 Föreningen har i år, liksom föregående år, inga anställda. 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2016 2015 Ränteintäkter avräkning HSB Östergötland 3 073 4 018 Ränteintäkter placeringskonto HSB Östergötland 20 834 18 889 Summa ränteintäkter 23 907 22 907 10
9 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år 2096 Värdeår enligt taxeringsbeslut 1976 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader 55 216 238 54 266 238 Ingående anskaffningsvärde mark 2 292 408 2 292 408 Årets investering byggnader 5 991 000 950 000 Årets försäljning/utrangering -306 580 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 63 193 066 57 508 646 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -19 231 501-18 207 188 Årets avskrivningar -980 683-1 024 313 Årets försäljning/utrangering 306 580 0 Utgående ackumulerad avskrivning -19 905 604-19 231 501 Utgående redovisat värde 43 287 462 38 277 145 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder 134 000 000 130 000 000 Taxeringsvärde byggnad - lokaler 2 510 000 2 582 000 Taxeringsvärder mark - bostäder 38 000 000 36 000 000 Taxeringsvärder mark - lokaler 2 486 000 2 034 000 Summa taxeringsvärde 176 996 000 170 616 000 Fastighetsbeteckning Rapsfältet 10 Andelar i HSB Östergötland 2016-12-31 2015-12-31 Andelar i HSB Östergötland 500 500 Summa andra långfristiga värdepappersinnehav 500 500 11 Övriga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 12 733 12 449 Fordringar HSB Östergötland 766 768 Avräkning HSB Östergötland 3 698 883 3 435 402 Summa övriga fordringar 3 712 382 3 448 619 11
12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetald fastighetsförsäkring 276 778 268 739 Upplupna ränteintäkter 1 667 2 083 Övr förutbet kostn och uppl intäkt 55 820 68 590 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 334 265 339 412 13 Övriga kortfristiga placeringar 2016-12-31 2015-12-31 Placeringskonto HSB 5 000 000 5 000 000 Summa kortfristiga placeringar 5 000 000 5 000 000 14 Skulder till kreditinstitut 2016-12-31 2015-12-31 Låneinstitut Ränta Konv datum Swedbank Hypotek AB 1,22 2019-12-20 5 390 187 5 410 187 Swedbank Hypotek AB 1,49 2020-12-22 4 500 000 4 500 000 Swedbank Hypotek AB 2,03 2017-03-24 6 000 000 6 000 000 SBAB 1,21 2021-09-21 3 626 000 - SBAB 1,57 2021-04-16 13 444 085 13 544 085 Swedbank Hypotek AB 1,13 2017-12-20 10 871 213 10 911 213 43 831 485 40 365 485 Nästa års amortering beräknas uppgå till 160 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 43 671 485 Amortering inom 2-5 år beräknas uppgå till 640 000 Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till 43 031 485 15 Övriga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Personalens källskatt 2 150 2 150 Lagstadg soc avg och särskild lönesk 1 172 731 Medlemmarnas reparationsfond/inre fond 1 153 329 1 124 618 Summa övriga kortfristiga skulder 1 156 651 1 127 499 Specifikation av förändring i fond för inre underhåll Belopp vid årets ingång 1 124 618 1 110 921 Uttag under året -145 834-160 848 Avsättning 174 545 174 545 Utgående värde 1 153 329 1 124 618 12
16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Upplupna räntekostnader 44 286 81 041 Förutbetalda hyror och avgifter 974 111 940 875 Övr uppl kostnader och förutbetalda intäk 25 378 28 080 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 043 775 1 049 996 17 Övriga noter Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Ställda säkerheter 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckning 44 417 000 42 345 000 Summa ställda säkerheter 44 417 000 42 345 000 13
Linköping den / 2017 Conny Wiström Åse Nelly Rolf Larsson Jan Andersson Roger Glimsjö Rikard Lingeroth Ingrid Tillgren Vår revisionsberättelse har lämnats den Ove Nilsson Av föreningen vald revisor Mikael Gustavsson Auktoriserad revisor Av HSB Riksförbund utsedd revisor 14